Para o Diferimento parcial, será necessário informar o percentual a ser aplicado no cadastro do produto conforme a legislação pertinente.
Importante
O ICMS Diferido é a diferença entre o valor da operação própria do ICMS (aquela que seria devida no caso de não haver diferimento) e o valor do ICMS Diferido.
O CFOP deverá ser configurado da seguinte maneira:
Regra de ICMS
Aba Identificação
Tipo de Tributação: Tributado
Operação Tributária: Não se Aplica
Aba Dados ICMS
Alíquota do ICMS: Preencher de acordo com a operação
Na inclusão do movimento no TOTVS Gestão de Estoque, Compra e Faturamento tanto no TOTVS Gestão Fiscal o valor do diferimento será calculado automaticamente pelo sistema.
Para este cálculo faz-se necessário o preenchimento do percentual do diferimento no cadastro do produto em Anexos | Dados Fiscais por UF
Ao selecionar o código do produto no item do movimento ( TOTVS Gestão de Estoque, Compra e Faturamento) o percentual será preenchido automaticamente.
Todos os campos do lançamento incluído através do processo Escrituração de Lançamentos serão gravados automaticamente visto que essas informações já foram inseridas no módulo TOTVS Gestão de Estoque, Compra e Faturamento.
Valor da Mercadoria
Valor da Mercadoria |
20.000,00 |
ICMS e IPI
-
ICMS: Tributado
Base ICMS |
20.000,00 |
Base Tributada ICMS |
20.000,00 |
Alíquota do ICMS |
18% |
Valor do ICMS |
3.600,00 |
% do diferimento |
60% |
Valor do ICMS Diferido |
2.160,00 |
Valor do ICM devido neste exemplo |
1.440,00 (3.600,00 - 2.600,00) |
Valor Total da Situação Tributária: 20.000,00
Observação
Quando se tratar de ICMS Diferido o valor do percentual será preenchido na item do Lançamento Fiscal.
- base_de_conhecimento
- base_cheia
- fisloteescrituracaoaction
- versao_12
- base_icms
- icms
- base_icmsst
- icmsst
- icms_st
- desconto_condicional
- desconto_incondicional
- cro
- contador_de_reducoes
- contador_sequencial
- lote_de_escrituracao
- filial_inial
- filial_final
- periodo_do_movimento
- lote_fiscal
- numero_do_movimento_inicial_e_final
- situacao_tributaria
- fecp
- difal
- icms_pautado
- icms_por_dentro
- complemento_do_icmsst
- complemento_do_icms
- credito_ativo_imobilizado
- icms_diferido
- icms_outros
- icms_suspenso
- ipi_tributado_50_nao_contabil
- sem_ipi
- icms_isento
- ipi_isento
- unrestored-unknown-attachment