Pago parcial: Saldo(EH_SALDO) es mayor que 0 y el Saldo(EH_SALDO) es diferente de valor(EH_VALOR)
Préstamo que generó cuotas
Finalizado: Saldo(EH_SALDO) = 0 y no existen cuotas pendientes referentes a aquel contrato.
Sin pago:
Saldo(EH_SALDO) = 0 y ninguna cuota se dio de baja.
Saldo(EH_SALDO) mayor que 0, ninguna cuota se dio de baja y existen cuotas pendientes.
Saldo(EH_SALDO) es mayor que 0 y el Saldo(EH_SALDO) es diferente del valor(EH_VALOR) y no existen cuotas pagadas.
Pago parcial:
Saldo(EH_SALDO) es mayor que 0 y el Saldo(EH_SALDO) es diferente del valor(EH_VALOR) y existen cuotas pagadas.
Saldo(EH_SALDO) = 0, existen cuotas pagadas y existen cuotas pendientes.
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Incluir, Modificar, Borrar, Visualizar
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01,02,03,04
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yes
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01
Al hacer clic en la opción Incluir contrato se muestra el formulario para que el usuario digite las informaciones necesarias para incluir el préstamo.
Expandir
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Préstamo con cuota
Principales campos para generación de las cuotas en el préstamo:
Genera cuotas (EH_GERPARC): Campo para definir si el préstamo genera o no cuotas. Si se informa «Sí» habilita los campos referentes a la generación de cuotas.
Amortización (EH_AMORTIZ):
Price: El valor de las cuotas es constante durante todo el período de la financiación.
Informações
title
Importante
En el Price, una vez modificada la fecha de vencimiento de la cuota, el valor de esta permanece el mismo, sin que el sistema recalcule el valor.
SAC: Mantiene el mismo valor de amortización durante la financiación, pero disminuye el valor pagado en intereses, lo que reduce el valor de la cuota durante el contrato.
Informações
title
Nota
En el sistema de SAC (diferente del sistema Price), toda vez que se modifica le fecha de vencimiento de la cuota, el valor de esta es automáticamente recalculada por el sistema.
Plazo (EH_PRAZO): Cantidad de meses para pago del Plazo (EH_PRAZO): Cantidad de meses para pago del préstamo.
Carencia (EH_CARENCI): Tiempo de carencia en meses.
Cuotas de interés en la carencia (EH_JURCAR): Permite definir si se generarán cuotas de interés durante el período de carencia. Si se define por no generar, los intereses del período de carencia se considerarán dentro del período de vigencia de las cuotas que se pagarán.
Valor entrada (EH_ENTRADA): Permite informar un valor definido como entrada del préstamo.
Spread bancario (EH_SPREAD): Valor del spread bancario. (Diferencia entre lo que el banco paga en la captación de recursos y lo que cobra al conceder un préstamo para una persona física o jurídica).
% Spread bancario (EH_PSPREAD): Porcentaje calculado sobre el valor financiado. Si el valor estuviera informado, el porcentaje no necesita informarse.
Gastos de contrato (EH_DESPESA): Permite al cliente informar los valores de los gastos del contrato de préstamo.
Fecha del spread (EH_DSPREAD): Fecha en que el movimiento bancario de Spread debe incluirse. Se completa automáticamente con la fecha base.
Valor amortización/cuota (EH_VLAMORP): Permite definir el valor que se amortizará o pagará mensualmente de acuerdo con el tipo de amortización: Si Price, será el valor de la cuota y si fuera SAC, será el valor de la amortización. Campo opcional permitido solamente si el campo Plazo no se completó.
Considerar gastos en la base de cálculo (EH_BASEDES): Permite que el valor de IOF, tasas y gastos se consideren en la base de cálculo de los intereses, consiguiendo que estos valores se diluyan en las cuotas.
Campo disponible a partir del release 12.1.25.
Cuando el contrato está configurado como «Sí» para el campo en cuestión, el valor de la cuota considera el valor de los siguientes campos:
Después de informarse los datos para la generación del préstamos, se muestra una pantalla con la composición de las cuotas provisionales que se generarán en el cuentas por pagar (SE2). Las cuotas se generarán siguiendo la numeración del contrato de préstamo, prefijo “EMP” y tipo “PR”. El título generado tiene la modalidad informada en el contrato y los valores de las cuotas e intereses se graban en los campos E2_VALOR y E2_JUROS, respectivamente.
Informações
title
Informaciones
Si el campo Plazo (EH_PRAZO) estuviera informado no es posible completar el campo de valor de amortización/cuota (EH_VLAMORP).
El campo plazo tiene una validación para verificar el tamaño del campo Cuota del sistema. Si fuera necesario un plazo mayor que el tamaño del campo debe modificarse el grupo de campos CUOTA por medio del configurador y ajustar de acuerdo con la necesidad del cliente.
El cálculo de las cuotas se realiza de acuerdo con el tipo de amortización elegido (EH_AMORTIZ), que puede ser Price o SAC.
Método SAC: Valor de amortización constante, variando el valor de las cuotas.
Método Price: Valor de la cuota constante, variando el valor de la amortización.
Si se informa una carencia para el contrato (EH_CARENCI), el sistema verifica el parámetro MV_TPCAREN.
Si el contenido estuviera definido como “1” el cálculo se realiza considerando la cantidad de meses informada en el campo Plazo menos la cantidad de meses informada en el campo Carencia. Ej: Plazo = 12 meses, Carencia = 3 meses. En este caso se generarán 12 cuotas, siendo que las 3 primeras no tendrán amortización en el saldo del préstamo.
Si el parámetro estuviera definido como “2”, el cálculo se realiza considerando el Plazo más la Carencia como cantidad de cuotas. Ej: Plazo = 12 meses, Carencia = 3 meses. En este caso se generarán 15 cuotas, siendo que las 3 primeras no tendrán amortización en el saldo del préstamo y las 12 cuotas restantes conformarán el total del préstamo.
En el cálculo de las cuotas puede o no optarse por la cobranza de interés durante el período de carencia. Este debe definirse por medio del campo Cuotas de interés en la carencia (EH_JURCAR).
El valor de los gastos se calcula de la siguiente forma:
Valor = Spread bancario (EH_SPREAD) + Gastos de contrato (EH_DESPESA) (Si el Spread bancario estuviera en blanco, el sistema verifica el porcentaje de SPREAD (EH_PSPREAD), y calcula el valor sobre el total financiado para sumar con el campo Gastos.
El proveedor utilizado para la generación de las cuotas provisionales debe definirse por medio del parámetro MV_FOREMPR, sin embargo, es posible modificar antes de grabar las cuotas por medio de la opción disponible en Acciones relacionadas/Definir proveedor.
Aviso
title
Importante
Si se informa para generar intereses en las cuotas de carencias, en el cuentas por pagar se generarán los títulos con el valor de R$ 0,01 e intereses con el valor calculado sobre el total de débito del préstamo.
El valor del título grabado en el cuentas por pagar (E2_VALOR) está compuesto por la amortización de la cuota mensual más el interés calculado.
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no
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02
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Editar
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03
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Borrar
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04
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Visualizar
05. AMORTIZACIÓN DE LOS PRÉSTAMOS
Los contratos de préstamos permiten al usuario realizar las amortizaciones sobre el valor que se recibió en el banco en cuestión, solo se permite realizar amortizaciones en contratos que tienen el estatus:
Sin pago
Pago parcial
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Amortizar, Revertir amortización
ids
05,06
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yes
referencia
05
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Amortizar
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referencia
06
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Revertir amortización
06. PAGO DE LAS CUOTAS
Los contratos de préstamos permiten al usuario realizar el pago de la cuota referente al valor que se recibió en el banco en cuestión, será posible visualizar las cuotas que están vinculadas al contrato:
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Informações
title
Informaciones
El proceso de pago de las cuotas se perfeccionó, dejando el flujo más flexible, será posible sustituir el título provisional en el cuentas por pagar, permitiendo que el usuario realice el pago de la cuota por medio de las rutinas de baja del Protheus (Bajas por pagar manual (FINA080), Bajas por pagar automática (FINA090)) o si lo prefiere, enviar el título al banco por CNAB.
Se creó el parámetro MV_FEMPTPO que definirá el tipo (E2_TIPO) de título que se generará por medio de la sustitución del provisional ( Tomar atención al uso compartido SE2 vs. FII de acuerdo con la documentación haga clic aquí ) en el cuentas por pagar
Si el parámetro MV_FEMPTPO estuviera sin contenido no se mostrará la opción para generar título efectivo para las cuotas del préstamo y el pago ocurrirá de acuerdo con el proceso antiguo (Sin la generación del título efectivo).
Para visualizar el mapa mental del nuevo proceso de pago haga clic aquí
El vencimiento de las cuotas influyen directamente en los intereses y en el valor total de cada cuota. Vea los campos "Día fijo para vencimiento" , "Vencimiento en día no hábil"y "Primer vencimiento"
Si no se completan, el sistema calculará una cuota por mes en un intervalo de 30 días.
Si el campo "Día fijo para vencimiento" se completa con alguna fecha, el campo "Vencimiento en día no hábil" será el responsable por definir el comportamiento del sistema con relación a la fecha de vencimiento en día no hábil, para ello tendremos las tres opciones: Anticipar, Mantener o Postergar
Si el usuario desea seleccionar la fecha del primer vencimiento, basta completar el campo"Primer nencimiento" y las otras se calculan de 30 en 30 días, a menos que los campos:"Día fijo para vencimiento"y"Vencimiento en día no hábil"estén completados, lo cual afectará en el cálculo de los días.
Aviso
title
Importante
Comportamiento de los intereses con relación al campo "Primer vencimiento"
Tipo "SAC": Los intereses se recalcularán.
Tipo "PRICE": Los intereses no se recalculan, porque las cuotas son fijas. Dependiendo de la fecha incluida, los intereses pueden exceder el valor de la cuota fija, lo que contraría las reglas del sistema PRICE.
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Aviso
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Importante
Si el usuario modifica manualmente la fecha de vencimiento de alguna cuota, el sistema no obedecerá más las parametrizaciones de Anticipar y Mantener si el vencimiento cayera en un final de semana, este siempre Postergará de acuerdo con la regla de generación de títulos del Cuentas por pagar.
Para que no haya conflicto entre las fechas de vencimiento a partir de la 2ª cuota, si el período entre una cuota y otra sea superior a 30 días (cantidad de días calculado entre el vencimiento de una cuota y otra), es necesaria la modificación de los vencimientos del final del contrato (de la última cuota) al inicio.
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Ejemplo: Fecha: 04/10/2020 los vencimientos quedarán así:
Opción
Fecha
Anticipar
02/10/2020
Mantener
04/10/2020
Postergar
05/10/2020
Grabación de las cuotas
Después de informarse los datos para la generación del préstamos, se muestra una pantalla con la composición de las cuotas provisionales que se generarán en el cuentas por pagar (SE2). Las cuotas se generarán siguiendo la numeración del contrato de préstamo, prefijo “EMP” y tipo “PR”. El título generado tiene la modalidad informada en el contrato y los valores de las cuotas e intereses se graban en los campos E2_VALOR y E2_JUROS, respectivamente.
Informações
title
Informaciones
Si el campo Plazo (EH_PRAZO) estuviera informado no es posible completar el campo de valor de amortización/cuota (EH_VLAMORP).
El campo plazo tiene una validación para verificar el tamaño del campo Cuota del sistema. Si fuera necesario un plazo mayor que el tamaño del campo debe modificarse el grupo de campos CUOTA por medio del configurador y ajustar de acuerdo con la necesidad del cliente.
El cálculo de las cuotas se realiza de acuerdo con el tipo de amortización seleccionado (EH_AMORTIZ), que puede ser Price o SAC.
Método SAC: Valor de amortización constante, variando el valor de las cuotas.
Método Price: Valor de la cuota constante, variando el valor de la amortización.
Si se informa una carencia para el contrato (EH_CARENCI), el sistema verifica el parámetro MV_TPCAREN.
Si el contenido estuviera definido como “1” el cálculo se realiza considerando la cantidad de meses informada en el campo Plazo menos la cantidad de meses informada en el campo Carencia. Ej: Plazo = 12 meses, Carencia = 3 meses. En este caso se generarán 12 cuotas, siendo que las 3 primeras no tendrán amortización en el saldo del préstamo.
Si el parámetro estuviera definido como “2”, el cálculo se realiza considerando el Plazo más la Carencia como cantidad de cuotas. Ej: Plazo = 12 meses, Carencia = 3 meses. En este caso se generarán 15 cuotas, siendo que las 3 primeras no tendrán amortización en el saldo del préstamo y las 12 cuotas restantes conformarán el total del préstamo.
En el cálculo de las cuotas puede o no optarse por la cobranza de interés durante el período de carencia. Este debe definirse por medio del campo Cuotas de interés en la carencia (EH_JURCAR).
El valor de los gastos se calcula de la siguiente forma:
Valor = Spread bancario (EH_SPREAD) + Gastos de contrato (EH_DESPESA) (Si el Spread bancario estuviera en blanco, el sistema verifica el porcentaje de SPREAD (EH_PSPREAD), y calcula el valor sobre el total financiado para sumar con el campo Gastos.
El proveedor utilizado para la generación de las cuotas provisionales debe definirse por medio del parámetro MV_FOREMPR, sin embargo, es posible modificar antes de grabar las cuotas por medio de la opción disponible en Acciones relacionadas/Definir proveedor.
Aviso
title
Importante
Si se informa para generar interés en las cuotas de carencia, en el cuentas por pagar se generarán los títulos provisionales con valor (E2_VALOR) igual al valor de R$ 0,01 e interés con el valor calculado sobre el total de débito del préstamo de interés (E2_JUROS), por ejemplo:
Préstamo SAC de 100.000,00 en 5 cuotas, utilizando una tasa nominal de 12,56780, carencia de 2 meses e interés en la carencia = Sí
Después de finalizar la inclusión del préstamo, las cuotas de carencia (Las dos primeras cuotas generadas) quedarán con el valor (E2_VALOR) = 991,43 y el valor de interés (E2_JUROS) = 991,43
El valor del título grabado en el cuentas por pagar (E2_VALOR) está compuesto por la amortización de la cuota mensual más el interés calculado.
Ejemplos:
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title
Anticipar
Préstamo registrado para que el vencimiento sea todo día 10 con la opción de "Anticipar" si fuera un día no hábil, las grabaciones de los títulos PR el "Vencimiento" y el "Vencimiento real" quedan iguales.
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Expandir
title
Mantener
Préstamo registrado para que el vencimiento sea todo día 10 con la opción de "Mantener", las grabaciones de los títulos PR el "Vencimento real" se posterga de acuerdo con la regla de generación de títulos del Cuentas por pagar.
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Expandir
title
Postergar
Préstamo registrado para que el vencimiento sea todo día 10 con la opción de "Postergar" si fuera un día no hábil, las grabaciones de los títulos PR el "Vencimiento" y el "Vencimiento real" quedan iguales.
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02
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Editar
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Pagar, Generar cuota, Revertir, Visualizar
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07,08,09,10
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yes
referencia
07
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccionar la opción Pagar
Aviso
title
Importante
Si el MV_CTLIPAG estuviera habilitado y el MV_FEMPTPO estuviera informado, no se muestra la opción de pago de la cuota, será necesario utilizar la opción Generar cuota para que sea posible liberar el título posteriormente.
Para más información sobre el proceso de liberación para dar de baja haga clic aquí
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no
referencia
0803
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccione la opción Generar cuota
Aviso
title
Importante
Está acción solo estará disponible si el parámetro MV_FEMPTPO estuviera informado.
Para revertir este proceso es necesario que se borre el título generado por medio de la sustitución en cuentas por pagar, el saldo contrato en la SEH y los movimientos en la SEI se restaurarán automáticamente y el título PR volverá a quedar pendiente
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04
Haga clic en la
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no
referencia
09
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccione la opción Revertir
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referencia
10
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccione la opción Visualizar
07. LA MATEMÁTICA DE LOS PRÉSTAMOS
Visualizar
05. PRINCIPALES CAMPOS
Campo
Título
Descripción
EH_NUMERO
Número
Define la numeración del contrato del préstamo, debe utilizarse como identificador principal.
EH_TIPO
Operación
Define la operación del préstamo, es decir, cómo se realizarán los cálculos.
EH_BANCO
Banco
Define el código del banco que se utilizará.
EH_AGENCIA
Agencia
Define la agencia del banco que se utilizará.
EH_CONTA
Cuenta banco
Define el número de la cuenta del banco que se utilizará.
EH_VALOR
Val.Operación
Valor total del préstamo.
EH_MOEDA
Moneda
Define la moneda con la que se incluirá el préstamo.
EH_PERCPLP
%Largo/Corto
Define el porcentaje que se considerará como pago de corto plazo en una amortización, para que los movimientos queden grabados por separado (Largo y corto plazo).
Aviso
title
Importante
Esst campo solo tiene funcionalidad en la amortización de un préstamo, porque en el pago de la cuota no existe el concepto de corto o largo plazo, porque las cuotas ya se calcularon y generaron de acuerdo con el plazo establecido en el momento de la inclusión del préstamo.
06. AMORTIZACIÓN DE LOS PRÉSTAMOS
Los contratos de préstamos permiten al usuario realizar las amortizaciones sobre el valor que se recibió en el banco en cuestión, solo se permite realizar amortizaciones en contratos que tienen el estatus:
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla y seleccione la opción Amortizar
Informações
title
IMPORTANTE
Al realizar la amortización del contrato, todas las cuotas pendientes se darán de baja automáticamente sin generar nigún tipo de movimiento en el financiero.
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no
referencia
06
Haga clic en la opción ... que queda en la primera columna a la izquierda de la tabla y seleccionel a opción Visualizar amortizaciones.
También es posible acceder a los detalles de cada amortización haciendo clic en la opción Visualizar de la respectiva amortización.
Informações
title
Visualizar amortizaciones
La opción visualización de las amortizaciones estará disponible por medio de la aplicación del paquete de expedición continua del financiero liberado en la primera quincena de Febrero de 2024.
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no
referencia
07
Haga clic en la opción ... que queda en la primera colucna a la izqueirda de la tabla y seleccione la opción Revertir amortización.
La reversión siempre cargará los valores de la última amortización realizada en el préstamo.
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07. PAGO DE LAS CUOTAS
Los contratos de préstamos permiten al usuario realizar el pago de la cuota referente al valor que se recibió en el banco en cuestión, será posible visualizar las cuotas que están vinculadas al contrato:
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Informações
title
Informaciones
El proceso de pago de las cuotas se perfeccionó, dejando el flujo más flexible, será posible sustituir el título provisional en el cuentas por pagar, permitiendo que el usuario realice el pago de la cuota por medio de las rutinas de baja del Protheus (Bajas por pagar manual (FINA080), Bajas por pagar automática (FINA090)) o si lo prefiere, enviar el título al banco por CNAB.
Se creó el parámetro MV_FEMPTPO que definirá el tipo (E2_TIPO) de título que se generará por medio de la sustitución del provisional ( Tomar atención al uso compartido SE2 vs. FII de acuerdo con la documentación haga clic aquí ) en el cuentas por pagar
Si el parámetro MV_FEMPTPO estuviera sin contenido no se mostrará la opción para generar título efectivo para las cuotas del préstamo y el pago ocurrirá de acuerdo con el proceso antiguo (Sin la generación del título efectivo). En este escenario de configuración, el sistema no muestra ninguna información en las solapas "Historiales", "Bajas" y "Prorrateos" cuando se accede a la opción "Visualizar" de la cuota.
Para visualizar el mapa mental del nuevo proceso de pago haga clic aquí
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Pagar, Generar cuota, Revertir, Visualizar
ids
07,08,09,10
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yes
referencia
07
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccionar la opción Pagar
Aviso
title
Importante
Si MV_CTLIPAG estuviera habilitado y el MV_FEMPTPO estuviera informado, no se muestra la opción de pago de la cuota, será necesario utilizar la opción Generar cuota para que sea posible liberar el título posteriormente.
Para más información sobre el proceso de liberación para dar de baja haga clic aquí
Obs.: En los casos en los que el contrato tenga cuotas de carencia, el valor pagado en las cuotas de carencia corresponderá al valor de interés de este período.
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08
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccione la opción Generar cuota
Aviso
title
Importante
Está acción solo estará disponible si el parámetro MV_FEMPTPO estuviera informado.
Para revertir este proceso es necesario que se borre el título generado por medio de la sustitución en cuentas por pagar, el saldo contrato en la SEH y los movimientos en la SEI se restaurarán automáticamente y el título PR volverá a quedar pendiente
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referencia
09
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccione la opción Revertir
Aviso
title
Importante
Para garantizar la integridad de los movimientos, se permitirá revertir únicamente las cuotas pagadas por la propia rutina de Préstamos.
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no
referencia
10
Haga clic en la opción ... que queda en la última columna a la izquierda de la tabla inferior y seleccione la opción Visualizar
08. MATEMÁTICA DE LOS PRÉSTAMOS
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title
IOF - Impuesto sobre Operaciones Financieras
DECRETO Nº 6.306, DEL 14 DE DICIEMBRE DE 2007. Reglamenta el Impuesto sobre Operaciones de Crédito, Cambio y Seguro, o referentes a Títulos o Valores Mobiliarios - IOF.
Este tributo federal incide sobre operaciones de crédito, cambio de monedas y contratos de seguro realizados por Personas Físicas (PF) y/o Personas Jurídicas (PJ). También entran en la lista de tributables las inversiones en valores mobiliarios, activos de renta fija y algunos fondos de inversión.
Tipo de operación
Alícuota %
Compras internacionales con tarjeta de crédito, débito o prepago
6,38
Compras con Traveler Cheque
6,38
Cambio
1,1
Transferencia internacional – Titularidad propia
1,1
Transferencia internacional – Terceros
0,38
Intereses rotativos de la tarjeta de crédito
0,381 + 0,00822 por día
Cheque especial
0,381 + 0,00822 por día
Préstamos y financiaciones (Soportado por el PROTHEUS)
0,381 + 0,00822 por día
Seguros
de 0,38 a 7,38 - depende del bien asegurado
Inversiones
de 0 a 96 - depende de la duración de la inversión
Notas:
1) Independientemente del plazo de la operación, el IOF incide sobre las operaciones de crédito a la alícuota adicional del 0,38%, sea el mutuario persona física o jurídica.
2) Para mutuario persona física: 0,0082% al día. Para mutuario persona jurídica: 0,0041% al día.
Deck of Cards
id
Ejemplos
Card
default
true
id
ex1
label
Ejemplo de cálculo (PJ)
EJEMPLO DE CÁLCULO (PJ) Vamos a suponer un contrato de Préstamo bancario con los siguientes parámetros:
Tipo
PJ-Persona jurídica
Tasa de interés
2,1200 %
a.m.
IOF
1,5 %
a.a.
Alícuota diaria
0,0041 %
a.d.
Alícuota adicional
0,38 %
por operación
Tasa de interés
28,6263 %
a.a.
Cuota
R$ 2.154,20
Seguros
R$ -
Otras tasas
R$ -
Plazo
6
meses
Cuota
FECHA
Días consecutivos
Días acumulados
Tasa interés mensual
Amortización sistema Price
Saldo deudor
Valor del IOF
0
04/08/2020
R$ 12.000,00
1
03/09/2020
30
30
2,1200 %
R$ 1.896,59
R$ 10.103,41
R$ 9,54
2
03/10/2020
30
60
2,1200 %
R$ 1.936,80
R$ 8.166,60
R$ 12,12
3
02/11/2020
30
90
2,1200 %
R$ 1.977,86
R$ 6.188,74
R$ 14,81
4
02/12/2020
30
120
2,1200 %
R$ 2.019,79
R$ 4.168,95
R$ 17,61
5
01/01/2021
30
150
2,1200 %
R$ 2.062,61
R$ 2.106,34
R$ 20,52
6
31/01/2021
30
180
2,1200 %
R$ 2.106,34
R$ -
R$ 23,55
total
180
R$ 12.000,00
R$ 98,16
En el Protheus:
Inclusión de registro del préstamo. Entre los destaques note el campo % impuesto IOF, con el valor 0,38.
Image Added
Realice el pago de la primera cuota en la fecha de vencimiento. Destaques para la forma de cálculo del IOF.
Image Added
En el configurador - Registro de sucursales - El tipo de inscripción determina el porcentaje de la alícuota reducida del IOF: PJ 0,0041% - PF 0,0082% Image Added
Card
id
ex2
label
Ejemplo de cálculo (PF)
EJEMPLO DE CÁLCULO (PF) Vamos a suponer un contrato de Préstamo bancario con los siguientes parámetros:
Tipo
PF-Persona física
Tasa de interés
2,1200 %
a.m.
IOF
3,0 %
a.a.
Alícuota diaria
0,0082 %
a.d.
Alícuota adicional
0,38 %
por operación
Tasa de interés
28,6263 %
a.a.
Cuota
R$ 2.154,20
Seguros
Expandir
title
IOF - Impuesto sobre Operaciones Financieras
DECRETO Nº 6.306, DEL 14 DE DICIEMBRE DE 2007. Reglamenta el Impuesto sobre Operaciones de Crédito, Cambio y Seguro, o referentes a Títulos o Valores Mobiliarios - IOF.
Este tributo federal incide sobre operaciones de crédito, cambio de monedas y contratos de seguro realizados por Personas Físicas (PF) y/o Personas Jurídicas (PJ). También entran en la lista de tributables las inversiones en valores mobiliarios, activos de renta fija y algunos fondos de inversión.
Tipo de operación
Alícuota %
Compras internacionales con tarjeta de crédito, débito o prepago
6,38
Compras con Traveler Cheque
6,38
Cambio
1,1
Transferencia internacional – Titularidad propia
1,1
Transferencia internacional – Terceros
0,38
Intereses rotativos de la tarjeta de crédito
0,381 + 0,00822 por día
Cheque especial
0,381 + 0,00822 por día
Préstamos y financiaciones (Soportado por el PROTHEUS)
0,381 + 0,00822 por día
Seguros
de 0,38 a 7,38 - depende del bien asegurado
Inversiones
de 0 a 96 - depende de la duración de la inversión
Notas:
1) Independientemente del plazo de la operación, el IOF incide sobre las operaciones de crédito a la alícuota adicional del 0,38%, sea el mutuario persona física o jurídica.
2) Para mutuario persona física: 0,0082% al día. Para mutuario persona jurídica: 0,0041% al día.
Deck of Cards
id
Ejemplos
Card
default
true
id
ex1
label
Ejemplo de cálculo (PJ)
EJEMPLO DE CÁLCULO (PJ) Vamos a suponer un contrato de Préstamo bancario con los siguientes parámetros:
Tipo
PJ-Persona jurídica
Tasa de interés
2,1200 %
a.m.
IOF
1,5 %
a.a.
Alícuota diaria
0,0041 %
a.d.
Alícuota adicional
0,38 %
por operación
Tasa de interés
28,6263 %
a.a.
Cuota
R$ 2.154,20
Seguros
R$ -
Otras tasas
R$ -
Plazo
6
meses
Cuota
FECHA
Días consecutivos
Días acumulados
Tasa interés mensual
Amortización sistema Price
Saldo deudor
Valor del IOF
0
0410/08/20202011
R$ R$ 12.000,00
1
03
10/09/
2020
2011
30
31
30
31
2,
1200
1914 %
R$ 1.
896
891,
59
23
R$ 10.
103
108,
41
77
R$ 9
R$ 11,
54
99
2
0310/10/20202011
30
6061
2,1200 %
R$ 1.936939,8089
R$ 8.166168,6088
R$ 1217,1207
3
02
10/11/
2020
2011
30
31
90
92
2,
1200
1914 %
R$ 1.
977
975,
86
18
R$ 6.
188
193,
74
70
R$
14
22,
81
41
4
0210/12/20202011
30
120122
2,1200 %
R$ 2.019022,7989
R$ 4.168170,9580
R$ 1727,6192
5
0110/01/20212012
3031
150153
2,1200 1914 %
R$ 2.062,6180
R$ 2.106108,3400
R$ 2033,5272
6
3110/0102/20212012
30
180
2,1200 %
R$ 2.106,34
R$ -
R$ 23,55
total
180
R$ 12.000,00
R$ 98,16
En el PROTHEUS:
Inclusión de registro del préstamo. Entre los destaques note el campo % impuesto IOF, con el valor 0,38.
Image Removed
Realice el pago de la primera cuota en la fecha de vencimiento. Destaques para la forma de cálculo del IOF.
Image Removed
En el configurador - Archivo de sucursales - El tipo de inscripción determina el porcentaje de la alícuota reducida del IOF: PJ 0,0041% - PF 0,0082% Image Removed
Card
id
ex2
label
Ejemplo de cálculo (PF)
EJEMPLO DE CÁLCULO (PF) Vamos a suponer un contrato de Préstamo bancario con los siguientes parámetros:
Tipo
PF-Persona física
Tasa de interés
2,1200 %
a.m.
IOF
3,0 %
a.a.
Alícuota diaria
0,0082 %
a.d.
Alícuota adicional
0,38 %
por operación
Tasa de interés
28,6263 %
a.a.
Cuota
R$ 2.154,20
Seguros
R$ -
Otras tasas
R$ -
Plazo
6
meses
Cuota
FECHA
Días consecutivos
Días acumulados
Tasa interés mensual
Amortización sistema Price
Saldo deudor
Valor del IOF
0
10/08/2011
R$ 12.000,00
1
10/09/2011
31
31
2,1914 %
R$ 1.891,23
R$ 10.108,77
R$ 11,99
2
10/10/2011
30
61
2,1200 %
R$ 1.939,89
R$ 8.168,88
R$ 17,07
3
10/11/2011
31
92
2,1914 %
R$ 1.975,18
R$ 6.193,70
R$ 22,41
4
10/12/2011
30
122
2,1200 %
R$ 2.022,89
R$ 4.170,80
R$ 27,92
5
10/01/2012
31
153
2,1914 %
R$ 2.062,80
R$ 2.108,00
R$ 33,72
6
10/02/2012
31
184
2,1914 %
R$ 2.108,00
R$ -
R$ 39,82
TOTALES
184
R$ 12.000,00
R$ 152,93
Nota
title
Cálculo de la alícuota y del valor del IOF
Como el IOF se calculó en la cuota 3: Alícuota IOF calculada = Alícuota adicional + (Alícuota diaria * MIN(365, Días acumulados)) => 0,38% + (0,0082 * 92) => 0,38% + 0,7544% => 1,1344%Valor del IOF = Cuota de la amortización * Alícuota IOF calculada = 1.975,18 * (1,1344 / 100) => 1.975,18 * 0,011344 => 22,41
...
31
184
2,1914 %
R$ 2.108,00
R$ -
R$ 39,82
TOTALES
184
R$ 12.000,00
R$ 152,93
Nota
title
Cálculo de la alícuota y del valor del IOF
Como se calculó el IOF en la cuota 3: Alícuota IOF calculada = Alícuota adicional + (Alícuota diaria * MIN(365, Días acumulados)) => 0,38% + (0,0082 * 92) => 0,38% + 0,7544% => 1,1344%Valor del IOF = Cuota de la amortización * Alícuota IOF calculada = 1.975,18 * (1,1344 / 100) => 1.975,18 * 0,011344 => 22,41
Expandir
title
Utilización de seguros/gastos que no se encuadran en la base de cálculo
Al momento de amortizar o pagar una cuota, se puede incluir algún gasto que no estava en el valor inicial de la inclusión del préstamo, es decir, algún valor que ya se descontó del valor incluido como un seguro o gastos administrativos, en el cual no se ejercerá influencia al calcular los intereses.
Valor
Image Added
Préstamo
R$ 5.000.000,00
Tasa
17,45 a.a
Gastos
R$ 24,789,72
Fecha del préstamo
28/07/2022
Fecha del pago
22/07/2023
Diferencia en días de las fechas
359
Cálculo:
Intereses = C - ( C x (1 + i)t) =(R$ 5.000.000,00 x ((1 +(17,45 / 100))(359 / 365) )- 1)- R$ 5.000.000,00 = R$ 856.993,70
C = Monto
i = Tasa
t = tiempo
Gasto = R$ 24.789,72
Valor del débito = R$ 5.000.000,00 + R$ 856.993,70 + R$ 24.789,72 = R$ 5.881.783,42
Cómo queda el movimiento en la tabla - Movimiento Inversión/Préstamo (SEI)
Image Added
09. CONTABILIDAD
El proceso de contabilidad, cuando:
Se configura para la forma ONLINE, se realiza en tiempo de confirmación, pero los asientos no se muestran en pantalla. En este caso la orientación es configurar el parámetroMV_PRELAN de acuerdo con la necesidad (MV_PRELAN - Indicador de Asiento previo contable).
La visualización y modificación de los asientos contables de forma online está a disposición por medio de la aplicación del paquete de expedición continua del financiero y contable con fecha igual o superior al
Debe actualizarse el diccionario para la creación de los campos CT2_INCONS y CT2_PROCES.
Informações
title
Contabilidad offline
La contabilización de las cuotas de préstamos estarán vinculadas al parámetro MV_CPAREMP a partir de la aplicación del paquete de expedición continua del financiero con fecha igual o superior al
Si hubiera la necesidad de se revertir el pago de una cuota del préstamo, para que lo revertido de la contabilidad ocurra correctamente por la rutina de contabilidad Off-Line (CTBAFIN), es necesaria la limpieza del Flag de contabilización del registro en SE5 (movimientos bancarios) para que el sistema no valide la contabilizacupib, procediendo de esta manera la reversión usualmente.
10. PARÁMETROS UTILIZADOS
Parámetro
Descripción
MV_EMPCAL1
Indica que los préstamos configurados en este parámetro se efectuarán en moneda extranjera y los intereses se calcularán por el régimen de interés simple.
MV_EMPCAL2
Indica que los préstamos configurados en este parámetro se efectuarán en moneda nacional y los intereses se calcularán por el régimen de interés simple.
MV_EMPCAL3
Indica que los préstamos configurados en este parámetro se efectuarán en moneda nacional y los intereses se calcularán por el régimen de interés compuesto.
MV_EMPCAL4
Indica que los préstamos configurados en este parámetro se efectuarán en moneda extranjera y los intereses se calcularán por el régimen de interés compuesto.
MV_FOREMPR
Indica el código del proveedor que se utilizará para generar las cuotas
de un préstamo.
MV_TPCAREN
Tipo de carencia: 1 = Carencia dentro del plazo de préstamo 2 = Carencia fuera del plazo de préstamo
MV_FEMPTPO
Define el tipo de título que se generará en el cuentas por pagar, cuando se realice la sustitución por medio del pago
de
la cuota en
un préstamo
09. FORMATO DE CAMPOS NUMÉRICOS
Todos los campos numéricos se formatearán de acuerdo con las configuraciones de los diccionarios, respetando SOLAMENTE las informaciones de Tamaño (X3_TAMANHO) y Decimal (X3_DECIMAL).
Si fuera necesario modificar el formato para tener más decimales o aumentar el valor máximo permitido, debe modificarse el campo Decimal y/o Tamaño. Recordando que el tamaño máximo permitido es 16 y el decimal máximo permitido es 9 (no recomendado), vea documentación Límite de dato numérico en AdvPL.
Aviso
title
Atención en las configuraciones
Manténgase atento con los campos que son dependientes de otro campo para respetar el mismo formato o un formato aproximado, de lo contrario podrá ocurrir un error
...
.
MV_TPCAREN
Tipo de carencia: 1 = Carencia dentro del plazo de préstamo 2 = Carencia fuera del plazo de préstamo
MV_FEMPTPO
Define el tipo de título que se generará en el cuentas por pagar, cuando se realice la sustitución por medio del pago de la cuota en un préstamo
MV_CPAREMP
Define si las cuotas pagadas de un préstamo se contabilizarán por los AE 582 y 585 de manera Off-Line. Default (.T.) - Contabiliza; y .F. - No contabiliza
