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  • Escrituração de Lançamento Fiscais - ICMS Diferido Parcial

Para o Diferimento parcial, será necessário informar o percentual a ser aplicado no cadastro do produto conforme a legislação pertinente.

Importante

O ICMS Diferido é a diferença entre o valor da operação própria do ICMS (aquela que seria devida no caso de não haver diferimento) e o valor do ICMS Diferido.

    O CFOP deverá ser configurado da seguinte maneira:


    • Regra de ICMS

     

    Aba Identificação

    Tipo de Tributação: Tributado

    Operação Tributária: Não se Aplica


    Aba Dados ICMS

    Alíquota do ICMS: Preencher de acordo com a operação

    Na inclusão do movimento no TOTVS Gestão de Estoque, Compra e Faturamento tanto no TOTVS Gestão Fiscal o valor do diferimento será calculado automaticamente pelo sistema.

    Para este cálculo faz-se necessário o preenchimento do percentual do diferimento no cadastro do produto em Anexos | Dados Fiscais por UF

    Ao selecionar o código do produto no item do movimento ( TOTVS Gestão de Estoque, Compra e Faturamento) o percentual será preenchido automaticamente.

    Todos os campos do lançamento incluído através do processo Escrituração de Lançamentos serão gravados automaticamente visto que essas informações já foram inseridas no módulo TOTVS Gestão de Estoque, Compra e Faturamento.


    Valor da Mercadoria

    Valor da Mercadoria

    20.000,00


    ICMS e IPI

      • ICMS: Tributado

    Base ICMS

    20.000,00

    Base Tributada ICMS

    20.000,00

    Alíquota do ICMS

    18%

    Valor do ICMS

    3.600,00

    % do diferimento

    60%

    Valor do ICMS Diferido

    2.160,00

    Valor do ICM devido neste exemplo

    1.440,00 (3.600,00 - 2.600,00)


    Valor Total da Situação Tributária: 20.000,00

    Observação

    Quando se tratar de ICMS Diferido o valor do percentual será preenchido na item do Lançamento Fiscal.