Funcionalidade do parâmetro MV_IMPBAIX
01. DADOS GERAIS
Linha de Produto: | Microsiga Protheus® |
---|---|
Segmento: | Serviços |
Módulo: | Financeiro |
02. VISÃO GERAL
O parâmetro MV_IMPBAIX irá considerar os juros, multa ou desconto na base do imposto.
03. DESCRIÇÃO
O parâmetro MV_IMPBAIX considera os juros, multa ou desconto na base do imposto, sendo:
1 = Considera valores de juros, multa ou desconto.
2 = Não considera valores de juros, multa ou desconto.
Cenário: Quando utilizada a parametrização para abater os impostos no momento da baixa:
PIS/COFINS/CSLL
- MV_BR10925 = 1
IRPJ
- Tipo (A1_PESSOA) = Jurídica.
- Tp. Entidade (A1_ENTID)= Informe um tipo de entidade diferente de 00, 02 e 10
- IRPJ baixa (A1_IRBAX)= 1 - SIM
Aplicação:
Se o conteúdo do parâmetro MV_IMPBAIX for igual a 1 – Considera valores
Exemplo 1: Baixa Total
- Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
- 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
- Efetuar a baixa total, informando um desconto de R$ 1.000,00, a base de cálculo dos impostos será de: R$10.000,00 - R$1.000,00 = R$9.000,00.
Baixa total | |
NF | |
Base de calculo | R$ 9.000,00 |
PIS | R$ 58,50 |
COFINS | R$ 270,00 |
CSLL | R$ 90,00 |
IRF | R$ 135,00 |
Valor recebido | R$ 8.446,50 |
Exemplo 2: Baixa Parcial
- Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
- 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
- Ao efetuar a baixa parcial, informando um desconto de R$ 1.000,00 e valor recebido R$ 7.000,00, ou seja, do título será deduzido do saldo, a base de calculo dos impostos será de R$ 7.000,00 - R$ 1.000,00 = R$ 6.000,00:
Baixa Parcial | |
NF | |
Base de calculo | R$ 6.000,00 |
PIS | R$ 39,00 |
COFINS | R$ 180,00 |
CSLL | R$ 60,00 |
IRF | R$ 90,00 |
Valor recebido | R$ 7.000,00 |
Se o conteúdo do parâmetro MV_IMPBAIX for igual a 2 – Não Considera valores
Exemplo 3: Baixa Total
- Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
- 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
- Ao efetuar a baixa total, informando um desconto de R$ 1.000,00, a base de cálculo dos impostos será de: R$ 10.000,00.
Baixa total | |
| NF |
Base de calculo | R$ 10.000,00 |
PIS | R$ 65,00 |
COFINS | R$ 300,00 |
CSLL | R$ 100,00 |
IRF | R$ 150,00 |
Valor recebido | R$ 9.385,00 |
Exemplo 4: Baixa Parcial
- Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
- 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
- Ao efetuar a baixa parcial, informando um desconto de R$ 1.000,00 e valor recebido de R$ 7.000,00, ou seja, do título será deduzido do saldo.
- A base de cálculo dos impostos será de R$ 7.000,00 + R$ 1.000,00 = R$ 8.000,00, pois o valor recebido seria de R$ 8.000,00 se não houvesse o desconto.
Baixa Parcial | |
| NF |
Base de calculo | R$ 8.000,00 |
PIS | R$ 52,00 |
COFINS | R$ 240,00 |
CSLL | R$ 80,00 |
IRF | R$ 120,00 |
Valor recebido | R$ 7.000,00 |
04. DEMAIS INFORMAÇÕES
IMPORTANTE:
Na próxima baixa efetuada para este cliente no mesmo mês o valor do desconto será abatido da base de calculo, pois o valor do desconto deverá ser desconsiderado conforme definido no parâmetro, situação que não pode ocorrer no momento da baixa parcial.
Na baixa parcial o cálculo será sobre o valor recebido do título, Movimento bancário + Desconto – Multas – Juros, pois este valor será deduzido do E1_SALDO, na próxima baixa para o mesmo cliente no mesmo mês a diferença desse valor será abatido da base de cálculo.
05. ASSUNTOS RELACIONADOS
Não há.