DT Contabilidade Despesa/Receita

Contabilidade Despesa/Receita

Características do Requisito 

Descrição

Este documento tem como objetivo detalhar o processo de contabilização do módulo SIGAPLS.
Para leitura deste documento é necessário conhecimento do módulo contábil padrão do Protheus, assim como configuração de lançamentos padrões.

Procedimento para Utilização Geral.

Coloque os arquivos do Wizard na pasta PLSWIZARD e execute o menu /Genérico/Wizard de Atualização.

1. ct5-lancamento_padrao
2. ct1-plano_de_contas
3. bfq-lancamento_de_faturamento
4. b0h-ctb_pls_crd_custos
5. bbh-ctb_pls_deb_custos
6. bfa-detalhes_classificacao_saude
7. bsb-grupo_gerencial
8. bf0-natureza_de_saude

Entre em contato com nosso time de suporte para ter acesso aos arquivos atualizados.

Procedimento para Utilização Contabilidade Despesa

1. Acesse o menu /Contabilidade/Lançamento Padrão caso necessário alterar alguma LP. 
2. Acesse o menu /Contabilidade/Comb.deb.pls Custos e /Contabilidade/Comb.crd.pls Custos caso necessário alterar alguma combinação.
3. Acesse o menu /SIP Gerencial/Natureza de Saúde caso necessário altear alguma natureza.
4. Depois da configuração acima é possível realizar a contabilização de guia. Acesse o menu /Contabilidade/Ctb.off-line de Despesa;
   1. Está disponível para contabilização as guias na fase Digitação/Pronto/Faturada. (Considera somente guias)
   2. Impostos/Provisão de NDF. (Considera Guias e Débitos/Créditos)
   3. Baixas/Cancelamento da Baixa com movimentação bancaria ou não. (Considera Guias e Débitos/Créditos)

 Lançamentos utilizados.

• 9CN – Guias na fase Digitação.
• 9CT – Guias na fase Pronto/Faturada.
• 9AG  – Títulos. 
• 9BD  – Baixa de título (Movimentação Bancaria).
• 9BL – Cancelamento da Baixa (Movimentação Bancaria).
• 9NB - Baixa de título (sem Movimentação Bancaria).
• 9NC - Cancelamento da Baixa (sem Movimentação Bancaria).
• 9LA – Provisão do Lote de Aviso.
• 9LB - Provisão do Lote de Aviso (Cobrado).
• 9CP -Contratos preestabelecido  do tipo captation.

Procedimento para Utilização da Contabilidade Receita.

1. Acesse o menu /Contabilidade/Lançamento Padrão caso necessário alterar alguma LP. 
2. Acesse o menu /Contabilidade/Comb.deb.pls Custos e /Contabilidade/Comb.crd.pls Custos caso necessário alterar alguma combinação.
3. Acesse o menu /SIP Gerencial/Natureza de Saúde caso necessário altear alguma natureza.
4. Depois da configuração acima é possível realizar a contabilização de guia. Acesse o menu /Contabilidade/Ctb.off-line de Receita;
   1. Está disponível para contabilização a composição da Cobrança. (Mensalidades, Débitos, Créditos etc.)
   2. Impostos/Provisão de NCC. (Considera a composição da Cobrança)
   3. Baixas/Cancelamento da Baixa com movimentação bancaria ou não. (Considera a composição da Cobrança)
   4. Baixa/Cancelamento do Rateio de Impostos/NCC/Valor Líquido. (Considera a composição da Cobrança)

Lançamentos utilizados.

• 9A1 - Provisão.
• 9A2 - Faturamento antecipado. (Utilizado para reverter os registros da 9A1 de competência antecipada e fazer os novos lançamentos na competência correta). Usa como referência MÊS e ANO BASE.
• 9A3 - Rateio de Impostos
• 9A4 - Reconhecimento de Receita sob Recebimento Antecipado.
• 9A5 - Reconhecimento de Receita sob Apropriação de Pro-rata.
• 9AX - Baixa de título (Movimentação Bancaria).
• 9B6 - Cancelamento da Baixa (Movimentação Bancaria).
• 9AA - Rateio da Baixa do título por Lançamento.
• 9B7 - Cancelamento do Rateio da Baixa do título por Lançamento.
• 9NX - Baixa de título (sem Movimentação Bancaria).
• 9N6 - Cancelamento da Baixa (sem Movimentação Bancaria).
• 9NA - Rateio da Baixa da NCC
• 9N7 - Cancelamento do Rateio da Baixa da NCC.
• 9LC – Provisão do Lote de Aviso.
• 9LD – Provisão do Lote de Aviso Cobrado.

Cadastros Auxiliares.

• Combinação contábil - Cadastro utilizado para que seja possível encontrar a conta contábil conforme uma combinação. Esta conta será registrada na tabela (CT2)
• Natureza de Saúde - Auxilia na classificação do evento (BD7_TPEVCT- Tipo Evento Ctb)
• Lan. Contab. Automat. - Rotina do modulo contábil que possibilita a conferencia bem como exclusão do movimento.

Contabilidade Despesa – Relação de tabelas posicionadas no momento da contabilização.

• BD7 – Processamento de Contas - Subitem. (Tabela BASE)
• BA1- Usuário
• BA3– Família
• BAG- Classes da Rede de Atendimento
• BAU– Rede de Atendimento
• BD5- Processamento de Contas – Cabeçalho
• BD6- Processamento de Contas - Item
• BE4- Processamento de Contas – Cabeçalho
• BG9- Grupos Empresas
• BI3- Produtos de Saúde
• BQC- Subcontrato
• BT5- Grupo de Empresa Contrato
• BT6- Empresa Contrato Produto
• B44- Cabeçalho Reembolso
• BOW- Protocolo de Reembolso
• B5T - Cabeç. Guias Lote Aviso-Recebi.
• B5F - Repasse Pós Pagamento/Habitual.
• SED- Naturezas
• SA6- Bancos
• BMS- Comp de Pagamento por Produto
• BLR- Lançamentos de Pagamentos
• BBB- Tipo de Lancto Deb/Cred RDA
• BGQ- Débito x Crédito Rda
• B2T - Cabeçalho Lote de Aviso-Recebimento
• B5T - Cabeçalho Guias Lote Aviso-Recebimento
• B6T - Itens Guias Lote Aviso-Recebimento 

Contabilidade Receita – Relação de tabelas posicionadas no momento da contabilização.

• BM1- Composição da Cobrança. (Tabela BASE)
• BDC- Cabeçalho de Cobrança
• BBT- Títulos Gerados
• BFQ- Lançamentos do Faturamento
• BED- Cobranças Vias de Carteirinhas
• BA3- Família
• BA1- Usuário
• BI3- Produtos de Saúde
• BT6-  Empresa Contrato Produto
• BQC- Subcontrato
• BHT- Produtos e Contabilidades
• BSQ- Lançamentos Cobrança
• BSP- Fluxo para Cobrança
• BTO- Itens Intercâmbio Eventual
• BF4- Opcionais dos Usuários
• BMK- Hist Calc Guias Fat.Canc.
• SA1- Clientes
• SED- Naturezas
• SA6- Bancos
• FI7- Rastreamento CR
• SE1- Contas a Receber
• BFQ- Lançamentos do Faturamento
• B2S - Cabeçalho Lote de Aviso-Envio
• B5S - Cabeçalho Guias Lote Aviso-Envio
• B6S - Itens Guias Lote Aviso-Envio

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Funcões Auxiliares (Facilitadores).

Foram criadas funções auxiliares para facilitar o desenvolvimento das LP`S e auxiliar na contabilização.

Facilitadores:

1. PLSRATT - Rateio de valores
2. PLIMPFK6 - Valores de Juros,Multa e Desconto
3. PLIMPFUL - Valores não rateados
4. PLSCTP01 - Retorno de conta contábil de despesa com base na entidade BBH 
5. PLSCTP02 - Retorno de conta contábil de despesa com base na entidade B0H
6. PLSCTB03 - Retorno de conta contábil de despesa com base na entidade BB5
7. PLSCTP04 - Retorno de conta contábil de receita com base na entidade BAV  
8. PLSCTP05 - Retorno de conta contábil de receita com base na entidade BAZ  
9. PLSCTP06 - Retorno de conta contábil de receita com base na entidade BM1 
10. PLSCTP11 - Retorno de conta contábil de receita com base na entidade BAZ  

Obs: As tabelas (BBH, B0H, BB5 e BAZ) são utilizadas para montar a chave de busca para retorno de uma conta contábil (Combinação).

Ponto de entrada disponível nas rotinas auxiliares da combinação PLSCTP01, 02, 03, 04, 05, 06 e 11.

PLCTPBUS - Retorna conta contábil.

Este ponto de entrada está disponível no final do processo de cada rotina. 

Pode ser usado para:

1. Mudar a conta contábil encontrada até o momento.
2. Fazer outra busca na tabela de combinação conforme sua regra especifica. (Campos novos ou conteudo novo nos campos da tabela base)
3. Corrigir a conta encontrada.

Parâmetros Entrada:

1. Rotina - (informado para tratamentos diferenciados por rotina. Ex. PLSCTP01)
2. Tabela utilizada para busca. Tabela utilizada por cada uma das funções auxiliares de combinação.
3. O conteúdo encontrado de busca . Conteúdo encontrado após todas as buscas padrões serem efetuadas.
4. Retorno encontrado. Retorno encontrado após todas as buscas padrões serem efetuadas.

Retorno:

1. Deve ser retornado uma conta contábil valida,

Facilitadores do processo contábil. Não é obrigatório o uso e não impede que a contabilidade seja executada conforme regra de negócio de cada cliente. 

Para auxílio no rateio de valores é possível usar a PLSRATT:

• Parâmetros:
  • cAlias     - Alias de trabalho SE1 ou SE2.
  • nValRat  - Valor de Rateio Ex.: BM1_VALOR ou BD7_VLRPAG ou BGQ_VALOR
  • cLp        - Identificador da LP (sequência)
  • cImp      - Valor a ser usado sobre o valor do título para proporção. Ex.: Impostos ou Descontos/Acréscimo.
  • cImpRet - Valor a ser abatido de cImp para casos de retorno de valor restando a ser pago.
  • lConBX   - considerar valores de rateio na baixa.
  • cValEsp  - Valor específico para rateio ex.: PDD

Exemplos:

• PLSRATT('SE2', BD7->BD7_VLRPAG, "9AGIR", 'E2_IRRF') - Retorna o valor do IR rateado conforme BD7.

• PLSRATT('SE1', BM1->BM1_VALOR, "9A1IR", 'E1_IRRF') - Retorna o valor do IR rateado conforme BM1.

• PLSRATT('SE2', BGQ->BGQ_VALOR, "9AGIR", 'E2_IRRF') - Retorna o valor do IR rateado conforme BGQ

• PLSRATT('SE2', BD7->BD7_VLRPAG, "9BDPAG",,,.t.) - Retorna o valor da Baixa/Cancelamento da Baixa conforme BD7

• PLSRATT('SE2', BD7->BD7_VLRPAG, "9BDISS", "E2_VRETISS",,.t.) - Retorna o valor do ISS rateado conforme BD7 sobre o valor da Baixa.

• PLSRATT('SE1', BM1->BM1_VALOR, "9AXISS", "E1_VRETISS",,.t.) - Retorna o valor do ISS rateado conforme BM1 sobre o valor da Baixa.
• PLSRATT('SE2', BD7->BD7_VLRPAG, "SE2VAL",,,.f.,'SE2->E2_VALOR') - Retorna o valor Rateado conforme valor liquido (DESCONTO/MULTA/JUROS/ACRESCIMO).

Ponto de entrada para auxiliar nas limitações do facilitador devido a regra de negócio específica (será executado no final do processo).

PLSRATV - recebe todos os valores do processamento PLSRATT e deve retorna o valor a ser gravado.

Parâmetros de entrada:

1. cId - Id informado na chamada do facilitador no lançamento padrão.
2. nTotRAT - Total dos rateios já arredondado.
3. nTotRAD - Total dos rateios sem arredondamento.
4. nVlrSRound - Valor do processamento corrente sem arredondamento
5. nVlrAux - Valor da diferença do processamento corrente sem arredondamento.
6. nVlrCal - Valor arredondado com a diferença corrente.
7. nValBas - Valor base para cálculo da proporção.
8. nPercen - Percentual aplicado.

Parâmetro de saída:

1. nVlrCal - valor que será gravado na contabilidade.

Para auxílio no retorno de valores de Juros, Multa e Desconto é possível usar PLIMPFK6.

• Parâmetros:
  • cId         - Identificador para processamento.
  • cAlias    - Alias da tabela
  • cTpDoc - Tipo da ação (MT, JR ou DC)

• PLIMPFK6("9AXDC", "FK1","DC") - Para tratamento de desconto. 

• PLIMPFK6("9AXMT", "FK1", "MT") - Para tratamento de Multa.
• PLIMPFK6("9AXJR", "FK1", "JR") - Para tratamento de Juros. 
• PLIMPFK6("9AXMTJR", "FK1", "MT|JR") - Para tratamento de forma aglutinada (Multa e Juros)

      Obs: É possível utilizar nas baixas a Pagar e a Receber - FK1 ou FK2.

Para auxílio no retorno de valores sem rateio é possível usar PLIMPFUL.

• Parâmetros:
  • cId - Identificador para processamento.
  • cAlias - Alias da tabela.
  • nField - Informe o valor

Exemplos:

• PLIMPFUL("9BD503", "FK2", FK2->FK2_VALOR)

Como forma de descrever as regras do lançamento padrão mais claras, foi disponibilizado o fonte (RDMAKE) abaixo como modelo de utilização:

• PLSCTBLP - Facilitador para regras de valores, contas, histórico, origem entre outros campos do lançamento padrão. (  Indicado para as regras de código da CT5 ficam mais legíveis )
  Obs: Meramente indicativo não é obrigatório a utilização. Necessário solicitar o arquivo de modelo.

PLSCTP01 - Retorno de conta contábil de despesa com base na entidade BBH.

PLSCTP01(notUSED, cAliasCab, cTipCta, notUSED, cTipDC, lB5F)

Parâmetros:

1. notUSED - nao usado.
2. cAliasCab -> BD7, B2T ou B5T - Tabelas base.
3. cTipCta - Qual conta será retornada.
   • P - BBH_CONTA
   • G - BBH_CGLOSA
   • R - BBH_CREEMB
   • CC - BBH_CCOCRD
   • CD - BBH_CCODEB
     
   • GR - BBH_CGLREE
4. notUSED - nao usado.
5. cTipDC  -> D ou C (Debito ou Credito)
6. lB5F-> .t. ou .f. (Liga ou desliga a verificação na B5F)

PLSCTP02 - Retorno de conta contábil de despesa com base na entidade B0H.

PLSCTP02(notUSED, cAliasCab, cAliasP, lB5F)

Parâmetros:

1. notUSED - nao usado.
2. cAliasCab - BMS, B4D, BD7, B2T - Tabela base cabecalho.
3. cAliasP - BD7, BVO, B2T, B5T - Tabela base auxiliar conjunto com cAliasCab.
4. lB5F-> .t. ou .f. (Liga ou desliga a verificação na B5F).

PLSCTB03 - Retorno de conta contábil de despesa com base na entidade BB5.

PLSCTP03() - sem parâmetros informados.

PLSCTP04 - Retorno de conta contábil de receita com base na entidade BAV.

PLSCTP04(notUSED, nTipo, notUSED, cCtaFix, cDebCre, lB5F)

Parâmetros:

1. notUSED - nao usado.
2. nTipo - 0,1,2.
   • 0 - conta fixa
   • 1 - BAV_CONTA
   • 2 - BAV_CTAENC
3. notUSED - nao usado.
4. cCtaFix - conta fixa
5. cDebCre - D ou C - debito ou credito
6. lB5F - .t. ou .f. - ativar busca na B5F
   
   

PLSCTP05 - Retorno de conta contábil de receita com base na entidade BAZ.

PLSCTP05( notUSED, cNatLct, cTipLct, lConAnt, notUSED, cTipAto, lConComp, lB5F, cTipCo)

Parâmetros:

1. notUSED - nao usado.
2. cNatLct -  'D' Natureza do lançamento: D-Débito / C-Crédito. Esta natureza é relativa ao
   retorno do programa, se deve retornar a conta crédito ou débito.
3. cTipLct -  'I' Tipo do Lançamento: I-Inclusão / C-Cancelamento / P-Provisão (para títulos excluídos antes de contabilizar) / R - Patrocinadora
4. lConAnt - .t. Considerar faturamento antecipado? .t. - Considera / .f. - Não Considera
5. notUSED - nao usado.

6. cTipAto - Tipo de Ato: 0-Ato Coop Aux / 1-Ato Coop Princ / 2-Ato Não Coop
   Identifica se deve tratar tipo de ato específico ou pelo processo normal (não passa parâmetro).
   Utilizado para divisão de atos no BM1 - BM1_VLACP/BM1_VLACA/BM1_VLANC

7. lConComp - .f. Contabiliza parcial por competência? .t. - Contabiliza / .f. - Não Contabiliza
   Permite ao usuário contabilizar parte do recebimento na competência atual e parte do recebimento
   na próxima competência. Semelhante ao faturamento antecipado, porém não depende da validação de
   datas de competência e emissão.
8. lB5F - .t. ou .f. - ativar busca na B5F

9. cTipCo - Tipo de Participação Financeira:

   • 0-Custo Operacional em Demais Modalidades

   • 1-Custo Operacional por compras

   • 2-Co-Participação

   • 3-Taxa Admin. s/Custo Operacional por compras

   • 4-Taxa Admin. s/Co-Participação

   • 5-Taxa Admin. s/Custo Operacional Demais Modal.

PLSCTP06 - Retorno de conta contábil de receita com base na entidade BM1.

PLSCTP06(notUSED, cTipLct)

Parâmetros:

1. notUSED - nao usado.
2. cTipLct - Tipo do Lançamento: I-Inclusão / C-Cancelamento / B-Baixa / P-Provisão (para títulos excluídos antes de contabilizar)

PLSCTP11 - Retorno de conta contábil de receita com base na entidade BAZ. 

PLSCTP11(notUSED, cNatLct, cTipLct, cTipCo, cTipAto, lB5F)

Parâmetros:

1. notUSED - nao usado.
2. cNatLct - Natureza do lançamento: D-Débito / C-Crédito.
3. cTipLct - Tipo do Lançamento: I-Inclusão / P-Provisão / C-Cancelamento.
4. cTipCo - Tipo de Participação Financeira: 0-Custo Operacional em Demais Modalidades.
   • 1-Custo Operacional por compras
   • 2-Co-Participação
   • 3-Taxa Admin. s/Custo Operacional por compras
   • 4-Taxa Admin. s/Co-Participação
   • 5-Taxa Admin. s/Custo Operacional Demais Modal.
5. cTipAto - Tipo de Ato: 0-Ato Coop Aux / 1-Ato Coop Princ / 2-Ato Não Coop.
   Identifica se deve tratar tipo de ato específico ou pelo processo normal (não passa parâmetro).
   Utilizado para divisão de atos no BM1 - BM1_VLACP/BM1_VLACA/BM1_VLANC
6. lB5F - .t. ou .f. - ativar busca na B5F.

Observação Geral:

1. Campo BD7_DTCTBF (Data do conhecimento da Glosa/Coparticipação) é um campo novo e precisa ser alimentado manualmente para registros do legado. Regra que deve ser utilizada. iIf(empty(BD7->BD7_LAPRO),BD7->BD7_DTDIGI,date())
   
2. Campo BD7_CHKSE2 (Chave do índice 1 da tabela SE2) é um campo novo e precisa ser alimentado manualmente para registros do legado. Regra conforme chave do lote BD7_FILIAL+BD7_OPELOT+BD7_NUMLOT que faz a ligação com títulos da SE2. 
3. Lançamento Padrão que não é do plano de saúde deve ter tratamento para não considerar origem do PLS. Caso não ocorra o tratamento, uma LP de outro modulo pode considerar título do PLS não permitindo assim a contabilização pelo plano de saúde..
4. A função de rateio PLSRATT não contempla a provisão do Lote de Aviso nem Debito e Credito.
5. Para debito/credito os campos de controle são. (BGQ_LA - FLAG, BGQ_DTLA - Data da Contabilização, BGQ_CHVLA - Chave de ligação com a CT2.).

Observe!

O valor da coluna PERDA BLOCO POR LP é o final do processo, onde mesmo somado ao valor da coluna GRAVADO ARREDONDADO não fará diferença, pois a contabilidade trabalha com duas casas decimais. 

Temos esta limitação porque cada regra de negócio é de conhecimento de cada cliente. Não é possível prever como será construído o lançamento padrão,  a regra que foi escrita no campo de valor e nem qual a ligação que cada um deles tem entre as LP's!

Por exemplo,  se o processamento da  LP 9NX, não retornasse diferença após a segunda casa decimal ou fosse um valor menor que o valor encontrado, a soma das diferenças não daria 1 centavo, sendo assim, não faria diferença no resultado final confrontando os valores das contas entre as LP's.

Para tentar minimizar esta limitação foi disponibilizado um ponto de entrada que envia os valores linha a linha para que seja possível realizar conforme sua regra de negócio (específica) o controle das perdas e possíveis correções.

Obs.: Não e possível prever se um movimento PLS, titulo, baixa, baixa parcial, cancelamento da baixa, liquidação ou qualquer outro movimentação financeira do backoffice vai fazer com que um lançamento padrão programado gere uma perda significativa entre o processamento de LP's.

Campos para identificação da contabilização Despesa.

Campos para identificação da contabilização Receita.

Consultas padrão que foram incluídas.

Tabelas que foram criadas.

Índices que foram criados / alterados.

Gatilhos que foram alterados.

Campos que foram alterados

Informações complementares: