Visão Geral do Programa

A Escrituração Contábil Fiscal (ECF) substitui a Declaração de Informações Econômico-Fiscais da Pessoa Jurídica (DIPJ), a partir do ano-calendário 2014, com entrega prevista para o último dia útil do mês de julho do ano posterior ao do período da escrituração no ambiente do Sistema Público de Escrituração Digital (Sped). Portanto, a DIPJ está extinta a partir do ano-calendário 2014.

São obrigadas ao preenchimento da ECF todas as pessoas jurídicas, inclusive imunes e isentas, sejam elas tributadas pelo lucro real, lucro arbitrado ou lucro presumido, exceto:

I - As pessoas jurídicas optantes pelo Regime Especial Unificado de Arrecadação de Tributos e Contribuições devidos pelas Microempresas e Empresas de Pequeno Porte (Simples Nacional), de que trata a Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006;

II - Os órgãos públicos, às autarquias e às fundações públicas;

III - As pessoas jurídicas inativas de que trata a Instrução Normativa RFB nº 1.536, de 22 de dezembro de 2014; e

Nos termos da Instrução Normativa RFB nº 1536, de 22 de dezembro de 2014, considera-se pessoa jurídica inativa aquela que não tenha efetuado qualquer atividade operacional, não operacional, patrimonial ou financeira, inclusive aplicação no mercado financeiro ou de capitais, durante todo o ano-calendário. Estas deverão apresentar a Declaração Simplificada da Pessoa Jurídica (DSPJ) - Inativa.

Há que se ressaltar que, caso a pessoa jurídica tenha Sociedades em Conta de Participação (SCP), cada SCP deverá preencher e transmitir sua própria ECF, utilizando o CNPJ da pessoa jurídica que é sócia ostensiva e o CNPJ/Código de cada SCP.

Uma das inovações da ECF corresponde, para as empresas obrigadas a entrega da Escrituração Contábil Digital (ECD), à utilização dos saldos e contas da ECD para preenchimento inicial da ECF. Ademais, a ECF também recuperará os saldos finais das ECF anterior, a partir do ano-calendário 2015. Na ECF haverá o preenchimento e controle, por meio de validações, das partes A e B do Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real (e-Lalur) e do Livro Eletrônico de Apuração da Base de Cálculo da CSLL (e-Lacs). Todos os saldos informados nesses livros também serão controlados e, no caso da parte B, haverá o batimento de saldos de um ano para outro.

Finalmente, a ECF apresentará as fichas de informações econômicas e de informações gerais em novo formato de preenchimento para as empresas.

O prazo de entrega foi fixado pelo art. 3º da Instrução Normativa RFB nº 1.422/2013, reproduzido abaixo:

Art. 3º A ECF será transmitida anualmente ao Sistema Público de Escrituração Digital (Sped) até o último dia útil do mês de julho do ano seguinte ao ano-calendário a que se refira.

§ 1º A ECF deverá ser assinada digitalmente mediante certificado emitido por entidade credenciada pela Infraestrutura de Chaves Públicas Brasileira (ICP-Brasil), a fim de garantir a autoria, a autenticidade, a integridade e a validade jurídica do documento digital.

§ 2º Nos casos de extinção, cisão parcial, cisão total, fusão ou incorporação, a ECF deverá ser entregue pelas pessoas jurídicas extintas, cindidas, fusionadas, incorporadas e incorporadoras, até o último dia útil do 3º(terceiro) mês subsequente ao do evento.

§ 3º A obrigatoriedade de entrega da ECF, na forma prevista no § 2º, não se aplica à incorporadora, nos casos em que as pessoas jurídicas, incorporadora e incorporada, estejam sob o mesmo controle societário desde o ano-calendário anterior ao do evento.

§ 4º Nos casos de extinção, cisão parcial, cisão total, fusão ou incorporação, ocorridos de janeiro a abril do ano-calendário, o prazo de que trata o § 2º será até o último dia útil do mês de julho do referido ano, mesmo prazo da ECF para situações normais relativas ao ano-calendário anterior.

§ 5º O prazo para entrega da ECF será encerrado às 23h59min59s (vinte e três horas, cinquenta e nove minutos e cinquenta e nove segundos), horário de Brasília, do último dia fixado para entrega da escrituração.

Fonte: http://sped.rfb.gov.br/projeto/show/269

Informações Adicionais

Importante

A geração do arquivo através do TAF contempla a versão 7.0.4 do programa de Escrituração Contábil Fiscal - ECF

Para que o ambiente esteja atualizado e possibilite a geração correta do arquivo da ECF através do TAF, os seguintes procedimentos deverão ser seguidos:

Antes das etapas abaixo, o ambiente deve estar de acordo com todos os pré-requisitos de utilização do TAF, que podem ser encontrados aqui.
Atualizar o TAF - TOTVS Automação Fiscal de acordo com o manual de atualização para Versão 12(aqui).
Todas as tabelas autocontidas devem estar atualizadas. Detalhes de como efetuar esta atualização podem ser encontrados aqui.
Inserir a permissão da geração do arquivo através da Central de Obrigações

Pré-requisitos

Parâmetros necessários para a geração do arquivo magnético:

Parâmetro	Descrição	Utilização
MV_TAFMTOF	Configurar a quantidade de threads que serão utilizadas em um processamento/geração de obrigações fiscais no TAF	Clique aqui

Para proceder com a apuração das informações é essencial que os seguintes cadastros estejam preenchidos:

Os seguintes cadastros não são obrigatórios para prosseguir com a apuração das informações, mas podem ser utilizados conforme atividade/controle da empresa:

Importante

Estas informações podem ser digitadas manualmente ou integradas.

Principais Cadastros

Integração/Cadastro Manual

A primeira etapa é possuir os cadastros mencionados em Pré-requisitos preenchidos. O TAF disponibiliza duas alternativas para preenchimento destes cadastros:

Integração → Mais informações em Modelos e Processos de Integração.
Cadastro Manual → Veja abaixo.

Complemento de Empresa

O cadastro de Complemento de Empresa serve como base para geração das informações do evento Bloco 0 - Abertura e Identificação.

Este cadastro pode ser preenchido de forma manual por meio do programa TAFA050 disponível através do menu → Atualizações → Empresas → Complemento Cadastral, ou pode ser integrado por meio do Layout T001.

Exemplo de cadastro preenchido:

Habilitar a geração do arquivo ECF, disponível na aba Obrigações Fiscais do Complemento do Estabelecimento

Procedimentos para Geração do Arquivo

Em TOTVS Automação Fiscal ( SIGATAF ) acesse o menu Miscelânea > Obrigações Fiscais > Central de Obrigações e configure os parâmetros da rotina, conforme orientações a seguir:

Painel de Parâmetros para Geração

Identificador Período - Realiza consulta ao cadastro de Parâmetros de Abertura da ECF ( TAFA372 ) para selecionar o período de geração do arquivo. É preenchido com o ID do período.

Período - Campo visual que indica o período de geração do arquivo, conforme selecionado no campo Identificador Período.

Diretório do Arquivo Destino - Informe o caminho completo do diretório em que o arquivo é gerado.

Nome do Arquivo Destino - Informe o nome do arquivo magnético a ser gerado. Exemplo: ECF.TXT.

Versão - Realiza consulta ao cadastro de Códigos de Versão da ECF ( TAFA387 ).

Painel de Tipo de Arquivo

Escrituração Retificadora? - Informe se trata-se de uma escrituração de retificação ( opção S - ECF Retificadora ) ou uma escrituração original ( N - ECF Original ).

Número do Recibo Anterior - Informe o número do Recibo Anterior. Informação utilizada na geração do campo 13 - NUM_REC do registro 0000 - Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Pessoa Jurídica.

Importante

Todos os dados serão gerados a partir da filial logada no momento da geração.

Tipos de Registros Gerados

Bloco do Arquivo Magnético

O arquivo digital da ECF é constituído de blocos onde cada um deles representa um agrupamento de informações.

Bloco	Nome do Bloco	Descrição do Bloco
0	Abertura e Identificação	Abre o arquivo, identifica a pessoa jurídica e referencia o período da ECF.
C	Informações Recuperadas das ECD (Bloco recuperado pelo sistema – Não é importado e não é editado no programa)	Armazena as informações do plano de contas e dos saldos mensais das ECD recuperadas. As ECD recuperadas devem corresponder ao período da ECF. Os seguintes registros da ECD são recuperados na ECF: - I050 – Plano de Contas - I051 – Mapeamento para o Plano de Contas Referencial - I053 – Subcontas Correlatas - I100 – Centro de Custos - I150 – Data dos Saldos Periódicos - I155 – Saldos Periódicos - I157 - Transferência de Saldos de Plano de Contas Anterior - I350 – Data da Apuração do Resultado - I355 – Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento Estão obrigadas a efetuar a recuperação da ECD todas as pessoas jurídicas obrigadas a entregar a ECD, conforme Instrução Normativa RFB nº 1.420/2013 e alterações.
E	Informações Recuperadas da ECF Anterior e Cálculo Fiscal dos Dados Recuperados da ECD (Bloco recuperado pelo sistema – Não é importado e não é editado no programa)	Armazena, da ECF recuperada do período imediatamente anterior, os saldos finais das contas referenciais e da parte B (do e-LALUR e e-LACS). Calcula os saldos contábeis de acordo com o período de apuração do tributo.
J	Plano de Contas e Mapeamento	Apresenta o mapeamento do plano de contas contábil para o plano de contas referencial. Caso a ECD recuperada possua o mapeamento para o plano de contas referencial válido na ECF, o bloco J pode ser construído automaticamente e é permitida a sua edição
K	Saldos das Contas Contábeis e Referenciais	Apresenta os saldos das contas contábeis patrimoniais e de resultado por período de apuração e o seu mapeamento para as contas referenciais. Caso haja recuperação da ECD, o bloco K pode ser construído automaticamente e é permitida a sua edição. O bloco K também pode ser importado, independentemente da recuperação da ECD.
L	Lucro Líquido – Lucro Real	Apresenta o balanço patrimonial, a demonstração do resultado do exercício e apura o lucro líquido da pessoa jurídica tributada pelo lucro real.
M	e-LALUR e e-LACS	Apresenta os livros eletrônicos de escrituração e apuração do IRPJ (e-LALUR) e da CSLL (e-LACS) da pessoa jurídica tributada pelo lucro real - partes A e B.
N	Cálculo do IRPJ e da CSLL – Lucro Real	Calcula o IRPJ e a CSLL com base no lucro real (estimativas mensais e ajuste anual ou valores trimestrais).
P	Lucro Presumido	Apresenta o balanço patrimonial, a demonstração do resultado do exercício e apura o IRPJ e a CSLL com base no lucro presumido.
Q	Livro de Caixa	Apresenta o demonstrativo do livro caixa para os casos previstos na legislação.
T	Lucro Arbitrado	Apura o IRPJ e a CSLL com base no lucro arbitrado.
U	Imunes ou Isentas	Apresenta o balanço patrimonial e a demonstração do resultado das imunes ou isentas. Apura, quando for o caso, o IRPJ e a CSLL quando forem obrigadas.
V	DEREX	Apresenta a declaração sobre utilização dos recursos em moeda estrangeira decorrentes do recebimento de exportações (DEREX)
W	Relatório País-a-País	Apresenta o Country by Country Report (Relatório País-a-País)
X	Informações Econômicas	Apresenta informações econômicas da pessoa jurídica.
Y	Informações Gerais	Apresenta informações gerais da pessoa jurídica.
9	Encerramento do Arquivo Digital	Encerra o arquivo digital.

Bloco 0 - Abertura e Identificação

Registro 0000 - Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Pessoa Jurídica

Tabela - CHD (Parâmetros de abertura ECF)
Registro do Layout TOTVS - T127
Rotina - TAFA372 (Cadastro de Parâmetros de Abertura ECF)

Registro 0001 - Abertura do Bloco 0

Registro 0010 - Parâmetros de Tributação

Tabela - CHD (Parâmetros de abertura ECF)
Registro do Layout TOTVS - T127
Rotina - TAFA372 (Cadastro de Parâmetros de Abertura ECF)

Registro 0020 - Parâmetros Complementares

Tabela - CHD (Parâmetros de abertura ECF)
Registro do Layout TOTVS - T127
Rotina - TAFA372 (Cadastro de Parâmetros de Abertura ECF)

Registro 0021 - Parâmetros de Identificação dos Tipos de Programa

Tabela - CHD (Parâmetros de abertura ECF)
Registro do Layout TOTVS - T127
Rotina - TAFA372 (Cadastro de Parâmetros de Abertura ECF)

Registro 0030 - Dados Cadastrais

Tabelas - SM0/C1E (Compl. Estabelecimento)

Registro 0035 - Identificação das SCP

Tabelas - CUW (SCP) / C1E (Compl. Estabelecimento)
Registro do Layout TOTVS - T001AM
Rotina - TAFA050 (Complemento do Cadastro de Estabelecimentos)

Registro 0930 - Identificação dos Signatários da ECF

Tabelas - CW4 (Qualificação do Assinante) / C2J (Cadastros de Contabilistas)
Registro do Layout TOTVS - T002
Rotina - TAFA052 (Cadastro de Contabilista)

Registro 0990 - Encerramento do Bloco 0

Bloco J - Plano de Contas e Mapeamento

Registro J001 - Abertura do Bloco J

Registro J050 - Plano de Contas do Contribuinte

Tabelas - C1O (Plano de Contas Contábeis) / C2R (Natureza Contra Grupo Contábil)
Registro do Layout TOTVS - T010
Rotina - TAFA060 (Cadastro de Plano de Contas)

Registro J051 - Plano de Contas Referencial

Tabela - C1P (Centro de Custo)
Registro do Layout TOTVS - T010AA
Rotina - TAFA060 (Cadastro de Plano de Contas)

Registro J053 - Subcontas Correlatas

Tabelas - CHH (Subcontas Correlatas) / CHI (Natureza de SubConta)
Registro do Layout TOTVS - T010AB
Rotina - TAFA060 (Cadastro de Plano de Contas)

Registro J100 - Centro de Custos

Tabela - C1P (Centro de Custo)
Registro do Layout TOTVS - T011
Rotina - TAFA061 (Cadastro de Centro de Custo)

Registro J990 - Encerramento do Bloco J

Bloco K - Saldos das Contas Contábeis e Referenciais

Registro K001 - Abertura do Bloco K

Registro K030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário

Tabelas - CAC (Per.Formas Apur. do IRPJ e CSLL) / CAH (Período de Apuração)
Registro do Layout TOTVS - T087
Rotina - TAFA311 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL)

Registro K155 - Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)

Tabela - CAD (Saldos Cont Encerram. Periodo)
Registro do Layout TOTVS - T087AA
Rotina - TAFA311 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL)

Registro K156 - Mapeamento Referencial do Saldo Final

Tabela - CAE (Map. Referencia do Saldo Final)
Registro do Layout TOTVS - T087AB
Rotina - TAFA311 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL)

Registro K355 - Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento

Tabela - CAF (Saldos Cont. antes Encerram. per)
Registro do Layout TOTVS - T087AC
Rotina - TAFA311 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL)

Registro K356 - Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas de Resultado Antes do Encerramento

Tabela - CAG (Map. Ref. Saldo Final Antes Enc)
Registro do Layout TOTVS - T087AD
Rotina - TAFA311 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL)

Registro K990 - Encerramento do bloco K

Bloco L - Lucro Líquido - Lucro Real

Registro L001 - Abertura do Bloco L

Registro L030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário

Tabelas - CAP (Iden Per e Apur IRPJ/CSLL) / CAH (Período de Apuração)
Registro do Layout TOTVS - T088
Rotina - TAFA361 (Bloco L - Lucro Líquido)

Registro L100 - Balanço Patrimonial

Tabela - CAQ (Balanço Patrimonial)
Registro do Layout TOTVS - T088AA
Rotina - TAFA361 (Bloco L - Lucro Líquido)

Registro L200 - Método de Avaliação do Estoque Final

Tabela - CAR (Método Avaliação Estoque Final)
Registro do Layout TOTVS - T088AB
Rotina - TAFA361 (Bloco L - Lucro Líquido)

Registro L210 - Informativo da Composição de Custos

Tabela - CAS (Informativo da Comp. de Custos)
Registro do Layout TOTVS - T088AC
Rotina - TAFA361 (Bloco L - Lucro Líquido)

Registro L300 - Demonstração do Resultado Líquido no Período Fiscal

Tabela - CAT (Dem. Result. Líq. Per. Fiscal)
Registro do Layout TOTVS - T088AD
Rotina - TAFA361 (Bloco L - Lucro Líquido)

Registro L990 - Encerramento do bloco L

Bloco M - e-Lalur e e-Lacs

Registro M001 - Abertura do Bloco M

Registro M010 - Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs

Tabelas - CFR (Id. Conta P. B e-Lalur e-Lacs) / CH8 (Códigos de Lançamento do e-Lal)
Registro do Layout TOTVS - T089
Rotina - TAFA330 (Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs)

Registro M030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real

Tabelas - CEN (Apur eLalur/eLacs Lucro Real) / CAH (Período de Apuração)
Registro do Layout TOTVS - T090
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Registro M300 - Lançamentos da Parte A do e-Lalur

Tabelas - CH8 (Códigos de Lançamento do e-Lal) / CEO (Lançamentos da Parte A e-Lalur)
Registro do Layout TOTVS - T090AA
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Registro M305 - Conta da Parte B do e-Lalur

Tabelas - CFR (Id. Conta P. B e-Lalur e-Lacs) / CEP (Conta da Parte B do e-Lalur )
Registro do Layout TOTVS - T090AB
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Registro M310 - Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur

Tabelas - C1O (Plano de Contas Contábeis) / C1P (Centro de Custo) / CEQ (Cont Ctb Rel Lanç Part A Lalur)
Registro do Layout TOTVS - T090AC
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Geração Centro de Custo (M300/M310)

A partir do pacote da ECF 10 (competência 2023 / entrega 2024), foi implementado a geração por centro de custo,
consulte aqui a documentação.

Registro M312 - Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil 312

Tabela - CFS (Lançamentos Contábeis)
Registro do Layout TOTVS - T090AD
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Registro M315 - Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento

Tabela - C1G (Processos Referenciados)
Registro do Layout TOTVS - T090AE
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Registro M350 - Lançamentos da Parte A do e-Lacs

Tabelas - CH8 (Códigos de Lançamento do e-Lal) / CHR (Lançamentos da Parte A e-Lacs)
Registro do Layout TOTVS - T090AI
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Registro M355 - Conta da Parte B do e-Lacs

Tabelas - CFR (Id. Conta P. B e-Lalur e-Lacs) / CHS (Conta da Parte B do e-Lacs)
Registro do Layout TOTVS - T090AJ
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Registro M360 - Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lacs

Tabelas - C1O (Plano de Contas Contábeis) / C1P (Centro de Custo) / CHT (Cont Ctb Rel Lanç Part A Lalur)
Registro do Layout TOTVS - T090AK
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Registro M362 - Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil

Tabela - CFS (Lançamentos Contábeis)
Registro do Layout TOTVS - T090AL
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Registro M365 - Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento

Tabela - C1G (Processos Referenciados)
Registro do Layout TOTVS - T090AM
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Registro M410 - Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A

Tabelas - CFR (Id. Conta P. B e-Lalur e-Lacs) / CET (Lcto Parte B sem Reflexo A) / CTA (Regras de Amarração)
Registro do Layout TOTVS - T062
Rotina - TAFA332 (Apuração IRPJ e CSLL)

Registro M415 - Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento

Tabela - C1G (Processos Referenciados)
Registro do Layout TOTVS - T090AG
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Registro M500 - Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs

Tabela - CFR (Id. Conta P. B e-Lalur e-Lacs) / CEV (Saldos Parte B eLalur/eLacs)
Registro do Layout TOTVS - T090AH
Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)

Registro M990 - Encerramento do Bloco M

Bloco N - Cálculo do IRPJ e da CSLL – Lucro Real

Registro N001 - Abertura do Bloco N

Registro N030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real

Tabelas - CEA (Apuração IRPJ/CSLL Luc. Real) / CAH (Período de Apuração)
Registro do Layout TOTVS - T091
Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)

Registro N500 - Base de Cálculo do IRPJ Sobre o Lucro Real Após as Compensações de Prejuízos

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N )
Registro do Layout TOTVS - T091AA
Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)

Registro N600 - Demonstração do Lucro da Exploração

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
Registro do Layout TOTVS - T091AA
Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)

Registro N605 - Contas Contábeis Utilizadas na Apuração do Lucro da Exploração

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N) / V57 ( C. Contábil Lucro Exploração )
Registro do Layout TOTVS - T091AA
Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)

Registro N610 - Cálculo da Isenção e Redução do Imposto Sobre o Lucro Real

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
Registro do Layout TOTVS - T091AA
Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)

Registro N615 - Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais

Tabela - CEC (Info. B. Cálc de Incent Fiscal)

Registro N620 - Cálculo do IRPJ Mensal por Estimativa

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
Registro do Layout TOTVS - T091AA
Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)

Registro N630 - Cálculo do IRPJ Com Base no Lucro Real

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
Registro do Layout TOTVS - T091AA
Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)

Registro N650 - Base de Cálculo da CSLL Após as Compensações da Base de Cálculo Negativa

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
Registro do Layout TOTVS - T091AA
Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)

Registro N660 - Cálculo da CSLL Mensal por Estimativa

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
Registro do Layout TOTVS - T091AA
Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)

Registro N670 - Cálculo da CSLL Com Base no Lucro Real

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
Registro do Layout TOTVS - T091AA
Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)

Registro N990 - Encerramento do Bloco N

Bloco P - Lucro Presumido

Registro P001 - Abertura do Bloco P

Registro P030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido

Tabelas - CEG (Ident. Period e Form Apur IRPJ) / CAH (Período de Apuração)
Registro do Layout TOTVS - T092
Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)

Registro P100 - Balanço Patrimonial

Tabelas - CHA (Código de Conta Referencial) / C2R (Natureza Conta/Grupo Contab.) / CEH (Balanço Patrimonial)
Registro do Layout TOTVS - T092AA
Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)

Registro P130 - Demonstração das Receitas Incentivadas do Lucro Presumido

Tabela - CEI (Registros Genéricos – Bloco P)
Registro do Layout TOTVS - T092AB
Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)

Registro P150 - Demonstrativo do Resultado do Exercício

Tabelas - CHA (Código de Conta Referencial) / C2R (Natureza Conta/Grupo Contab.) / CHE (Demonst Resultado Exercício)
Registro do Layout TOTVS - T092AC
Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)

Registro P200 - Apuração da Base de Cálculo do Lucro Presumido

Tabela - CEI (Registros Genéricos – Bloco P)
Registro do Layout TOTVS - T083
Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)

Registro P230 - Cálculo da Isenção e Redução do Lucro Presumido

Tabela - CEI (Registros Genéricos – Bloco P)
Registro do Layout TOTVS - T092AB
Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)

Registro P300 - Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido

Tabela - CEI (Registros Genéricos – Bloco P)
Registro do Layout TOTVS - T092AB
Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)

Registro P400 - Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido

Tabela - CEI (Registros Genéricos – Bloco P)
Registro do Layout TOTVS - T092AB
Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)

Registro P500 - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido

Tabela - CEI (Registros Genéricos – Bloco P)
Registro do Layout TOTVS - T092AB
Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)

Registro P990 - Encerramento do Bloco P

Bloco Q - Livro Caixa

Registro Q001 - Abertura do Bloco T

Registro Q100

Tabelas - T0M (Demonstrativo do Livro Caixa)
Rotina - TAFA429 (Demonstrativo do Livro Caixa)
Registro do Layout TOTVS - T130

Registro Q990: Encerramento do Bloco Q

Bloco T - Lucro Arbitrado

Registro T001 - Abertura do Bloco T

Registro T030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado

Tabelas - CEJ (Apur. IRPJ/CSLL Emp. Luc. Arbitr) / CAH (Período de Apuração)
Registro do Layout TOTVS - T093
Rotina - TAFA323 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado)

Registro T120 - Apuração da Base de Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEK (Registros Genéricos – Bloco T)
Registro do Layout TOTVS - T093AA
Rotina - TAFA323 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado)

Registro T150 - Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEK (Registros Genéricos – Bloco T)
Registro do Layout TOTVS - T093AA
Rotina - TAFA323 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado)

Registro T170 - Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEK (Registros Genéricos – Bloco T)
Registro do Layout TOTVS - T093AA
Rotina - TAFA323 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado)

Registro T181 - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEK (Registros Genéricos – Bloco T)
Registro do Layout TOTVS - T093AA
Rotina - TAFA323 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado)

Registro T990 - Encerramento do Bloco T

Bloco U - Imunes ou Isentas

Registro U001 - Abertura do Bloco U

Registro U030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas

Tabelas - CEY (Apuração IRPJ/CSLL Emp. Isenta) / CAH (Período de Apuração)
Registro do Layout TOTVS - T094
Rotina - TAFA324 (Identificação Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas)

Registro U100 - Balanço Patrimonial

Tabelas - C2R (Natureza Conta/Grupo Contab.) / CHA (Código de Conta Referencial) / CEZ (Balanço Patrimonial) / CAH (Período de Apuração)
Registro do Layout TOTVS - T094AA
Rotina - TAFA324 (Identificação Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas)

Registro U150 - Demonstração do Resultado

Tabelas - C2R (Natureza Conta/Grupo Contab.) / CHA (Código de Conta Referencial) / CHG (Demonstração do Resultado) / CAH (Período de Apuração)
Registro do Layout TOTVS - T094AC
Rotina - TAFA324 (Identificação Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas)

Registro U180 - Cálculo do IRPJ das Empresas Imunes e Isentas

Tabelas - CEY (Apuração IRPJ/CSLL Emp. Isenta) / CAH (Período de Apuração) / CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CFI (Registros Genéricos – Bloco U)
Registro do Layout TOTVS - T094AB
Rotina - TAFA324 (Identificação Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas)

Registro U182 - Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) das Empresas Imunes e Isentas

Tabelas - CEY (Apuração IRPJ/CSLL Emp. Isenta) / CAH (Período de Apuração) / CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CFI (Registros Genéricos – Bloco U)
Registro do Layout TOTVS - T094AB
Rotina - TAFA324 (Identificação Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas)

Registro U990 - Encerramento do Bloco U

Bloco V - Declaração DEREX

Registro V001: Abertura do Bloco V

Tabela - V1Q (Cadastro de Instituição Financeira)

Registro V010: DEREX - Instituição

Tabela - V1Q ( Instituição Financeira )
Registro do Layout TOTVS - T134
Rotina - TAFA505 (Cadastro de Instituição Financeira)

Registro V020: Responsável pela Movimentação

Tabela - V1R ( Responsável Inst Financeira )
Registro do Layout TOTVS - T135
Rotina - TAFA506 (Cadastro de Instituição Financeira)

Registro V030: DEREX – Período - Mês

Tabela - V1S ( Derex - Movimentação )
Registro do Layout TOTVS - T136
Rotina - TAFA507 (Cadastro de Movimentação do DEREX)

Registro V990: Encerramento do Bloco V

Bloco W - Declaração País-a-País

Registro W001 - Abertura do Bloco W

Registro W100: Informações sobre o Grupo Multinacional e a Entidade Declarante – Declaração País-a-País

Tabela - T67 (INFO. GRUP. MULT. ENTDAD. DEC )
Registro do Layout TOTVS - T132
Rotina - TAFA471 (Declaração País-a-País)

Registro W200: Declaração País-a-País

Tabela - T68 (DECLARACAO PAIS-A-PAIS )
Registro do Layout TOTVS - T132AA
Rotina - TAFA471 (Declaração País-a-País)

Registro W250: Declaração País-a-País – Entidades Integrantes

Tabela - T68 (ENTIDADES ENTEGRATES )
Registro do Layout TOTVS - T132AB
Rotina - TAFA471 (Declaração País-a-País)

Registro W300: Observações Adicionais – Declaração País-a-País

Tabela - T68 (OBS. ADICIONAIS PAIS-A-PAIS )
Registro do Layout TOTVS - T132AC
Rotina - TAFA471 (Declaração País-a-País)

Registro W990 - Encerramento do Bloco W

Bloco X - Informações Econômicas

Registro X001 - Abertura do Bloco X

Registro X280 - Atividades Incentivadas – PJ em Geral

Tabelas - CFL (Tipo de Beneficio Fiscal) / CFM (Indicador de Projeto) / CFK (Ativid.Incentiv.- PJ em Geral)
Registro do Layout TOTVS - T095
Rotina - TAFA325 (ATIVIDADES INCENTIVADAS - PJ EM GERAL)

Registro X291 - Operações com o Exterior – Pessoa Vinculada/Interposta/País com Tributação Favorecida

Registro do Layout TOTVS - T096
Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)

Registro X292 - Operações com o Exterior – Pessoa Não Vinculada/Não Interposta/País sem Tributação Favorecida

Registro do Layout TOTVS - T096
Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)

Registro X300 - Operações com o Exterior – Exportações (Entradas de Divisas)

Tabelas - CAY (Oper. Exterior - Exportações) / C0A (Nomenclatura Comum Mercosul) / C1J (Unidade de Medida) / CZT (Código CNC) / CZU (Tipo de Moeda) / V6U (Cód. Fonte de Cotação)
Registro do Layout TOTVS - T097
Rotina - TAFA334 (Operações com o Exterior - Exportações)

Registro X305 - Tipos de Ajustes do Preço Parâmetro da Exportação

Tabelas - V6R (Tipos de Ajustes - Exportação) / V6T (Códigos de Tipos de Ajuste ECF)
Rotina - TAFA334 (Operações com o Exterior - Exportações)

Registro X310 - Operações com o Exterior – Contratantes das Exportações

Tabelas - CAZ (Oper. Exterior - Contratantes) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX)
Registro do Layout TOTVS - T097AA
Rotina - TAFA334 (Operações com o Exterior - Exportações)

Registro X320 - Operações com o Exterior – Importações (Saída de Divisas)

Tabelas - CFV (Oper. Exterior - Exportações) / C0A (Nomenclatura Comum Mercosul) / C1J (Unidade de Medida ) / CZT (Código CNC) / CZU (Tipo de Moeda) / V6U (Cód. Fonte de Cotação)
Registro do Layout TOTVS - T098
Rotina - TAFA335 (Operações com o Exterior - Importações)

Obs.: Para que seja gerada a Unidade de Medida ECF no arquivo texto, deverá ser realizada a amarração dos campos CFV_UNIDAD x C1J_UMECF através da rotina TAFA335. Para isto, basta selecionar o campo Unid. Medida (CFV_UNIDAD), clicar em Incluir ou Editar a informação previamente cadastrada, selecionar a Unidade de Medida desejada no campo UM ECF (C1J_UMECF). Neste campo estão os registros provenientes da Tabela Auto-Contida CHJ, sendo que é esta informação que é levada na geração dos blocos da ECF.

Registro X325 - Tipos de Ajustes do Preço Parâmetro da Importação

Tabelas - V6S (Tipos de Ajustes - Importação) / V6T (Códigos de Tipos de Ajuste ECF)
Rotina - TAFA335 (Operações com o Exterior - Importações)

Registro X330 - Operações com o Exterior – Contratantes das Importações

Tabelas - CFX (Oper. Exterior - Contratantes) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX)
Registro do Layout TOTVS - T098AA
Rotina - TAFA335 (Operações com o Exterior - Importações)

Registro X340 - Identificação da Participação no Exterior

Tabelas - CFY (Participações no Exterior) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX)
Registro T099
Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)

Registro X350 - Participações no Exterior – Resultado do Período de Apuração

Tabela - CFZ (Partic. Exterior - Res. Apuração)
Registro do Layout TOTVS - T099AA
Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)

Registro X351 - Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior

Tabela - CHL (Dem. Res. Imp. Pagos Exterior)
Registro do Layout TOTVS - T099AB
Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)

Registro X352 - Demonstrativo de Resultados no Exterior Auferidos por Intermédio de Coligadas em Regime de Caixa

Tabela - CHM (Dem. Res. Ext. Colig. Reg. Caixa)
Registro do Layout TOTVS - T099AC
Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)

Registro X353 - Demonstrativo de Consolidação

Tabela - CHN (Demonstrativo de Consolidação)
Registro do Layout TOTVS - T099AD
Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)

Registro X354 - Demonstrativo de Prejuízos Acumulados

Tabela - CHO (Dem. Prejuízos Acumulados)
Registro do Layout TOTVS - T099AE
Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)

Registro X355 - Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas

Tabela - CHP (Dem. Rendas Ativas e Passivas)
Registro do Layout TOTVS - T099AF
Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)

Registro X356 - Demonstrativo de Estrutura Societária

Tabela - CHQ ( Demons. Estrutura Societária)
Registro do Layout TOTVS - T099AG
Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)

Registro X357 - Investidoras Diretas

Tabela - V3M (Investidoras Diretas)
Registro do Layout TOTVS - T099AH
Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)

Registro X365 - Informações Sobre as Contrapartes nas Transações Controladas

Registro do Layout TOTVS - T137
Rotina - TAFA622 (Info Contrapartes Trans. Controladas)

Registro X366 - Entidades Com as Quais Realiza Transações Controladas

Registro do Layout TOTVS - T137
Rotina - TAFA622 (Info Contrapartes Trans. Controladas)

Registro X370 - Informações Sobre as Transações Controladas

Registro do Layout TOTVS - T138
Rotina - TAFA623 (Info Sobre as Transações Controladas)

Registro X371 - Informações Sobre Ajustes Compensatórios

Registro do Layout TOTVS - T138AA
Rotina - TAFA623 (Info Sobre as Transações Controladas)

Registro X375 - Informações Relacionadas aos Métodos

Registro do Layout TOTVS - T138
Rotina - TAFA623 (Info Sobre as Transações Controladas)

Registro X390 - Origem e Aplicação de Recursos – Imunes e Isentas

Registro do Layout TOTVS - T096
Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)

Registro X400 - Comércio Eletrônico e Tecnologia da Informação – Informações das Vendas

Registro do Layout TOTVS - T096
Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)

Registro X410 - Comércio Eletrônico – Informação de Homepage/Servidor

Tabelas - C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CG0 (Comércio Eletrônico)
Registro do Layout TOTVS - T100
Rotina - TAFA337 (Comercio Eletrônico)

Registro X420 - Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior

Tabelas - CG2 (Royalties Rec/Pag Beneficiário) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX)
Registro do Layout TOTVS - T101
Rotina - TAFA338 (Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior)

Registro X430 - Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior

Tabelas - C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CG3 (Rend.Serv.Jrs.Divid.Recebidos)
Registro do Layout TOTVS - T102
Rotina - TAFA339 (Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior)

Registro X450 - Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior

Tabelas - C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CG5 (Pagto/Rem. Serv. Jrs e Dividendo)
Registro do Layout TOTVS - T103
Rotina - TAFA340 (Pagamentos de Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior)

Registro X460 - Inovação Tecnológica e Desenvolvimento Tecnológico

Registro do Layout TOTVS - T096
Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)

Registro X470 - Capacitação de Informática e Inclusão Digital

Registro do Layout TOTVS - T096
Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)

Registro X480 - Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa do Mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e Olimpíadas

Registro do Layout TOTVS - T096
Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)

Registro X485 - Benefícios Fiscais II

Registro do Layout TOTVS - T139
Rotina - TAFA624 (Registros Genéricos - Bloco X)

Registro X490 - Polo Industrial de Manaus e Amazônia Ocidental

Registro do Layout TOTVS - T096
Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)

Registro X500 - Zonas de Processamento de Exportação (ZPE)

Registro do Layout TOTVS - T096
Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)

Registro X510 - Áreas de Livre Comércio (ALC)

Registro do Layout TOTVS - T096
Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)

Registro X990 - Encerramento do Bloco X

Bloco Y - Informações Gerais

Registro Y001 - Abertura do Bloco Y

Registro Y520 - Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes

Tabelas - CFQ (Pag/Rend. Rec. Ext./Não Resid.) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CHK (Natureza da Operação ECF)
Registro do Layout TOTVS - T104
Rotina - TAFA329 (Pagamentos ou Rend. Recebidos Exterior/Não Residente)

Registro Y540 - Discriminação da Receita de Vendas dos Estabelecimentos por Atividade Econômica

Tabelas - CGH (Receita de Vendas Estab. Ativi) / CZS (CNAE-Fisca)
Registro do Layout TOTVS - T105
Rotina - TAFA341 (Receita de Vendas dos Estab. por Atividade Econômica)

Registro Y550 - Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação

Tabelas - CGI (Vendas Com. Exp. c/ Fim Espec.) / C0A (Nomenclatura Comum Mercosul) / CGI (Vendas Com. Exp. c/ Fim Espec.)
Registro do Layout TOTVS - T106
Rotina - TAFA342 (Vendas Com. Expe. c/ Fim Espec.)

Registro Y560 - Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora

Tabelas - CGJ (Exportação Comer. Exportadora) / C0A (Nomenclatura Comum Mercosul)
Registro do Layout TOTVS - T107
Rotina - TAFA343 (Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora)

Registro Y570 - Demonstrativo do Imposto de Renda e CSLL Retidos na Fonte

Tabelas - CEX (Demonst. IR e CSLL Ret. Fonte) / CW9 (Códigos Retenção Rec. Federal)
Registro do Layout TOTVS - T108
Rotina - TAFA350 (Demonst. IR e CSLL Ret. Fonte)

Registro Y580 - Doações a Campanhas Eleitorais

Tabela - CGK (Doações a Campanhas Eleitorais)
Registro do Layout TOTVS - T109
Rotina - TAFA344 (Doações a Campanhas Eleitorais)

Registro Y590 - Ativos no Exterior

Tabelas - CW6 (Ativos no Exterior) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CGL (Ativos no Exterior)
Registro do Layout TOTVS - T110
Rotina - TAFA345 (Ativos no Exterior)

Registro Y600 - Identificação de Sócios ou Titular

Tabelas - CGM (Ident. de Sócios ou Titular) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CGN (Qualificação)
Registro do Layout TOTVS - T111
Rotina - TAFA346 (Identificação de Sócios ou Titular)

Registro Y611 - Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular

Tabelas - C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CEM (Rend.Dirig.Cons.Socios-Titular) / CGN (Qualificação)
Registro do Layout TOTVS - T112
Rotina - TAFA349 (Rend.Dirig.Cons.Socios-Titular)

Registro Y612 - Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros – Imunes ou Isentas

Tabelas - CGO (Rend. Dirig./Cons. Imune/Isen.) / CGN (Qualificação)
Registro do Layout TOTVS - T113
Rotina - TAFA351 (Cadastro de Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas)

Registro Y620 - Participações Avaliadas Pelo Método de Equivalência Patrimonial

Tabelas - CGP (Particip. Perm. Colig./Contr.) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX)
Registro do Layout TOTVS - T114
Rotina - TAFA352 (Cadastro de Participação Permanente em Coligadas ou Controladas)

Registro Y630 - Fundos/Clubes de Investimento

Tabela - CGQ (Fundos/Clubes de Investimento)
Registro do Layout TOTVS - T115
Rotina - TAFA353 (Cadastro de Fundos/Clubes de Investimento)

Registro Y640 - Participações em Consórcios de Empresas

Tabela - CGR (Partic. Consórcios de Empresas)
Registro do Layout TOTVS - T116
Rotina - TAFA354 (Cadastro de Participações em Consórcios de Empresas)

Registro Y650 - Participantes do Consórcio

Tabela - CGS (Participantes do Consórcio)
Registro do Layout TOTVS - T116AA
Rotina - TAFA354 (Cadastro de Participações em Consórcios de Empresas)

Registro Y660 - Dados de Sucessoras

Tabela - CGT (Dados de Sucessoras)
Registro do Layout TOTVS - T117
Rotina - TAFA355 (Cadastro de Dados de Sucessoras)

Registro Y665 - Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial

Tabelas - C1O (Plano de Contas Contábeis) /C1P (Centro de Custo) / CHF (Demons. Difer. Adoção Inicial)
Registro do Layout TOTVS - T126
Rotina - TAFA373 (Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial)

Registro Y671 - Outras Informações (Lucro Real)

Tabela - CGU (Outras Inf. (Lucro Pres/Arbit))
Registro do Layout TOTVS - T118
Rotina - TAFA356 (Cadastro de Outras Informações)

Registro Y672 - Outras Informações (Lucro Presumido ou Lucro Arbitrado)

Tabela - CGV (Outras Inf.Lucro Pres./Arbitr.)
Registro do Layout TOTVS - T119
Rotina - TAFA357 (Outras Informações (Lucro Presumido ou Lucro Arbitrado))

Registro Y680 - Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)

Tabela - CGW (Mes Inf.Opt.refis Lucro R/P/A )
Registro do Layout TOTVS - T120
Rotina - TAFA358 (Cadastro do Mês das Informações de Optantes pelo Refis Lucro R/P/A)

Registro Y681 - Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)

Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CGX (Info.opt. refis Lucro R/P/A)
Registro do Layout TOTVS - T120AA
Rotina - TAFA358 (Cadastro do Mês das Informações de Optantes pelo Refis Lucro R/P/A)

Registro Y682 - Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas

Tabela - CGY (Inf. Op. Refis Luc. Imune/Isenta)
Registro do Layout TOTVS - T121
Rotina - TAFA359 (Cadastro de Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas)

Registro Y690 - Informações de Optantes pelo PAES

Tabela - CGZ (Informações Optantes pelo PAES)
Registro do Layout TOTVS - T122
Rotina - TAFA360 (Cadastro de Informações Optantes pelo PAES)

Registro Y800 - Outras Informações

Tabela - CH9 (Outras Informações)
Registro do Layout TOTVS - T123
Rotina - TAFA367 (Outras Informações)

Registro Y990 - Encerramento do Bloco Y

Observação:

A partir do layout 007, os registros abaixo estarão disponíveis somente para retificação:

Y540 - Discriminação da Receita de Vendas dos Estabelecimentos por Atividade Econômica.

Y550 - Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação.

Y560 - Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora.

Y580 - Doações a Campanhas Eleitorais.

Y671 - Outras Informações (Lucro Real).

Y690 - Informações de Optantes pelo PAES.

Bloco 9 - Encerramento do Arquivo Digital

Registro 9001 - Abertura do Bloco 9

Registro 9100 - Avisos da Escrituração

Registro 9900 - Registros do Arquivo

Registro 9990 - Encerramento do Bloco 9

Registro 9999 - Encerramento do Arquivo Digital

Leiautes da ECF

Abaixo as modificações implementadas para a entrega da ECF, conforme competência e ano:

ECF 10 (competência 2023 / entrega 2024)

Apuração do IRPJ e da CSLL ( LALUR e LACS)

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Lucro da Exploração

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Receita Líquida Incentivada para Lucro Real Estimativa Receita Bruta

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Dedução Redução 75% (Estim. Levantamento Balanço x Lucro Exploração)

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Árvore de páginas

Obrigação ECF - Escrituração Contábil Fiscal

Visão Geral do Programa

Informações Adicionais

Pré-requisitos

Principais Cadastros

Integração/Cadastro Manual

Complemento de Empresa

Procedimentos para Geração do Arquivo

Tipos de Registros Gerados

Bloco do Arquivo Magnético

Bloco 0 - Abertura e Identificação

Bloco J - Plano de Contas e Mapeamento

Bloco K - Saldos das Contas Contábeis e Referenciais

Bloco L - Lucro Líquido - Lucro Real

Bloco M - e-Lalur e e-Lacs

Geração Centro de Custo (M300/M310)

Bloco N - Cálculo do IRPJ e da CSLL – Lucro Real

Bloco P - Lucro Presumido

Bloco Q - Livro Caixa

Bloco U - Imunes ou Isentas

Bloco V - Declaração DEREX

Bloco W - Declaração País-a-País

Bloco X - Informações Econômicas

Bloco Y - Informações Gerais

Leiautes da ECF

ECF 10 (competência 2023 / entrega 2024)

Apuração do IRPJ e da CSLL ( LALUR e LACS)

Lucro da Exploração

Receita Líquida Incentivada para Lucro Real Estimativa Receita Bruta

Dedução Redução 75% (Estim. Levantamento Balanço x Lucro Exploração)