Campo: |
Descripción |
| Calcula IRRF: |
Define si habrá cálculo de IRRF (Impuesto de renta retenido en la fuente) en las rutinas que utilizan las modalidades registradas.
En la inclusión de títulos por pagar y por cobrar, si este campo fuera informado con Sí, el sistema calcula los respectivos valores de IRRF sobre el valor del título, de acuerdo con los porcentajes definidos en el campo Porc. IRRF.
Para componer el cálculo del IRRF se utiliza el parámetro MV_ALIQIRF, que define la alícuota del impuesto, sin embargo, el sistema considera primero el porcentaje informado en el campo Porc. IRRF. Si este campo no estuviera informado, el sistema considerará el porcentaje del parámetro.
Ejemplo 1
Aplicación del campo ¿Calcula IRRF? en el Cuentas por cobrar:
Considerando que el campo ¿Calcula IRRF? estuviera completado con Sí y que en el campo Porc. IRRF se haya definido la alícuota del 3%, al registrar un título por cobrar por el valor de R$ 1.000,00, el sistema calcula el valor del IRRF sobre el título de R$ 30,00.
El sistema genera un título por cobrar del tipo IR- con características de descuento, sin modificar su valor original. El sistema genera la modalidad IRFF para clasificar esta tasa.
Ejemplo 2
Aplicación del campo ¿Calcula IRRF? en el Cuentas por pagar:
Para los títulos por pagar, el sistema utiliza los campos ¿Calcula IRRF? y Porc. IRRF solamente si el proveedor es persona jurídica, pues, para persona física, considera la Tabla de IRRF.
Suponiendo que el proveedor sea persona jurídica y que el campo ¿Calcula IRRF? Se hubiera completado con Sí y que el porcentaje aplicado en el campo Porc. IRRF fuera del 3%. En la inclusión de un título por pagar de R$ 1.000,00, el sistema calcula el valor del IRRF sobre el título de R$ 30,00.
Archivo de modalidades:
| Modalidad |
Calcula IRRF |
Porc. IRRF |
| 001 - Servicios de mano de obra |
Sí |
10% |
| 002 - Servicios de transporte |
Sí |
0% |
Archivo de clientes:
| Cliente |
Alíc. IRRF |
| 000001 - Prestadora de servicios generales |
5% |
| 000002 - RC Logística Ltda |
0% |
Contenido del parámetro MV_ALIQIRF completado con 15:
| Título por cobrar |
Modalidad |
Cliente |
Valor calculado |
% IRRF |
| 000001 |
001 |
000001 |
100 |
10% (Archivo de modalidades) |
| 000002 |
002 |
000001 |
500 |
Archivo de clientes |
| 000003 |
003 |
000002 |
100 |
Archivo de parámetros MV_ALIQIRF |
Al incluir tres títulos, todos de R$ 1.000 ,00, es posible verificar los valores de IRRF:
- Título 000001 con modalidad 001 para el cliente 00001. El IRRF será de R$ 100. (% IRRF del Archivo de modalidades).
- Título 000002 con modalidad 002 para el cliente 00001. El IRRF será de R$ 50. (% IRRF del Archivo de clientes).
- Título 000003 con modalidad 002 para el cliente 00002. El IRRF será de R$ 150. (% IRRF del Archivo de parámetros).
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| Calcula ISS: |
Este campo define el cálculo del ISS - Impuesto sobre servicio, sobre las rutinas que utilizarán las modalidades registradas. En la inclusión de títulos por pagar y por cobrar, si este campo se informa con Sí, el sistema calcula los respectivos valores de ISS sobre el valor del título, de acuerdo con los siguientes factores:
- Verifica en el Archivo de clientes si paga el ISS, por medio del campo ¿Paga ISS?. Si este campo se hubiera completado con Sí, el sistema no hace el cálculo, pues el cliente efectuará el pago del ISS. Si se hubiera completado con No, el sistema efectúa el cálculo de acuerdo con el contenido del parámetro MV_ALIQISS.
Verifica en el Archivo de proveedores si paga el ISS, por medio del campo ¿Paga ISS? Si este campo se hubiera completado con Sí, el sistema no hace el cálculo, pues, el proveedor efectuará el pago del ISS. Si se hubiera completado con No, el sistema efectúa el cálculo de acuerdo con el contenido del parámetro MV_ALIQISS.
Ejemplo 1
Aplicación del campo ¿Calcula ISS? en el Cuentas por cobrar:
Alícuota del 5% en el parámetro MV_ALIQISS y cumplimentación del campo ¿Calcula ISS? con Sí en el Archivo de Modalidades. Para un cliente que no paga ISS, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00, es posible verificar que el sistema calcula el valor de R$ 50,00 para el ISS.
Ejemplo 2
Aplicación del campo ¿Calcula ISS? en el Cuentas por pagar:
Alícuota del 5% en el parámetro MV_ALIQISS y cumplimentación del campo ¿Calcula ISS? con Sí del Archivo de Modalidades. Para un proveedor que no paga ISS, en la inclusión de un título por pagar de R$ 1.000,00, es posible verificar que el sistema calcula el valor de R$ 50,00 para el ISS.
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| Porc IRRF: |
Determina el porcentaje del impuesto que se aplicará. |
| Calcula INSS: |
Define si habrá cálculo de INSS (Impuesto Nacional sobre Seguridad Social) para las rutinas que utilizan las modalidades registradas. En la inclusión de títulos por pagar y por cobrar, si este campo fuera informado con Sí, el sistema calcula los respectivos valores de INSS sobre el valor del título, de acuerdo con los porcentajes definidos en el campo Porc. INSS y, para títulos por cobrar, de acuerdo con el Archivo de clientes, siendo que el campo ¿Calcula INSS? debe haberse completado con Sí. De la misma forma, para títulos por pagar, en el archivo de proveedores, el campo ¿Calcula INSS? también debe haberse completado con Sí. El sistema verifica el parámetro MV_INSS que indica la modalidad para clasificación del título de INSS. Ejemplo 1 Aplicación del campo ¿Calcula INSS? en el Cuentas por cobrar: Al registrar una modalidad que calcula INSS con el porcentaje del 8%, y un cliente que tenga cálculo de INSS, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00, el sistema calcula el valor de R$ 80,00 para el INSS. Ejemplo 2 Aplicación del campo ¿Calcula INSS? en el Cuentas por pagar: Al registrar una modalidad que calcula INSS con el porcentaje del 8%, y un proveedor que tenga cálculo de INSS, en la inclusión de un título por pagar de R$ 1.000,00, el sistema calcula el valor de R$ 80,00 para el INSS. |
| Porc INSS: |
Determina el porcentaje del impuesto que se aplicará. |
| Calcula CSLL: |
Define si habrá cálculo de CSLL (Contribución social sobre ganancia neta) para las rutinas que utilicen las modalidades registradas. En la inclusión de títulos por cobrar, si este campo se informa con Sí, el sistema calcula los respectivos valores de CSLL sobre el valor del título, de acuerdo con los porcentajes definidos en el campo Porc. CSLL y también con el Archivo de clientes, siempre y cuando el campo ¿Calcula CSLL? esté completado con Sí. El sistema verifica el parámetro MV_CSLL que indica la modalidad para clasificación del título de CSLL. Ejemplo: Aplicación del campo ¿Calcula CSLL? en la inclusión de títulos por cobrar: Al registrar una modalidad en la cual el campo ¿Calcula CSLL? esté completado con Sí y con el porcentaje del 5% en el campo Porc. CSLL, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00, el sistema calcula el valor de R$ 50,00 para la CSLL. |
| Calcula COFINS: |
Determina el cálculo del COFINS (Aporte para Financiación de la Seguridad Social), para las rutinas que utilizan las modalidades registradas. En la inclusión de títulos por cobrar, si este campo se informa con Sí, el sistema calcula los respectivos valores de COFINS sobre el valor del título, de acuerdo con los porcentajes definidos en el campo Porc. COFINS y también con el Archivo de clientes, siempre y cuando el campo ¿Calc. COFINS? esté completado con Sí. El sistema utiliza el parámetro MV_COFINS que determina la modalidad para la clasificación de los títulos de COFINS. Ejemplo: Aplicación del campo ¿Calcula COFINS? en la inclusión de títulos por cobrar: Al informar Sí en el campo ¿Calcula COFINS? y a continuación informar el porcentaje del 2% en el campo Porc. COFINS, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00, el sistema calcula el valor de R$ 20,00 para el COFINS de este título. |
| Calcula PIS: |
Determina el cálculo del PIS/PASEP (Programa de Integración Social), para las rutinas que utilizan las modalidades registradas. En la inclusión de títulos por cobrar, si este campo se informa con Sí, el sistema calcula los respectivos valores de PIS sobre el valor del título, de acuerdo con los porcentajes definidos en el campo Porc. PIS y también con el Archivo de clientes, siempre y cuando el campo ¿Calc. PIS? esté completado con Sí. El sistema utiliza el parámetro MV_PISNAT que indica la modalidad para clasificación del título de PIS. Ejemplo: Aplicación del campo ¿Calcula PIS? en la inclusión de títulos por cobrar: Al informar Sí en el campo ¿Calcula PIS? y a continuación informar el porcentaje del 0,65% en el campo Porc. PIS, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00, el sistema calcula el valor de R$ 6,50 para el PIS referente a este título. |
| Porc CSLL: |
Determina el porcentaje del impuesto que se aplicará. |
| Porc COFINS: |
Determina el porcentaje del impuesto que se aplicará. |
| Porc PIS: |
Determina el porcentaje del impuesto que se aplicará. |
| Ded. CONFINS: |
Indica si se realiza la deducción de COFINS. |
| Base INSS: |
Indica el porcentaje de la base de cálculo de los títulos con incidencia del aporte sobre la seguridad social. Ejemplo:
-
- Calcula INSS: Sí.
- Porc. INSS: 11.
- Base INSS: 60.
- Valor del título: 1.000,00.
- Valor de la base de cálculo: 600,00.
- Valor del INSS: 66,00.
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| Calc. SEST: |
El cálculo del valor de los aportes al SEST (Servicio Social del Transporte) que puede generarse por el módulo Financiero si no se utiliza el módulo de Gestión de transportes. |
| Base SEST: |
Indica el porcentaje de la base de cálculo de los títulos de los transportistas con incidencia del Servicio Social del Transporte. |
| Porc. SEST: |
Determina el porcentaje del impuesto que se aplicará. |
| IRRF Carret.: |
Determina si debe pagarse el IRRF de los transportistas, verificando todos los títulos generados de los proveedores dentro de un mes. El cálculo se basa en la suma de todos los contratos de transportistas del mes actual.
El campo ¿Calcula IRRF? también debe tener su contenido completado con Sí.
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| Base IR Transp.: |
Indica el porcentaje de la base de cálculo de los títulos de los transportistas con incidencia de impuesto de renta. Si este campo no fuera informado y la modalidad necesitara de una alícuota, el sistema puede utilizar el contenido informado en el parámetro MV_ALIQIRF o el contenido del campo Alíc. IRRF del archivo de Proveedores. Además, el campo ¿Calcula IRRF? debe tener su contenido completado con Sí. |
| INSS Transp.: |
Determina si debe pagarse el INSS de los transportistas, verificando todos los títulos generados de los proveedores dentro de un mes. El cálculo se basará en la suma de todos los contratos de transportistas del mes actual. El campo ¿Calcula INSS? también debe tener su contenido completado con Sí. Si hubiera una modalidad relacionada al archivo de proveedor, esta se utilizará. El parámetro MV_LIMINSS indica el valor máximo para la retención del INSS en el entorno SIGATMS (Gestión de transportes). |
| Base IRRF: |
Indica el porcentaje de la base de cálculo de los títulos con incidencia del aporte sobre el Impuesto de renta retenido en la fuente. |
| Base COFINS: |
Permite adecuar el entorno Gestión de transportes (SIGATMS) al crédito de COFINS, de acuerdo con la legislación para calcular la base. En el módulo Gestión de transportes (SIGATMS) los valores para cálculo parten del Contrato de transportista. De acuerdo con la referida Ley, la empresa de transportes calculará el COFINS sobre el 75% del valor total de los pagos referentes a este servicio, de esta manera, el transportista utiliza para el cálculo solamente el 75% del valor. Ejemplo:
-
- En el módulo de Gestión de transportes (SIGATMS) se generó un contrato de transportista por el valor de R$ 1.500,00.
- En el Archivo de modalidades, se completó el campo Base COFINS con 75.
- Al efectuar el cálculo de COFINS en el módulo Libros fiscales (SIGAFIS) el valor calculado para el Contrato de transportista (R$ 22,50) se muestra en la carpeta Deducciones COFINS.
- Valor de flete por pagar: R$ 1.500,00.
- Tasa para cálculo del COFINS definida en el parámetro MV_TXCOFIN (en porcentaje): 2.
- Base COFINS (en porcentaje): 75.
- Base para el cálculo: (1.500 * 75) / 100 = 1.125.
- Valor COFINS: (1.125 * 2) / 100 = 22,50.
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| Base PIS: |
Permite adecuar e entorno Gestión de transportes (SIGATMS) al crédito de PIS, de acuerdo con la legislación para calcular la base. |
| Porc. IOF: |
Porcentaje de IOF en la transferencia de títulos para Cobranza descontada. |
| Interés Cap.: |
Por medio de la selección de las opciones 1-Sí y 2-No, define si la modalidad financiera es para Interés sobre capital propio. |
| Tp. Rég.: |
Por medio de la selección de las opciones 1-No acumulativo y 2- Acumulativo, define el tipo de régimen. |
| Pag. Funrural: |
Por medio de la selección de las opciones 1-Sí y 2-No, define si el pago del Funrural debe ser realizado por el cliente. |
| Paga IRRF: |
Indica si el pago del IRRF será realizado por el: 1-Cliente (Sí). 2-Emisor del documento (No). 3-De acuerdo con el Archivo del cliente. |
| Cd. Retención: |
Código de retención para generación de la DIRF. |
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