DICAS – SPED Contábil - Listagem e correção dos erros apresentados na validação

Produto: Totvs Gestão Contábil

Versão: 10.80 ou superior

Processo do Sistema: SPED Contábil

Sub-processo: Listagem e correção dos erros apresentados na validação

Sintoma – Causas – Solução:

REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DO EMPRESÁRIO OU DA SOCIEDADE EMPRESÁRIA

"TAMANHO DO CAMPO INVÁLIDO.” 9 - COD_MUN

É orientado acessar ‘Opções’ / ‘Parâmetros’ / ‘RM Saldus’ / ‘Rotinas Legais’ / ‘SPED Contábil’ / e informar no campo ‘Classificação do Município (IBGE)’ o código '1 - IBGE'.

Obs.: O registro em questão é cadastrado no menu ‘Cadastros’ / ‘Classificação de Municípios’

REGISTRO 0007: OUTRAS INSCRIÇÕES CADASTRAIS DO EMPRESÁRIO OU SOCIEDADE EMPRESÁRIA

"CÓDIGO DA INSTITUIÇÃO NÃO ENCONTRADO NA TABELA DE INSTITUIÇÕES RESPONSÁVEIS PELA ADMINISTRAÇÃO DO CADASTRO DAS ENTIDADES." -

Acesse ‘Rotinas Legas’ / SPED Contábil’ / ‘Outras Inscrições Cadastrais’:

• Caso a sua empresa possua alguma Instituição que irá ter acesso aos seus livros além da Receita Federal ela deverá ser cadastrada nesse menu. O ‘Código Cadastral’ dessa Instituição é obtido com a Receita Federal e a filial deve ser a matriz (a qual o SPED está sendo gerado).

• Caso a sua empresa não possua nenhuma outra Instituição que irá ter acesso aos seus livros além da Receita Federal, você deverá indicar em INSTITUIÇÃO a opção “00 – Sem inscrição em Secretarias de Fazenda Estaduais”, o ‘Código Cadastral’ deve ser 0000 e a filial a matriz (a qual o SPED está sendo gerado).

REGISTRO I030: TERMO DE ABERTURA DO LIVRO

"TAMANHO DO CAMPO INVÁLIDO." 7 - NIRE

É necessário revisar o cadastro da Filial, informando/preenchendo os campos solicitados na guia ‘Dados Adicionais’ (exemplo: Número de Registro na Junta Comercial)

Obs.: ‘Cadastros’ / ‘Filiais’ / edite a filial informada na geração do SPED.

Na guia ‘Dados Adicionais’ da filial (matriz ou filial informada no SPED) verifique o campo ‘Nro. Registro na Junta Comercial’ esta deve conter 11 dígitos.
Obs.: A informação em questão encontra-se no razão social da empresa.

“CAMPO OBRIGATÓRIO NÃO PREENCHIDO - REGISTRO I030 – NIRE”
Conforme informado por telefone, é necessário acessar o cadastro da Filial e informar o campo ‘Nro. Registro na Junta Comercial’ (guia ‘dados adicionais’)

Obs.: ‘Cadastros’ / ‘Filiais’ / edite a filial informada na geração do SPED.

REGISTRO I075: TABELA DE HISTÓRICO PADRONIZADO

“CAMPO OBRIGATÓRIO NÃO PREENCHIDO - REGISTRO I075 - DESCR_HIST”

Essa inconsistência é apresentada devido ao não preenchimento do campo ‘Descrição’ do ‘Histórico Padrão’ informado na ‘Transferência de Grupos Contábeis’.
Nesse caso, é orientado acessar ‘Cadastros’ / ‘Históricos Padrões’ / filtrar o Histórico em questão e definir a ‘Descrição’ do Histórico.
Vale ressaltar que a Transferência de Grupos Contábeis deve ser executada com um ‘Histórico de Fechamento’ novo. Ou seja, cada encerramento do exercício deverá ter um histórico diferente.

REGISTRO I050: PLANO DE CONTAS

"CONTA DE NÍVEL SUPERIOR DEVERÁ TER A MESMA NATUREZA DA SUB-CONTA.”

A(s) conta(s) analítica(s) indicada(s) no validador deverá possuir a mesma ‘Natureza da Conta para Emissão do SPED’ da conta sintética correspondente.

REGISTRO I051: PLANO DE CONTAS REFERENCIAL

"NÃO FOI INFORMADO NENHUM REGISTRO I051."

Caso queria, realizar o envio do plano de contas referencial (Registro I051), deve-se realizar a vinculação dos planos de contas contábil (empresa) com o plano de contas paralelo (Receita) através do menu ‘Cadastros’ / ‘Plano de Contas Paralelo’

Caso não tenha realizado o processo citado, o validador apresentará a mensagem em questão, porém a mesma é uma advertência e não impede o “envio” do SPED Contábil.
Obs.: O Plano de Contas de Referencial é apenas obrigatório para geração do FCONT.

“A VALIDADE DA CONTA INFORMADA NÃO ESTÁ DENTRO DO PERÍODO DA ESCRITURAÇÃO.”

Essa inconsistência é apresentada devido à utilização de um Plano Referencial desatualizado.

Solicite ao suporte o Plano de Contas Referencial atualizado.

REGISTRO I150: SALDOS PERIÓDICOS – IDENTIFICAÇÃO DO PERÍODO

“SOMA DOS SALDOS FINAIS CREDORES É DIFERENTE DA SOMA DOS SALDOS FINAIS DEVEDORES NO PERÍODO INFORMADO NOS REGISTROS DE SALDOS PERIÓDICOS.”

“SOMA DOS SALDOS INICIAIS CREDORES É DIFERENTE DA SOMA DOS SALDOS INICIAIS DEVEDORES NO PERÍODO INFORMADO NOS REGISTROS DE SALDOS PERIÓDICOS.”

"TOTAL DOS DÉBITOS DIFERENTE DO TOTAL DE CRÉDITOS NO PERÍODO INFORMADO NOS REGISTROS DE SALDOS PERIÓDICOS."

Verifique se todas as ‘Contas Contábeis’ estão com o campo ‘Natureza da Emissão do SPED’ informado corretamente.
Caso esteja favor revisar o saldo anterior do ativo, pois ele não estará igual ao do passivo.

"REGISTRO ENCONTRADO É DIFERENTE DO REGISTRO ESPERADO OU O TIPO DE REGISTRO É DESCONHECIDO."

É necessário revisar o cadastro da Filial, informando/preenchendo os campos solicitados na guia ‘Dados Adicionais’ (exemplo: Inscrição Municipal e Estadual).
Obs.: ‘Cadastros’ / ‘Filiais’ / edite a filial informada na geração do SPED.

Revise também o cadastro de ‘Outras Inscrições Cadastrais’. Nesse cadastro deverá indicar se a empresa possui inscrição em outra Secretaria de Fazenda Estadual, além da Receita Federal. Se a empresa não possuir Inscrição deverá ser informado à opção ‘Sem Inscrição’ com ‘Código Cadastral’ 0000

Obs.: ‘Rotinas Legais’ / ‘SPED Contábil’ / ‘Outras Inscrições Cadastrais’.

“CNPJ INVÁLIDO – REGISTRO 0150”

Essa inconsistência é apresentada devido ao cadastro do participante informado. Sendo necessário verificar o CNPJ informado registro correspondente:

• Filial: acesse ‘Cadastros’ / ‘Filiais’ / edite a filial em questão / campo ‘CNPJ’
• Cliente/Fornecedor: acesse o aplicativo onde foi realizado o cadastramento (exemplo: fluxus, nucleus) / ‘Cadastros’ / ‘Clientes/Fornecedores’ / edite o cli/for em questão / campo ‘CPF/CNPJ’.

REGISTRO I200: LANÇAMENTO CONTÁBIL

“DEVE EXISTIR UM SALDO DE CONTAS DE RESULTADO ANTES DO ENCERRAMENTO PARA O LANÇAMENTO DE ENCERRAMENTO.”

A inconsistência em questão está relacionada às ‘Transferências de Grupos Contábeis’ realizadas incorretamente, sendo assim, é orientado verificar se nenhuma conta de resultado está com saldo:

Caso a inconsistência persista, favor realizar o seguinte procedimento:

Desfazer a transferência, criar um novo Histórico de Fechamento, executar a ‘Consistência de Lançamentos’ (ajustando as inconsistências apresentadas) e refazer a Transferência de Grupos Contábeis com o novo ‘Histórico de Fechamento’.

Com a Transferência executada, acessar o Balancete e verifique o resultado da Transferência.

Obs.: Caso tenha sido realizado, mais de uma ‘Transferências de Grupos Contábeis’ no ano Base em questão, todos os ‘Históricos de Fechamento’ utilizados devem ser informados na Geração do SPED.

É recomendado que o processo acima seja realizado em base teste (backup) e somente após avaliar resultados aplicar em base de produção.

“SOMA DAS PARTIDAS DO LANÇAMENTO, A CRÉDITO, DIFERENTE DO VALOR INFORMADO NO REGISTRO LANÇAMENTO CONTÁBIL”

É orientado realizar o seguinte procedimento:

• Tire um balancete da data em que a diferença esta sendo apontada;
• Observe se débito e crédito estão batendo, e se o valor total do balancete e o do erro estão batendo. Caso os valores não estejam batendo, deverá buscar pelo valor da diferença o lançamento correspondente, verificar a conta contábil que está sendo utilizada;
• Então verifique que a conta contábil utilizada para esse lançamento não estará com o campo ‘Natureza para Emissão do SPED Contábil’ informada.

REGISTRO I355: DETALHES DOS SALDOS DAS CONTAS DE RESULTADO ANTES DO ENCERRAMENTO

“O SALDO FINAL DA CONTA NO REGISTRO DE SALDOS PERIÓDICOS (I155) É DIFERENTE DE ZERO NA DATA DO ENCERRAMENTO.”

Verifique se apuração do resultado do exercício (Transferência de Grupos Contábeis) foi devidamente realizada, provável que o encerramento das contas ainda não tenha sido realizado.
Caso não tenha sido feito devem-se encerrar as contas de resultado, lembrando de utilizar um novo Histórico de fechamento especifico.

REGISTRO J005: DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

“NO BALANÇO PATRIMONIAL, O VALOR INFORMADO PARA O ATIVO DEVERÁ SER IGUAL À SOMA DOS VALORES INFORMADOS PARA O PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO.”

Verifique se apuração do resultado do exercício (Transferência de Grupos Contábeis) foi devidamente realizada, provável que o encerramento das contas ainda não tenha sido realizado.
Verifique se todas as Contas Contábeis estão com o campo ‘NATUREZA DA CONTA PARA EMISSÃO DO SPED’ informado corretamente.
REGISTRO J100:

“REGISTRO DUPLICADO EM RELAÇÃO À CHAVE COD_AGL.”
A inconsistência é apresentado, pois no modelo utilizado na DRE existiam contas duplicadas.
Sendo assim, é necessário acessar a DRE, selecionar a(s) conta(s) em questão e desmarcar a opção ‘Enviar SPED’.
Obs.: ‘Relatórios’ / ‘Demonstração de Resultados’.

REGISTRO J150: DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

“O VALOR INFORMADO NAS CONTAS DE MAIOR DETALHAMENTO DO REGISTRO DA DRE NÃO CORRESPONDE À SOMA DOS VALORES INFORMADOS NOS REGISTROS DE SALDOS DAS CONTAS DE RESULTADO ANTES DA APURAÇÃO NA MESMA DATA.”

Para que a inconsistência não seja apresentada a contabilização do período de emissão do SPED e todos os períodos anteriores deverão estar fechados, ou seja, a ‘Transferência de Grupos Contábeis (apuração de resultado) deverá ser realizada antes da geração do SPED.

Caso utilize a DRE gerada no menu ‘Relatório’ / ‘Demonstração de Resultados’ / ‘Grupos’, verifique a sua composição.

REGISTRO J930: IDENTIFICAÇÃO DOS SIGNATÁRIOS DA ESCRITURAÇÃO

“QUALIFICAÇÃO DO ASSINANTE NÃO ENCONTRADA NA TABELA DE QUALIFICAÇÃO DO ASSINANTE.”

É orientado realizar o seguinte procedimento:

• Acessar o cadastro de ‘Qualificação de Assinantes’;
• Editar o registro ‘900 - ‘Contador / Contabilista’;
• Alterar a ‘Descrição’, excluindo a informação “ / Contabilista“, mantendo apenas “Contador”.

Obs.: ‘Rotinas Legais’ / ‘SPED Contábil’ / ‘Qualificação de Assinantes’.
REGISTROS DIVERSOS:

“CONTA NÃO ENCONTRADA NOS REGISTROS DO PLANO DE CONTAS.”

Deve-se verificar se as Contas Contábeis apresentadas na validação estão com a ‘Natureza da Conta para Emissão do SPED’ e a ‘Data de Inclusão’ (guia: informações) corretamente informadas nos seus respectivos registros.
Verifique também se as contas em questão estão devidamente associadas no Plano de Contas Paralelo.

“A DATA DO CAMPO DT_ALT DEVE SER MENOR OU IGUAL À DO CAMPO DT_FIN DO REGISTRO 0000.”

A advertência em questão está relacionada à opção Facultativa ‘Não enviar histórico de alteração das Contas Contábeis para o registro I050’ durante a geração do SPED contábil.

Nesse caso, houve alterações na Conta Contábil em questão após a data do SPED.
Esta também pode ser apresentada quando a ‘Data de Inclusão’ da Conta Contábil é superior a período de geração do SPED.
Nesse caso, é necessário alterar a ‘Data de Inclusão’ da Conta Contábil através do Banco de Dados.

Campo: DATAINCLU
Tabela: CCONTA
Observação: Informe o valor do campo Codcoligada

Vale ressaltar que a mensagem apresentada corresponde apenas a uma advertência, e não impede a efetiva validação do arquivo.

“CÓDIGO DO HISTÓRICO PADRÃO NÃO ENCONTRADO NOS REGISTROS DE HISTÓRICOS PADRÃO.”

Essa inconsistência é apresentada devido ao não preenchimento do campo ‘Descrição’ do ‘Histórico Padrão’ informado na ‘Transferência de Grupos Contábeis’.
Nesse caso, é orientado acessar ‘Cadastros’ / ‘Históricos Padrões’ / filtrar o Histórico em questão e definir a ‘Descrição’ do Histórico.
Vale ressaltar que a Transferência de Grupos Contábeis deve ser executada com um ‘Histórico de Fechamento’ novo. Ou seja, cada encerramento do exercício deverá ter um histórico diferente.

“SALDO DA CONTA ANTES DO ENCERRAMENTO NÃO CORRESPONDE AO TOTAL DOS LANÇAMENTOS DE ENCERRAMENTO (PARA A CONTA 3.6.2.01.0060).”

A inconsistência em questão está relacionada a Transferência de Grupos Contábeis, sendo necessário realizar o seguinte procedimento:

• Desfaça a transferência de Grupos Contábeis;
• Crie um Novo Histórico de Fechamento;
• Execute a ‘Consistência de Lançamentos’ (ajustando as inconsistências apresentadas);
• Refaça a Transferência de Grupos Contábeis informado com o novo histórico.

Observações:

Informe APENAS 1 (um) Histórico de fechamento nos moldes da estrutura da Transferência

Com a Transferência executada, acessar o Balancete e verifique o resultado da Transferência.

É recomendado que o processo acima seja realizado em base teste (backup) e somente após avaliar resultados aplicar em base de produção.

“CONTEÚDO DO CAMPO INVÁLIDO. HIST - I250”
A inconsistência em questão está relacionada ao complemento do histórico definido nos Lançamentos Contábeis citados.
Nesse caso, é necessário acessar o Lançamentos e verificar se o complemento não possui caracteres inválidos (exemplo: ‘Tab’, espaços ao final do complemento, dentre outros).

“CAMPO OBRIGATÓRIO NÃO PREENCHIDO. 2 - COD_ENT_REF”

É necessário acessar ‘Cadastros’ / ‘Plano de Contas Paralelo’ / editar o Plano em questão e informar no campo ‘Instituição Responsável’ = “Secretaria da Receita Federal”.

“ESTRUTURA DA LINHA INVÁLIDA. A ÚLTIMA LINHA DA ESCRITURAÇÃO NÃO TERMINA COM OS CARACTERES CR (CARRIAGE RETURN) E LF (LINE FEED)”

É orientado inserir uma linha em branco do rodapé do arquivo gerado, utilizando a tecla ‘Enter’.

“FAVOR PREENCHER NOS PARÂMETROS DO SISTEMA EM ROTINAS LEGAIS/SPED CONTÁBIL O CAMPO “DATA DE INCLUSÃO” DE CENTROS CUSTOS/CONTAS GERENCIAL PARA GERAÇÃO DO SPED CONTABIL”

É orientado acessar ‘Opções’ / ‘Parâmetros’ / ‘RM Saldus’ / ‘01.06 – Rotinas Legais’ / ’01.06.01 – SPED Contábil’ e realizar o preenchimento da ‘Data de Inclusão’.
Obs.: A ‘Data de Inclusão’ deve ser inferior ao período de geração do SPED.

Informações Adicionais

Caso necessário, favor realizar os procedimentos de correção em base teste (backup) e somente após avaliar os resultados aplicar em base de produção.