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Funcionalidade do parâmetro MV_IMPBAIX


01. DADOS GERAIS

Linha de Produto:Microsiga Protheus®
Segmento:Serviços
Módulo:Financeiro

02. VISÃO GERAL 

O parâmetro MV_IMPBAIX irá considerar os juros, multa ou desconto na base do imposto.

03. DESCRIÇÃO

O parâmetro MV_IMPBAIX  considera os juros, multa ou desconto na base do imposto, sendo:

1 = Considera valores de juros, multa ou desconto.

= Não considera valores de juros, multa ou desconto.

 

Cenário: Quando utilizada a parametrização para abater os impostos no momento da baixa:

PIS/COFINS/CSLL

  • MV_BR10925 = 1

IRPJ

  • Tipo (A1_PESSOA) = Jurídica.
  •  Tp. Entidade (A1_ENTID)= Informe um tipo de entidade diferente de 00, 02 e 10
  •  IRPJ baixa (A1_IRBAX)= 1 - SIM

Aplicação:

Se o conteúdo do parâmetro MV_IMPBAIX for igual a 1 – Considera valores

Exemplo 1: Baixa Total

  • Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
  • 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
  • Efetuar a baixa total, informando um desconto de R$ 1.000,00, a base de cálculo dos impostos será de: R$10.000,00 - R$1.000,00 = R$9.000,00.


Baixa total


NF

Base de calculo

R$ 9.000,00

PIS

R$ 58,50

COFINS

R$ 270,00

CSLL

R$ 90,00

IRF

R$ 135,00

Valor recebido

R$ 8.446,50


Exemplo 2: Baixa Parcial

  • Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
  • 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
  • Ao efetuar a baixa parcial, informando um desconto de R$ 1.000,00 e valor recebido R$ 7.000,00, ou seja, do título será deduzido do saldo, a base de calculo dos impostos será de R$ 7.000,00 - R$ 1.000,00 = R$ 6.000,00: 


Baixa Parcial


NF

Base de calculo

R$ 6.000,00

PIS

R$ 39,00

COFINS

R$ 180,00

CSLL

R$ 60,00

IRF

R$ 90,00

Valor recebido

R$ 7.000,00



Se o conteúdo do parâmetro MV_IMPBAIX for igual a 2 – Não Considera valores

Exemplo 3: Baixa Total

  • Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
  • 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
  • Ao efetuar a baixa total, informando um desconto de R$ 1.000,00, a base de cálculo dos impostos será de: R$ 10.000,00.


Baixa total

 

NF

Base de calculo

R$ 10.000,00

PIS

R$ 65,00

COFINS

R$ 300,00

CSLL

R$ 100,00

IRF

R$ 150,00

Valor recebido

R$ 9.385,00




Exemplo 4: Baixa Parcial

  • Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
  • 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
  • Ao efetuar a baixa parcial, informando um desconto de R$ 1.000,00 e valor recebido de R$ 7.000,00, ou seja, do título será deduzido do saldo.
  • A base de cálculo dos impostos será de R$ 7.000,00 + R$ 1.000,00 = R$ 8.000,00, pois o valor recebido seria de R$ 8.000,00 se não houvesse o desconto.


Baixa Parcial

 

NF

Base de calculo

R$ 8.000,00

PIS

R$ 52,00

COFINS

R$ 240,00

CSLL

R$ 80,00

IRF

R$ 120,00

Valor recebido

R$ 7.000,00


04. DEMAIS INFORMAÇÕES

IMPORTANTE:

Na próxima baixa efetuada para este cliente no mesmo mês o valor do desconto será abatido da base de calculo, pois o valor do desconto deverá ser desconsiderado conforme definido no parâmetro, situação que não pode ocorrer no momento da baixa parcial.

Na baixa parcial o cálculo será sobre o valor recebido do título, Movimento bancário + Desconto – Multas – Juros, pois este valor será deduzido do E1_SALDO, na próxima baixa para o mesmo cliente no mesmo mês a diferença desse valor será abatido da base de cálculo.

05. ASSUNTOS RELACIONADOS

Não há.