Multimoeda - Financeiro

• Executar o conversor de tabela (cre00584.cnv) para a criação da tabela cre_cotacao_titulo.
• Executar o conversor de tabela (cre00585.cnv) para a criação da tabela cre_lanc_var_camb.
• Executar o conversor de tabela (cre00586.cnv) para a alteração da tabela cre_lanc_var_camb e criação da tabela cre_lanc_var_camb_hist.
• Executar o conversor de parâmetro (Que será informado via ticket) para a criação do parâmetro “cre_utiliz_var_camb_calc_reali”.
• Ativar o parâmetro (marcar S) control_multi_moeda no LOG00087, localizado em: Logix financeiro - Contas a receber - Parâmetros gerais - Utilizar controle de multi-moeda?

• Ativar o parâmetro (marcar S) cre_utiliz_var_camb_calc_reali no LOG00087, localizado em: Logix financeiro - Contas a receber - Contabilidade - Utilizar variação cambial calculada e realizada? 

• Executar o conversor de tabela (cap00985.cnv) para a criação da tabela cap_cotacao_ad_ap e cap_h_cotacao_ad_ap;
• Executar o conversor de tabela (cap00986.cnv) para a criação das tabelas cap_ad_valores_moeda e cap_ap_valores_moeda;
• Executar o conversor de tabela (cap00987.cnv) para a criação da tabela cap_ad_ap_val_movto_adto_estra;
• Executar o conversor de tabela (cap00990.cnv) para a criação da tabela cap_parametros_var_moeda;
• Executar o conversor de tabela (cap00991.cnv) para a criação da tabela cap_par_tipo_valor;
• Executar o conversor de tabela (cap00992.cnv) para a criação da tabela cap_lanc_var_camb;
• Executar o conversor de tabela (cap00995.cnv) para a alteração da tabela cap_lanc_var_camb;
• Executar o conversor de tabela (cap00996.cnv) para a criação das tabelas cap_h_ad_valores_moeda e cap_h_ap_valores_moeda;
• Executar o conversor de parâmetro (Que será informado via ticket) para a criação do parâmetro “cap_utiliz_var_camb_calc_reali”;
• Ativar o parâmetro (marcar S) cap_utiliz_var_camb_calc_reali no LOG00087, localizado em: Logix financeiro - Contas a pagar - Contábeis - Utilizar variação cambial calculada e realizada no Contas a Pagar? 
• O parâmetro “utiliza_baixa_autom_pagto” no LOG00087 deve estar marcado como “S” para que a contabilização da AP aconteça no momento do pagamento da mesma. Este parâmetro fica localizado em: Logix financeiro - Contas a pagar - Pagamentos - Utiliza baixa automática de pagamentos?

FIN10050 - Manutenção de Títulos no Contas a Receber

Na inclusão do título é possível informar a moeda, regra de cotação, valor da cotação (taxa acordada) e vigência:

• Regra da cotação: define qual regra será utilizada na busca da cotação do título.
  • Padrão:  é o processo atual do Logix, ou seja, utiliza a cotação do PAT0150 / CON10018;
  • D-1, D-2, D-3, D-4 e D-5: indica a quantidade de dias a retroagir na busca da cotação do PAT0150 / CON10018. A base para o cálculo é a data da operação, exemplo: na entrada do título é a data de emissão, na liquidação é a data da baixa.
  • Fixada: Permite que o usuário defina uma taxa fixa para o título.
• Valor da cotação: apresenta a taxa conforme a regra selecionada, quando selecionado a opção “Fixada” este campo permite digitar o valor da taxa.
• Vigência: Data na qual a regra de cotação passa a vigorar.

O FIN10050 sempre vai apresentar na tela principal a última regra de cotação (Regra, valor da cotação da moeda e vigência). No entanto, o usuário poderá consultar todo o histórico através do botão “Detalhes Cotação” da barra de tarefas do programa.

É exibida a seguinte tela com todas as cotações cadastrada para o título. A ordem de exibição é da data de vigência mais recente para a mais antiga: 

O botão “Manut. Cotação” é utilizado para incluir novas regras ou fixar a cotação do título, também permite alterar ou excluir regras cadastradas anteriormente.

Para a manutenção é aberta a seguinte tela: 

Para a manutenção ser efetivada são realizadas várias consistências, as principais são: período contábil aberto, título com situação diferente de cancelado e com saldo em aberto.

Na tela de detalhes, acessada pelo menu “Detalhes” da barra de tarefas do FIN10050, desenvolvemos uma nova funcionalidade com a denominação “Valores em moda padrão”. Esta informação é apresentada somente quando o título está em moeda estrangeira. O objetivo é apresentar o saldo e valor das baixas convertidos para a moeda corrente:

• Alterado o programa para calcular e exibir a sugestão de baixa com impostos na moeda do título (atualmente exibe sempre em reais).

• Alterada a opção de detalhes do título (Programa FIN10054 - Informações detalhadas de títulos) para permitir visualizar as informações das cotações, quando o título for de moeda estrangeira (Dólar, Euro, etc.), conforme abaixo:
• Inclusão dos campos "Regra de cotação", "Valor da cotação da moeda" e "Vigência" na opção Principal.
  
  

• Inclusão da opção "Detalhes Cotação" que chama o programa FIN85120 - Consulta/manutenção do detalhamento do histórico das cotações do título.

FIN10117 - Variação Mensal de Títulos em Aberto

É necessário que o parâmetro “Controlar fechamento de período contábil no Contas a Receber?” esteja igual a “S” (LOG00087 / Logix financeiro à Contas a receber / contabilidade)

Foram criadas novas finalidades de contas contábeis para variação cambial ativa e passiva calculada, no FIN10018 - Configuração Contábil.

A correção cambial do saldo contábil do módulo de contas a receber é realizada mensalmente no FIN10117 - Lançamentos Contábeis de Variação Cambial.

São processados todos os títulos que possuam saldo no último dia do mês, a variação é contabilizada nas contas cadastradas no FIN10018 para variação cambial CALCULADA.

Após o processamento do FIN10117 ocorrerá o fechamento do módulo de contas a receber. 

O programa FIN10024 - Fechamento do contas a Receber, possibilita a consulta, fechamento manual e reabertura.

FIN10060 - Baixa de títulos

• Foi alterada a rotina de gravação e impressão de instruções bancárias para prever a conversão de valores dos títulos que estão em moeda estrangeira (Dólar, Euro, etc.) para a moeda real.
• Foi alterada a rotina de retenção de PIS/COFINS/CSLL/IRRF para prever a baixa de títulos em moeda estrangeira. A retenção dos impostos é calculada utilizando o valor base em reais. As baixas de impostos são realizadas em reais.
• As notas de crédito geradas herdam as informações da moeda, regra e valor de cotação do título principal.
• Incluído um filtro por moeda.

Filtro inicial (opcional)

Tela de detalhe da baixa:

Acessando o botão   será exibida a tela abaixo com os valores convertidos para a moeda padrão. Lembrando que os valores serão apenas para visualização, sendo que as baixas serão realizadas na moeda do título.

A variação cambial ativa ou passiva é calculada automaticamente pelo FIN10060.

FIN10060 - Baixa de Títulos

A compensação (baixa) por título de crédito (adiantamentos ou outros) deve ser realizada pelo FIN10060 utilizando a forma de baixa NC - Nota de crédito, ou outras parametrizadas para utilizar baixa de débitos por títulos de crédito no FIN10004:

Ao utilizar uma destas formas de baixa, será exibida a tela de baixa por títulos de crédito, solicitando os títulos que serão utilizados na baixa;

A tela abaixo será aberta para que o usuário selecione os títulos de credito.

Também é possível efetuar a baixa de títulos de débito em moeda estrangeira por meio de títulos de crédito que estejam cadastrados na base de dados na moeda padrão.

Para que isso ocorra, o usuário deverá marcar a opção "Utilizar títulos de crédito em moeda padrão" quando for informada alguma forma de baixa marcada no campo "Utilizar baixa de débitos por títulos de crédito?" no FIN10004.

Nestas situações, os valores de baixa deverão ser informados na moeda padrão.

A tela de títulos de crédito apresentará o valor de cada título em moeda padrão e em moeda estrangeira:

FIN10061 - Estorno de Títulos

Títulos em moeda estrangeira que terão seu boleto impresso e/ou que serão enviados para cobrança bancária, precisarão ter seus valores na moeda padrão calculados uma vez que serão remetidos a instituições bancárias em território nacional, que trabalham apenas com moeda forte. A conversão para a moeda padrão precisa ser feita com a taxa de conversão do dia em que foram impressos ou preparados para Remessa Escritural. Uma vez impresso e/ou preparado para ser enviado ao banco, a regra de cotação passa a ser fixada e ela não poderá mais sofrer manutenções enquanto estiverem nos portadores bancários.

Regra Principal

Tanto para a Remessa Escritural de títulos como para a impressão do Boleto, precisaremos calcular o valor atualizado em Reais. Para isso a regra é a seguinte:

• Será fixada a cotação do título, conforme a regra vigente na data corrente/atual. 

• Para os casos que a regra de cotação do título não estiver fixada, será gravado um registro no histórico de cotação do título (FIN10050 - Detalhes Cotação).

FIN10058 - Preparação de Cobrança

• Incluído um filtro por moeda.
• Ao processar, o sistema irá fixar a cotação dos títulos, convertendo para Reais, conforme o cálculo descrito em "Regra Principal".
• Alterada a rotina de remessa de cobrança escritural para converter os valores de instruções bancárias em reais quando o título for em moeda estrangeira (Dólar, Euro, etc.).

• Segue abaixo um exemplo:

O programa preparou os 2 títulos, sendo um emitido no dia 02/07/2018 e outro no dia 16/07/2018, respeitando os filtros da tela informado pelo usuário.

 Veja que para o título CI1236, ele já tinha uma regra “Fixada”, portanto o valor em Reais foi mantido o mesmo original, ele não precisou ser convertido.

 Para o título CI1235, a regra dele é a “D-3”, portanto ele precisou ser convertido da seguinte forma:

• Cotação emissão: R$ 3,29.
• Cotação na data da preparação: 16/07/2018 - 3 dias = R$ 3,13
• Valor original: R$ 3290,00 / R$ 3,29 = U$ 1000,00
• Valor na data de preparação do título: U$ 1000 * R$ 3,13 = R$ 3130,00

 Além disso, o programa fixou a cotação desse título na data do dia 16/07/2018. Já o título CI1236 que já tinha cotação fixada, este manteve-se a regra fixada original.

FIN10115 - Retorno Escritural

• O arquivo de retorno escritural contém: Confirmações de Entrada, Baixas/Liquidações e Instruções.

• Para as Baixas/liquidações, foi alterado para efetuar a conversão dos valores recebidos em Reais para o valor na moeda do título e calcular a variação cambial a maior ou a menor correspondente ao valor baixado.
• Preparado o programa de retorno escritural para calcular a variação cambial ativa/passiva dos títulos que estão em moeda estrangeira.

• Para encontrar a variação cambial da baixa:
  • Passo 1: Calcular o valor em Dólar correspondente ao valor pago em Reais com a cotação na data da baixa.
  • Passo 2: Calcular o valor em Reais correspondente com a cotação na emissão do título
  • Passo 3: A diferença entre o valor em reais no pagamento, menos o valor em Reais na emissão é a variação cambial.

Exemplo:

Título: U$ 1000,00

Cotação emissão: R$ 2,00 (R$2000,00 de valor bruto na docum)

Cotação fixada para a baixa: R$ 3,00 (R$ 3000,00 e valor a receber enviado para o banco)

Cliente pagou no banco: R$ 1500,00

Passo 1: R$1500,00 / R$ 3,00 = U$ 500

Passo 2: U$ 500 * R$ 2,00 = R$ 1000,00

Passo 3: R$ 1500,00 - R$ 1000,00 = R$ 500,00 (Resultado positivo então houve Variação Ativa/a maior).

• Alterado o programa para considerar como variação cambial, o valor de variação gerado em função de juros pagos, multa, desconto e abatimento.
• Após enviar o título para banco, o título tem sua regra fixada e o valor base para a cobrança feita através do banco ou boleto passa a ser o valor em Reais na data de preparação do título. Dessa forma, o valor dos juros, multa, desconto e abatimento são calculados com base no valor em Reais na data do envio. Porém, para fins de variação cambial, o valor base para esses cálculos deve ser o valor em Reais na data de emissão e não na data de preparação. Ao efetuar a baixa através do Retorno Escritural, o programa converte o valor dos juros, multa, desconto e abatimento com base na cotação da emissão do título, e a diferença entre o valor pago pelo cliente no banco e o valor calculado são transferidos para variação cambial ativa ou passiva.

FIN10300 - Renegociação de Títulos

Para renegociar títulos em moeda estrangeira algumas regras estão sendo validadas:

• Ao Incluir um novo título não será permitido selecionar títulos de origem com código de tipo de comissão diferentes.
• Os títulos de origem deverão estar na mesma moeda.
• Os títulos de origem não poderão ter cotações diferentes entre si e ao gerar novos títulos, será possível definir uma nova regra de cotação.
• Não permitir excluir uma renegociação caso o período contábil esteja fechado.
• Após atualizar os dados das novas parcelas na renegociação, será apresentado uma tela ao qual será possível visualizar a moeda, valor da cotação, vigência e será possível alterar a regra de cotação se assim se fizer necessário. Essas informações serão as mesmas para todos os novos títulos gerados.

FIN10049 - Impressão de Boleto Bancário

• Incluído um filtro por moeda.
• Foi alterado o programa FIN10049 para permitir a impressão de boletos de títulos em moedas estrangeiras.
• Ao imprimir os boletos, o sistema irá fixar a cotação dos títulos, convertendo para Reais, conforme o cálculo descrito em "Regra Principal".
• Ao reimprimir um boleto, para títulos em moedas estrangeiras será verificado se a cotação está fixada. Se não estiver mais fixada, não será permitido reimprimir o boleto e emitida a mensagem "Não é permitido a reimpressão deste título XX-XXXXX-XX, pois a regra de cotação não está fixada."

·       Foi alterado o programa FIN10049 para que na tela de “Listagem de títulos para impressão de boletos”, que é chamada na opção "Processar", para a inclusão de novo botão "Detalhes". Este botão irá chamar o programa FIN10054 - Informações Detalhadas de Títulos.

·     Alterado o programa CRE11000 - Emissão de Bloquetos a laser e VDP0851 - Emissão de Bloquetos, para não permitir a sua execução, caso o parâmetro "Utilizar variação cambial calculada e realizada?" do LOG00086 -> Logix Financeiro -> Contas a Receber -> Contabilidade estiver como "S" - Sim. Neste caso, o cliente deve utilizar o programa FIN10049.

O presente documento evidenciará a contabilização que ocorre no Contas a Receber, passando por todas as etapas do módulo. 

Está sendo considerado que o parâmetro da variação cambial calculada e realizada está ativo no LOG00087 para os exemplos que serão demonstrados. O parâmetro “Utilizar variação cambial calculada e realizada?” encontra-se em LOGIX FINANCEIRO\ CONTAS A RECEBER\ CONTABILIDADE.

Esse parâmetro será considerado somente para empresas que estiverem parametrizadas com o Contas a Receber para trabalhar com moedas estrangeiras. Para isso o parâmetro 499 do CRE6720 deve conter “S” para as empresas que terão tratamento multimoeda.

Após marcar a empresa indicando que trabalha com variação calculada e realizada nos parâmetros acima, antes de executar as rotinas, é necessário parametrizar as contas contábeis da variação calculada e realizada no programa FIN10018.

As contas de variação calculada serão utilizadas na rotina de variação mensal (FIN10117) e as contas de variação realizada serão utilizadas na contabilização da liquidação dos títulos. 

FIN10016 - Portadores - É necessário também que o portador esteja parametrizado para contabilizar lançamentos de variação cambial.

FIN10007 – Tipos de Títulos - Além das contas contábeis e do portador, o tipo de título também precisa ser parametrizado para contabilizar variação cambial.

Contabilização da entrada de títulos

O valor dos lançamentos contábeis de títulos de que contabilizam a entrada, será feita com o valor convertido para a moeda padrão, utilizando a data de emissão como referência para buscar a cotação. Além disso a cotação utilizada é a informada na tela, e varia conforme a regra definida para o título. Veja o exemplo abaixo:

Veja os lançamentos contábeis gerados para esta DP:

As contas contábeis deste exemplo vêm do FIN10018: 

Variação mensal de títulos em aberto

Ao final de cada mês é necessário processar a rotina de variação cambial mensal, onde ocorrerá a contabilização da variação cambial atualizada no último dia do mês dos títulos em aberto na data do processamento.

Processaremos 2 meses para mostrar como o sistema efetua os cálculos de um mês para o outro.

Após processar a rotina mensal, vamos verificar como o sistema calculou a variação cambial para um título emitido no mês 8/2018 e outro no mês 9/2018.

A Duplicata 19101801 entrou no mês 8/2018 com uma cotação de R$ 3,07 e a 18101801 no mês 09/2018 com cotação de R$ 3,05:

Com relação ao título “19101801” emitido no mês Agosto/2018. No fechamento do mês de Agosto/2018 a cotação do último dia do mês (31/08/2018) é de R$ 3,00, portanto houve uma variação negativa/passiva na data do fechamento uma vez que o valor do dólar no dia do fechamento é menor do que a cotação do título na data de emissão do mesmo.

Fórmula: (((Cotação do fechamento - cotação da emissão/fechamento anterior) * Valor saldo) * Pct AEN)

Cálculo: (((R$ 3,00 – R$ 3,07) * U$ 2500,00) * (50/100)) = - R$ 87,50 – AEN 1 de 50%

Cálculo: (((R$ 3,00 – R$ 3,07) * U$ 2500,00) * (50/100)) = - R$ 87,50 – AEN 2 de 50%

Consulta dos lançamentos contábeis desse título:

No fechamento do mês de Setembro/2018 houve o cálculo de variação cambial para os 2 títulos. A cotação do último dia do mês (30/09/2018) é de R$ 3,30.

Para o título 19101801 emitido em Agosto/2018, aplicando a fórmula citada anteriormente, o sistema calcula a variação da seguinte forma:

Cotação do último fechamento anterior: R$ 3,00

Cotação 30/09/2018: R$ 3,30

Cálculo: (((R$ 3,30 – R$ 3,00) * U$ 2500,00) * (50/100)) = R$ 375,00 – AEN 1 de 50%

Cálculo: (((R$ 3,30 – R$ 3,00) * U$ 2500,00) * (50/100)) = R$ 375,00 – AEN 2 de 50%

Abaixo a consulta dos lançamentos contábeis para esse título:

Para o título 18101801 emitido em Setembro/2018, ele teve uma variação positiva na data do fechamento uma vez que o valor do dólar é maior no dia 30/09/2018 do que o valor da cotação do título na data de emissão do mesmo.

Cálculo: (((R$ 3,30 – R$ 3,05) * U$ 1000,00) * (100/100)) = R$ 250,00

Veja a tela dos lançamentos contábeis da duplicata:

A conta contábil e histórico de variação utilizados são os mesmos informados no FIN10018. Ao integrar com a Contabilidade, a cotação do título é enviada no histórico complementar do lançamento e poderá ser visualizado na Contabilidade.

Se houver a necessidade de reabrir um período para gerar a variação novamente, será necessário reabrir o fechamento do Contas a Receber através do FIN10024 e em seguida processar o FIN10117 marcando a opção “Estorno”.

Liquidação de Título de Débito.

No momento da liquidação de um título o sistema deve calcular a variação cambial realizada proporcional ao valor pago pelo cliente e então contabilizar esse valor. Para títulos que possuem variação cambial calculada, esses valores devem ser estornados, dando lugar aos valores efetivos de variação.

Segue um exemplo de liquidação parcial do título 19101801, que possui movimentação contábil de variação calculada, o sistema efetua os lançamentos que poderão ser consultados através do FIN10050, botão “Lançamentos”.

Os lançamentos abaixo são os que já existiam antes da liquidação, lançamentos de variação calculada nos fechamentos dos meses de Agosto/2018 e Setembro/2018:

Os lançamentos abaixo foram gerados a partir da liquidação total (U$2500,00) feita para o título:

Veja que o sistema estornou as variações cambiais calculadas ativas e passivas, tanto do mês de Agosto como Setembro/2018. Para cada uma das AENs do título. Também lançou a variação cambial ativa de R$ 1312,50, lançou o valor da baixa convertido para a moeda padrão com a cotação do dia da baixa.

Cotação da emissão do título: R$ 3,07

Cotação da baixa: R$ 4,12

Valor da baixa: U$ 2500,00

Variação: (R$ 4,12 – R$ 3,07) * U$2500,00 = R$ 2625,00. Cada AEN representa 50% do valor, o que equivale a R$ 1312,50 de variação por AEN.

Baixa de títulos de débito contra títulos de crédito

Baixa de títulos de débito contra títulos de crédito sem variação: Quando a cotação do título de crédito é igual a cotação do título de débito. Nesse caso o sistema não calculará variação cambial, uma vez que a cotação na data de emissão dos dois títulos é a mesma.

Abaixo a consulta de uma Duplicata e de uma Nota de Crédito que serão liquidadas uma contra a outra.

A tela abaixo é a de liquidação de títulos, onde é possível fazer a baixa da Duplicata contra a Nota de Crédito. Ao relacionar os documentos, o sistema mostra em tela a variação cambial calculada. Nesse caso, o valor é zero, pois as cotações, sendo iguais, não variam.

O valor de variação cambial ficou zerado, dessa forma, ao liquidar, o sistema não registrará variação e não ocorrerá contabilização desse valor.

Conferindo os valores na Duplicata e na Nota de crédito:

Baixa de títulos de débito contra títulos de crédito com variação: Quando a cotação do título de crédito é diferente da cotação do título de débito. Nesse caso o sistema calculará variação cambial, uma vez que a cotação na data de emissão dos dois títulos é a mesma.

Abaixo a consulta dos dados de uma Duplicata e de uma Nota de Crédito que serão liquidadas uma contra a outra. O exemplo abaixo conterá uma duplicata emitida no mês anterior, com variação cambial mensal já calculada. Assim poderemos visualizar como ficará o resultado da contabilização para esses casos.

Veja que o sistema trouxe para a tela inicial o valor da variação cambial que foi calculado na segunda tela. Caso seja selecionado mais de um documento de crédito, o valor será o total de variação de todos os títulos selecionados.

Após a efetivação da baixa, segue os dados contábeis da NC utilizada:

E abaixo, segue os dados contábeis da DP liquidada:

Para a duplicata que já tinha variação cambial ativa calculada, o sistema calcula o valor a ser estornado proporcional ao valor liquidado, ou seja, a duplicata tinha um saldo de U$ 1000,00, a variação mensal calculada foi de R$ 250,00. O valor baixado contra a NC foi de U$ 300,00, então o estorno da variação calculada foi de R$ 75,00. Proporcional ao valor liquidado. Lançado também na Duplicata o valor efetivo de variação cambial (Ativa/Realizada).

FIN10061 – Estorno de baixas com variação cambial

No momento do estorno de uma liquidação com variação cambial calculada, os lançamentos contábeis também são estornados: Lançamentos de baixa, como os de variação cambial calculada e realizada. Na exclusão da baixa de título ocorre o seguinte:

Caso o lançamento já tenha sido contabilizado e possui lote contábil:

• Geração de um novo lançamento de estorno, nas mesmas contas do lançamento já contabilizado porém com o indicador de débito/crédito invertido. Isso para os lançamentos de Baixa do título e Variação cambial Realizadas e Estorno de variação calculados.

Caso o lançamento não tenha sido contabilizado ainda e não possui lote contábil:

• Exclusão do lançamento contábil da baixa;
• Exclusão do lançamento de variação cambial contábil efetivo/realizado;
• Exclusão do lançamento de estorno de variação cambial calculado.

No exemplo abaixo os lançamentos já foram contabilizados. Segue a situação antes da exclusão da liquidação:

Segue os lançamentos gerados após o estorno da liquidação:

Veja, que os valores estornados foram:

• Baixa do título;
• Variação cambial ativa;
• Estorno de variação cambial ativa calculada.

Os valores foram lançados nas mesmas contas, porém débito/crédito invertidos.

FIN10070 - Relatório de Títulos em Aberto.

• Incluído um filtro por moeda.
• Ajustado o campo “Moeda de conversão” para aceitar nulo/branco. Neste caso, será efetuada a conversão do título, conforme a moeda original de cada título.
• Incluída a informação de valor de cotação no relatório analítico e quebra por moeda de conversão nos relatórios analítico e sintético.

FIN10075 - Relatório de Baixa de Títulos

• Incluído um filtro por moeda.

• Incluído o campo “Moeda de conversão”.

• Incluída a informação de valor de cotação no relatório analítico.

• Incluída a quebra por moeda de conversão nos relatórios analítico e sintético.

FIN10068 - Relatório Geral do Contas a Receber

• Incluído um filtro por moeda.
• Incluído o campo “Moeda de conversão”.

• Alterado o relatório geral do contas a receber para prever e gerar as informações de valores, conforme a moeda de conversão e cotação da data base informada em tela.
• Incluída a informação de valor de cotação no relatório analítico.
• Incluída a quebra por moeda de conversão em todos os relatórios gerados pelo FIN10068.

FIN10000 - Cockpit Contas a Receber

• Alterada a visão de "Curva de inadimplência" do programa FIN10000 para mostrar as informações sempre convertidas na moeda padrão (Real) da empresa.

FIN10066 - Curva ABC de Clientes

• Incluído um filtro por moeda.
• Incluído o campo “Moeda de conversão”.

• Alterado o relatório / gráfico de curva ABC de clientes do contas a receber para prever e gerar as informações de valores dos títulos, conforme a moeda de conversão e cotação da data base informada em tela.
• Incluída a quebra por moeda de conversão nos relatórios gerados pelo FIN10066.

FIN30058 - Apropriação de Despesa (AD)

Na inclusão da AD é possível informar a moeda, regra de cotação, valor da cotação (taxa acordada) e vigência:

• Regra da cotação: Define qual regra será utilizada na busca da cotação do título.
  • Padrão:  é o processo atual do Logix, ou seja, utiliza a cotação do CON10018 - Cotação de Moeda;
  • D-1, D-2, D-3, D-4 e D-5: indica a quantidade de dias a retroagir na busca da cotação do CON10018. A base para o cálculo é a data da operação, exemplo: Na entrada da AD é a data de entrada, no pagamento é a data de pagamento.
  • Fixada: Permite que o usuário defina uma taxa fixa para o título.

• Valor da cotação: Apresenta a taxa conforme a regra selecionada, quando selecionado a opção “Fixada” este campo permite digitar o valor da taxa.
• Vigência: Data na qual a regra de cotação passa a vigorar.

O FIN30058 sempre vai apresentar na tela principal a última regra de cotação (Regra, valor e vigência).  No entanto, o usuário poderá consultar todo o histórico através do botão “Detalhes Cotação” da barra de tarefas do programa:

É exibida a seguinte tela com todas as cotações cadastrada para a AD. A ordem de exibição é da data de vigência mais recente para a mais antiga: 

O botão “Manut. Cotação” é utilizado para incluir novas regras ou fixar a cotação da AD/AP, também permite alterar ou excluir regras cadastradas anteriormente.

Para a manutenção é aberta a seguinte tela. 

Para a manutenção ser efetivada são realizadas várias consistências, as principais são: Período contábil aberto, AD só pode ter a regra alterada se não possuir AP, e a mesma não possuir data de proposta.

FIN30057 - Autorização de Pagamentos (AP)

A regra informada na inclusão da AD é automaticamente repassada também para a AP. Ao consultar a AP a informação estará disponível na tela principal e o mesmo botão de detalhes da cotação também vai existir para a AP.

Impostos para títulos em moeda estrangeira pelo fato gerador no pagamento

• Foi adaptada a rotina de manutenção de impostos, para quando o fato gerador for no pagamento, atualizar as informações dos ajustes financeiros e valores líquidos da AP para títulos em moedas estrangeiras.
• Neste caso, a cotação usada para a conversão será aquela da regra de cotação para a data de proposta do título.
• Os impostos no pagamento são calculados a partir da data de proposta da AP, portanto a AP já convertida para moeda padrão no momento do cálculo do imposto. Então para impostos no pagamento é considerado o valor pago da AP como valor base para o imposto. Isso porque o valor da nota e o valor do pagamento pode ser diferente, mas a retenção deve ser sobre o valor pago.
• Para os impostos alterados, verificar relatórios de retenção e geração da AD/AP de pagamento do imposto. Estes programas irão continuar considerando apenas os valores em moeda padrão.
• Alterada a tela de impostos, botão "Consultar impostos" para mostrar o valor do título tanto no valor na moeda padrão como na moeda do título. Caso a AP consultada esteja na moeda padrão, será ocultado o valor na moeda do título / não será mostrado o total na moeda estrangeira.

FIN30035 - Geração dos Títulos a Pagar 

A tela de solicitação de APs foi alterada para incluir os campos da regra da cotação na tela, inclusive o campo da moeda conforme destacado abaixo:

FIN30041 - Solicitação de AD Fatura

Foram incluídos novos campos: moeda, regra de cotação, valor da cotação e vigência.

As regras aplicadas foram as mesmas do FIN30035 (Geração dos Títulos a Pagar) .

FIN30061 - Geração Automática de Adiantamento

Incluímos novos campos: moeda, regra de cotação, valor da cotação e vigência.

A regra da cotação só será habilitada se a moeda do adiantamento for diferente da moeda padrão.

Ao gerar um adiantamento em moeda estrangeira, o zoom do adiantamento vai chamar a tela do FIN30033 para demonstrar a consulta do adiantamento na moeda estrangeira e nesta tela será possível visualizar o adiantamento gerado já convertido para moeda padrão:

O botão “Moeda padrão” destacado acima vai acessar a tela do FIN30032 para demonstrar o valor do adiantamento convertido:

A AD/AP gerada pelo adiantamento é gerada em moeda estrangeira, com a regra informada na tela de adiantamentos relacionada:

FIN30030 - Ajustes financeiros

No cadastro de ajustes financeiros foi criada uma nova aba para que seja possível relacionar tipos de valores para registrar a correção cambial de baixa de adiantamentos em AD/AP.

A aba e os campos só serão habilitados quando o tipo de valor for de baixa de adiantamento. Se baixar adiantamentos em moeda estrangeira na AD/AP em tipos de valores que não tenham este relacionamento, uma mensagem será exibida ao usuário para que este cadastro seja realizado. 

FIN30170 - Configuração Contábil de Variação Cambial

Nesta tela é possível cadastrar as contas contábeis de variação cambial por empresa e moeda. As contas são utilizadas no cálculo da variação cambial mensal (calculada), liquidação do título (realizada) e variação cambial efetuada em adiantamentos.

FIN30014 - Gera Lançamentos Contábeis de correção Monetária

Essa é a rotina de variação cambial mensal, que deve ser processada a cada fechamento para o cálculo das variações das APs, ainda em aberto na data do fechamento. Essa rotina já está preparada para considerar as contas contábeis de variação calculada parametrizadas no FIN30170 .

FIN30007 - Histórico Padrão

Este cadastro foi alterado para que seja possível relacionar a cotação no histórico do lançamento contábil. Tem a variável da cotação para a AD (@COTACAOAD) e outra para a AP (@COTACAOAP). A variável pode ser buscada no zoom do campo da descrição do histórico.

Posteriormente será impresso no histórico dos lançamentos contábeis que possuírem esse código de histórico relacionado.

A baixa manual de adiantamentos poderá ser feita também em adiantamentos de moeda estrangeira, sempre respeitando a moeda do título.

FIN30058 - Apropriação de Despesa (AD)

Na inclusão da AD, é possível ajustar a mesma pelo botão “Ajustar”:

Abrirá a tela abaixo:

Deve ser informado um ajuste financeiro de baixa de adiantamento e a tela será aberta para escolher o adiantamento a ser baixado:

Ao escolher o adiantamento, o valor do mesmo volta para a tela de ajustes e é necessário ajustar o valor da baixa conforme a necessidade – o valor aqui deve ser informado na moeda do título e o valor na moeda padrão será automaticamente atualizado de acordo com a cotação do ADIANTAMENTO BAIXADO:

Neste exemplo, será abatido da AD o valor de U$ 200,00. Veja abaixo o valor líquido da AD atualizado.

Note que existe uma diferença entre a cotação da AD (R$ 4,16 na emissão) e a cotação do adiantamento (R$ 4,18).

A baixa foi de U$ 200,00 (moeda do título), então a diferença da cotação entre o adiantamento e a cotação da emissão da AD é lançado como variação cambial na AD após a confirmação. Veja a consulta da AD após a inclusão da baixa do adiantamento:

Essa variação cambial não altera o valor da AD (o tipo de valor cadastrado está para não alterar valor no FIN30030). E esta variação vai contabilizar conforme a parametrização do próprio tipo de valor. Veja a tela de lançamentos para este exemplo (contabilização somente do ajuste e da variação):

FIN30057 - Autorização de Pagamento (AP)

A baixa de adiantamento manual na AP segue a mesma lógica da baixa na AD demonstrada acima. A diferença entre as duas é que na AP a variação cambial tem um tipo de valor que altera valor a pagar (no cadastro do FIN30030). Essa diferença existe porque na AD o valor é sempre na moeda estrangeira, apenas a AP é convertida para a moeda padrão na geração da proposta, com isso é necessário que a variação cambial de baixa de adiantamento faça a alteração no valor a pagar para que não haja diferença financeira no pagamento.

Ajustes financeiros (juros/multa/desconto)

FIN30057: Na modificação da AP é possível informar ajustes financeiros para somar ou diminuir valor da AP. No botão ajustar vai abrir a tela de ajustes (mesma tela usada para a baixa de adiantamento) e nesta tela deve-se informar o tipo de valor desejado.

No ajuste comum (sem estar relacionado com adiantamento), deve-se informar o valor do ajuste na moeda do título e o valor na moeda padrão será calculado baseado na cotação da emissão da AP (não gera variação cambial). O usuário não poderá alterar a cotação do ajuste. 

Baixa das APs: A contabilização do estorno das variações cambiais calculadas (mensais) e contabilização da variação cambial realizada.

O parâmetro “utiliza_baixa_autom_pagto” deve estar marcado como “S” para que a baixa/contabilização da AP ocorra sempre que houver o registro do pagamento pelo FIN30037/FIN30122/FIN30057 – rotinas de pagamento já preparadas.

FIN30042 - Desdobramento de APs

O FIN30042 já permitia desdobrar AP em moeda estrangeira, desde que a mesma ainda não tivesse nenhuma variação cambial mensal calculada pelo FIN30014.

A partir da alteração, quando trabalhar com o conceito de variação cambial calculada e realizada será possível desdobrar APs que já tenham lançamento de variação cambial mensal com ou sem lote contábil.

O que vai ocorrer é o seguinte:

- Quando não houver lote contábil: O lançamento da variação mensal será desfeito (tabelas excluídas).

- Quando já houver lote contábil: Os lançamentos contábeis de correção cambial serão estornados na AP origem do desdobramento, ou seja, serão gerados novos lançamentos para contabilizar os lançamentos em forma de estorno.

Para ambas as situações, quando processar a rotina de variação mensal do próximo mês, as APs geradas no desdobramento terão sua correção cambial calculada desde a emissão da AD até o fechamento do mês. 

CAP0020 - Gera Informações Contas a Pagar (Integração do Suprimentos com o Contas a Pagar)

Pedido de compras

• O programa foi adaptado para transferir a informação de moeda, regra de cotação e valor da cotação do pedido da nota fiscal para a Apropriação de Despesa (AD) e para suas respectivas Autorizações de Pagamento (APs).
• Alterado para que ao trabalhar com o conceito de variação cambial calculada e realizada no Contas a Pagar, o valor da nota e cotação respeitem o seguinte conceito:

Valor da AD/AP = Valor unitário do item em moeda estrangeira X quantidade da nota fiscal

• A cotação neste caso deve ser calculada considerando o seguinte cálculo:

Cotação = Valor total NF (em reais) / Valor total da AD/AP (em moeda estrangeira)

Esta cotação será considerada no momento de gerar a variação cambial mensal da AP.

• A regra de cotação informada no pedido será registrada na AD/AP incluída e será considerada para o cálculo da cotação na proposta (se não houver nenhuma mudança na regra diretamente na AD/AP).

Baixa automática de adiantamentos em moeda estrangeira

• O programa foi alterado para prever a baixa automática de adiantamentos em moeda estrangeira quando a nota fiscal é integrada via Suprimentos.
• Poderá baixar adiantamentos que tenham a mesma moeda da nota fiscal integrada.
• A baixa vai respeitar o parâmetro "ies_bx_adi_ad_ap" (Indicador de baixa automática de adiantamento nas ADs ou APs - LOG00087), indicando se a baixa ocorrerá na AD ou na AP (1 = baixa na AD, 2 = baixa na AP).
• Se a cotação entre adiantamento e nota fiscal forem diferentes, será gerada a correção cambial da diferença. O funcionamento é o mesmo que ocorre no FIN30058 / FIN30057, com a diferença que é feito de forma automática.
• Quando a baixa do adiantamento é na AD, a baixa e a correção cambial irão contabilizar automaticamente, respeitando a parametrização dos tipos de valores.

Impostos para títulos em moeda estrangeira pelo fato gerador na entrada

• Alterada a rotina de retenção do IRRF, ISS PJ, INSS PF, INSS PJ, INSS autônomo e SEST/SENAT pelo fato gerador na ENTRADA do programa SUP3760 - Dados Nota Fiscal, para prever títulos em moedas estrangeiras, ou seja, para quando o fato gerador for na entrada, será atualizada as informações dos ajustes financeiros e valores líquidos da AD e AP para títulos em moedas estrangeiras.
• Neste caso, a cotação usada para a conversão será aquela da regra de cotação para a data de entrada do título.

FIN30099 - Retenção e Previsão de PIS/COFINS/CSLL

FIN30104 - Geração Retenção PIS/COFINS produto1

Alterada a rotina de retenção do PIS/COFINS sobre produtos e manutenção das retenções de PIS/COFINS/CSLL sobre serviço para prever títulos em moedas estrangeiras, ou seja, será atualizada as informações dos ajustes financeiros e valores líquidos da AD e AP para títulos em moedas estrangeiras.

FIN30014 - Gera Lançamentos Contábeis de Correção Monetária.

Todo fim de mês é necessário processar a rotina de variação cambial mensal, onde ocorrerá a contabilização da variação nas APs que ainda estiverem em aberto na data do processamento.

Exemplo de variação cambial calculada gerada em uma AP.

A AD/AP entrou com uma cotação de R$ 3,25, conforme é possível ver no botão de detalhes da cotação:

O fechamento do mês em (31/05/2018) estava com uma cotação de R$ 3,00, portanto teve uma variação positiva na data do fechamento.

Tela dos lançamentos da AP – Conta Destacada:

A conta contábil de variação utilizada é a mesma informada no FIN30170 e o histórico do lançamento respeitou o cadastrado no FIN30170 – inclusive trazendo qual foi a cotação utilizada na data desse lançamento contábil.

Se houver a necessidade de reabrir um período para gerar a variação novamente, basta processar o FIN30014 marcando a opção “Estornar lançamentos do período?”

Pagamento de AP com variação calculada em períodos anteriores

AP foi paga pelo FIN30037 (mas pode ser usada qualquer rotina de pagamento que a baixa automática da AP vai gerar as contabilizações necessárias). Abaixo a contabilização da AP após o pagamento (consulta feita pelo FIN30027):

Desdobramento de uma AD/AP que já sofreu variação cambial mensal e tem lote contábil para verificar a reversão da contabilização.

O FIN30042, já permitia desdobrar AP em moeda estrangeira, desde que a mesma ainda não tivesse nenhuma variação cambial mensal calculada pelo FIN30014. A partir da alteração, quando o parâmetro cap_utiliz_var_camb_calc_reali está igual a “S” será possível desdobrar APs que já tenham lançamento de variação cambial mensal com ou sem lote contábil. Quando não houver lote contábil, o lançamento da variação mensal será desfeito (tabelas excluídas) e quando já houver lote contábil os lançamentos contábeis serão estornados na AP origem do desdobramento. No exemplo abaixo a AP está em aberto e tem lançamento de variação cambial do mês 06 e já tem lote contábil, portanto este lançamento não pode ser excluído.

No FIN30042, no mês 07, a AP foi desdobrada:

Observe na AP origem os seus lançamentos novamente. Os lançamentos contábeis de variação da AP foram totalmente revertidos. O que era débito virou crédito e vice-versa.

Essa AP entrou no mês 06 e a partir do desdobramento ela ficou com a correção cambial mensal que havia sido gerada com seu saldo zerado (como se não tivesse ocorrido). Quando a rotina do FIN30014 for processada novamente, a variação cambial deste título será calculada baseando-se em seu novo valor e considerando a diferença entre a cotação da emissão com a cotação do fechamento do mês. Antes a variação desta AP era sobre o valor de R$ 10.000,00 e a partir do desdobramento passou a ser sobre o valor de R$ 6.000,00. E os outros R$ 4.000,00 será calculado na nova AP gerada no desdobramento. Os lançamentos da AP após o processamento do FIN30014 do mês 07. AP origem do desdobramento:

AP gerada no desdobramento:

Contabilização de AP com baixa de adiantamento com variação cambial.

Da mesma forma como pode ocorrer baixa de adiantamento com variação na AD, detalhado anteriormente, a AP pode sofrer baixa de adiantamento onde a cotação do adiantamento é diferente da cotação da emissão da AP, gerando registro de variação cambial.

O tipo de valor utilizado para a variação está relacionado ao tipo de valor de baixa de adiantamento no FIN30030.

O tipo de valor a seguir é de baixa de adiantamento e está cadastrado no FIN30030. Neste programa tem a pasta nova chamada “3 – Correção cambial de baixa de adiantamentos” é possível relacionar quais serão os tipos de valores utilizados na variação cambial da baixa do adiantamento. Tipo de valor de variação para adiantamentos do Contas a Pagar e tipo de valor separado para adiantamento de devolução pois a contabilização destas variações serão diferentes.

Abaixo um exemplo de AP baixada com adiantamento em que a cotação dos dois são diferentes:

No botão de detalhes da cotação qual era a cotação da emissão da AP:

Ao confirmar esse ajuste na AP, o sistema vai calcular automaticamente a variação da baixa deste adiantamento. Na tela de ajuste financeiro após a confirmação:

Cálculo da variação da baixa do adiantamento:

Cotação do adiantamento = R$ 3,09

Cotação da emissão da AP = R$ 3,17

Diferença entre uma cotação e outra = R$ 3,17- R$ 3,09 = R$ 0,08

Valor da baixa do adiantamento = U$ 200,00 (na moeda estrangeira)

Variação = U$ 200,00 (valor da baixa) * R$ 0,08 (diferença da cotação)

Variação = R$ 16,00

A variação neste caso foi ATIVA porque a cotação do adiantamento é menor que a cotação da AD, o que significa que houve um ganho fazendo o adiantamento.

A contabilização destes registros vai ocorrer somente após o pagamento da AP, seguindo o procedimento padrão do sistema.

Feito o pagamento e contabilização do mesmo. A contabilização é gerada após a baixa do adiantamento:

A contabilização da variação será feita de acordo com o cadastro do tipo de valor de variação no FIN30030. E no caso do tipo de valor de variação de baixa de adiantamento em AP, observar se precisa descontar ou acrescentar valor, de forma que o valor liquido fique correto quando a AP receber a data de proposta e for convertida para a moeda padrão.

A variação ativa vai descontar o valor a pagar e a variação passiva vai somar valor a pagar. 

Variação mensal do saldo de adiantamento.

A rotina de variação mensal (FIN30014), irá fazer a contabilização da variação mensal referente ao saldo do adiantamento disponível no período.

Exemplo:

Cotação emissão: R$ 3,03

Configuração das contas contábeis de variação cambial. 

Processando o fechamento do mês de abril.

Cotação no dia 30/04/2018.

Conferindo o lançamento na AD do adiantamento:   

Realizada uma baixa por adiantamento no mês 05(Maio), saldo do adiantamento U$ 500,00

Processando variação do mês 05(Maio)

Conferindo:

Contabilização do Contas a pagar

Parametrizações:

Está sendo considerado que o parâmetro da variação cambial calculada e realizada está ativo no LOG00087 para os exemplos que serão demonstrados:

Importante lembrar que o parâmetro de baixa automática deve estar marcado no LOG00087:

Após marcar a empresa indicando que trabalha com variação calculada e realizada no parâmetro acima, antes de executar as rotinas, é necessário parametrizar as contas contábeis da variação calculada e realizada no programa FIN30170.

As contas de variação calculada serão utilizadas na rotina de variação mensal (FIN30014) e as contas de variação realizada serão utilizadas na baixa/contabilização da AP quando houver o pagamento do título.

FIN30170 - A configuração contábil para a variação cambial é por empresa e moeda, conforme exemplo abaixo:

FIN30007 - O histórico contábil poderá conter também a informação da cotação da AD ou da AP, além das variáveis já existentes anteriormente no sistema.

Para históricos de AD poderá ser informado também o @COTACAOAD e para históricos de AP poderá ser informado também o @COTACAOAP na descrição do histórico.

Contabilização da AD

A contabilização da AD sempre será feita com o valor convertido utilizando a data de entrada como referência para buscar a cotação.

Os lançamentos contábeis gerados para esta AD:

As contas contábeis deste exemplo vem do tipo de despesa. D - Despesa, C - Fornecedor. 

AD de adiantamento

ADs de adiantamento, incluídas via FIN30061 ou FIN30058, são incluídas automaticamente convertidas para a moeda padrão de acordo com a cotação da entrada do adiantamento, sua contabilização de entrada também já vai considerar este valor. A cotação ficará registrada no adiantamento e servirá de base de comparação quando ocorrer a baixa do adiantamento.

Inclusão de um adiantamento:

Ao acessar o botão de consulta do adiantamento vai ser demonstrado o adiantamento em moeda estrangeira, com a cotação registrada nele:

O mesmo adiantamento é gerado na moeda padrão, com seu valor já convertido. 

Consultando a AD no FIN30058 e botão de lançamentos contábeis, veja que o valor dos lançamentos contábeis é gerado no valor já convertido.

Baixa do adiantamento em AD

Baixa de adiantamento sem variação: Quando a cotação do adiantamento é igual a cotação da AD.

Abaixo o programa de ajustes financeiros, onde é possível fazer a baixa de adiantamentos na AD. Ao informar o tipo de valor de baixa de adiantamento e escolher o adiantamento a ser baixado, a cotação demonstrada nessa tela vem do registro de adiantamento. Neste caso a cotação da AD e do adiantamento são iguais, então a baixa vai ocorrer na moeda estrangeira nesta AD, baixando o saldo da AD.

O valor foi descontado na moeda do título e a contabilização da baixa do adiantamento é feita na moeda padrão (valor convertido baseado no valor da cotação do adiantamento) 

Baixa de adiantamento com variação cambial: Quando a cotação do adiantamento é diferente da cotação da AD.

Neste caso é incluído um tipo de valor de variação, que não altera o valor da AD, apenas para registrar a contabilização dessa variação.

O tipo de valor utilizado para a variação está relacionado ao tipo de valor de baixa de adiantamento no FIN30030.

O tipo de valor a seguir é de baixa de adiantamento e está cadastrado no FIN30030. Neste programa tem a pasta nova chamada "3" – Correção cambial de baixa de adiantamento, e nesta pasta é possível relacionar quais serão os tipos de valores utilizados na variação cambial da baixa do adiantamento. O tipo de valor de variação para adiantamentos do Contas a Pagar e tipo de valor separado para adiantamento de devolução pois a contabilização destas variações serão diferentes.

Abaixo AD baixada com adiantamento em que a cotação dos dois são diferentes:

Ao confirmar esse ajuste na AD, o sistema vai calcular automaticamente a variação da baixa deste adiantamento. Veja a tela de ajuste financeiro após a confirmação:

Cálculo da variação da baixa do adiantamento:

Cotação do adiantamento = R$ 3,09

Cotação da emissão da AD R$ 3,28

Diferença entre uma cotação e outra = R$ 3,28- R$ 3,09 = R$ 0,19

Valor da baixa do adiantamento = U$ 100,00 (na moeda estrangeira)

Variação = R$ 100,00 (valor da baixa) * R$ 0,19 (diferença da cotação)

Variação = R$ 19,00

A variação neste caso foi ATIVA porque a cotação do adiantamento é menor que a cotação da AD, o que significa que houve um ganho fazendo o adiantamento.

Agora a contabilização gerada após a baixa do adiantamento:

A contabilização da variação será feita de acordo com o cadastro do tipo de valor de variação no FIN30030. E no caso do tipo de valor de variação de baixa de adiantamento em AD é importante que o tipo de valor "Não Altere o Valor" porque a variação não deve descontar e nem acrescentar valor na AD, já que o ajuste na AD é sempre feito na própria moeda do título.