El pedido de ventas es una herramienta esencial para la facturación de una empresa, pues registra las operaciones comerciales de productos y servicios. A partir de este se confirma una venta y por medio de este se formalizan las relaciones con el cliente.
Importante
Al completar los campos Tasa de referencia y Moneda de referencia se mantiene un historial de la tasa de referencia de cambio, para los casos en los cuales las facturas se emiten en moneda local con referencia al dólar y facturas emitidas en dólares con referencia a la moneda local.
Esta información se utiliza en las rutinas Generación de facturas y Generar remitos.
Definimos como específico los casos especiales de emisión de pedidos de venta, siendo estos:
Impuesto GST - Good and Services Tax
Al emitir un documento de salida, el sistema calcula automáticamente el valor de GST (Good and Services Tax) – Impuesto de bienes y servicios, por la alícuota previamente registrada en la rutina Archivo de impuestos (10% para productos con GST y 0% para GST-free).
El GST es el impuesto aplicado a la mayoría de bienes y servicios en Australia y el valor de este puede ser restituido a todas las partes de una cadena de suministros de producción, excepto para el consumidor final.
Además el GST es un impuesto federal, su alícuota será siempre el 10% para productos elegibles para el GST y el 0% para productos GST-free.
El cálculo de GST también ocurre cuando la empresa es registrada/elegible para este impuesto o si tiene una solicitud para ser registrada.
Importante
En las facturas, el valor del impuesto y el total de la factura muestran los decimales calculados por el sistema (considerando siempre dos decimales y el redondeo hacia arriba, a partir del número 5 en en tercer decimal).
Ejemplos:
1,433 = 1,43
1,435 = 1,44
1,437 = 1,44
El valor del GST calculado se muestra en el campo Val.Impuesto de la carpeta Impuestos.
Requisitos previos
Antes de generar la factura con GST calculado, es necesario:
Al efectuar el registro del pedido de ventas el sistema genera automáticamente el título por pagar.
Pedido de ventas
Si el valor de la factura fuera igual o superior a U$1.000,00 (mil dólares) el receptor del documento debe ser identificado con el Nombre y ABN (Australian Business Number) o Nombre y Dirección.Los datos incluidos por medio de esta validación se graban en el Archivo del cliente referido.
Atendiendo a la Legislación Colombiana, el sistema garantiza que la facturación de un pedido de ventas considere los cálculos exigidos por el fisco.
En los siguientes procedimientos, vea algunos ejemplos de cómo incluir notas de crédito, considerando el cálculo de IVA. El recurso también considera el cálculo de ICA, que sigue el mismo estándar de raciocinio y el Cálculo de retención de IVA
Importante:
Para que el sistema considere el valor como exento o solamente no calculado, incluso con cálculo de IVA y sin el cálculo de AUI, es necesario registrar un TES indicando la opción 3-Exento o la opción 2-No calculado, en el campo Calcula IVA.
El resultado es la factura con datos de IVA (alícuota, base y valor total) igual a 0 (cero).
Para que el sistema realice el cálculo de IVA con alícuota definida en el producto, sin cálculo de AUI, utilice el TES 501.
El producto registrado debe recibir la alícuota (EJ: 1%) correspondiente al campo Porcentaje IVA.
El resultado es la factura generada con el IVA calculado, sumado al total del documento, almacenando la base de cálculo de R$104.000,00, Valor IVA R$ 1.040,00 y total del documento y factura de crédito: R$107.040,00.
Para que el sistema realice el cálculo de IVA y AUI calculados, sumando solamente el IVA al total del documento, utilice el TES 517.
El resultado es la base AUI: R$100.000,00, alícuota AUI R$10%, Valor AUI R$10.000,00, Base IVA de R$1.000,00, Alícuota IVA 10%, Valor IVA R$ 100,00 e total del documento y factura de crédito R$106.100,00.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 501; Informe la cantidad 1. Informe el valor unitario R$ 100.000,00. Informe el flete (FOB) R$ 1.000,00. Informe el seguro R$ 2.000,00. Informe los gastos R$ 3.000,00. |
Factura generada con el IVA calculado y sumado al total del documento, Alícuota del 16% (base IVA = 104.000,00 y valor IVA = 16.640,00). Total del documento: 122.640,00. Total de la factura de crédito: 122.640,00. |
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 502; Informe la cantidad 1. Informe el valor unitario R$ 100.000,00. Informe el flete (FOB) R$ 1.000,00. Informe el seguro R$ 2.000,00. Informe los gastos R$ 3.000,00. |
Factura generada con el IVA calculado y sumado al total del documento, Alícuota del 1,60% (base IVA = 104.000,00 y valor IVA = 1.664,00). Total del documento: 107.664,00. Total de la factura de crédito: 107.664,00. |
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 503; Informe la cantidad 1. Informe el valor unitario R$ 100.000,00. Informe el flete (FOB) R$ 1.000,00. Informe el seguro R$ 2.000,00. Informe los gastos R$ 3.000,00. |
Factura generada con el IVA calculado y sumado al total del documento, Alícuota del 5% (base IVA = 104.000,00 y valor IVA = 5.200,00). Total del documento: 111.200,00. Total de la factura de crédito: 111.200,00. |
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 504; Informe la cantidad 1. Informe el valor unitario R$ 100.000,00. Informe el flete (FOB) R$ 1.000,00. Informe el seguro R$ 2.000,00. Informe los gastos R$ 3.000,00. |
Factura generada con el IVA calculado y sumado al total del documento, Alícuota del 10% (base IVA = 104.000,00 y valor IVA = 10.400,00). Total del documento: 116.400,00. Total de la factura de crédito: 116.400,00. |
Atendiendo a la Legislación de Ecuador, el sistema garantiza que la facturación de un pedido de ventas considere los cálculos exigidos por el fisco.
El sistema permite la inclusión de facturas de crédito, considerando el cálculo de IVA.
Conozca las reglas de cálculo:
Nota
Fletes, gastos y seguro en la factura se registran como ítems/servicios en un documento separado.
En este nuevo documento se calcula el IVA o IVC normalmente, siguiendo las reglas de cálculo.
El valor del impuesto y el total de la factura contiene los decimales calculados por el sistema.
Registre el producto en el Archivo de productos.
4. Informe la cantidad y el valor unitario, a continuación, genere el título por pagar.
5. Libere y facture el pedido
6. El IVA e IVC se calculan y suman al total del documento.
El sistema permite generar el Pedido de ventas calculando ICE o ICC con alícuota definida en el producto.
Los documentos de salida están habilitados para el cálculo del Impuesto por consumo especial (ICE), que se divide en:
En la venta de una mercadería del grupo I (ejemplo: cigarros), con alícuota del impuesto del 150%. El cálculo para la forma de ICC consiste en aplicar la siguiente fórmula:
Fórmula:
Valor de la mercadería / 1 + (alícuota / 100)
1.000 / (1 + (150 / 100)) --> 1.000 / 2,50
El valor del ICE siempre se suma al total del título en el financiero, que seguirá la condición de pago informada en el Archivo de TES, para definir el vencimiento y el total de cuotas que el título tendrá.
Observe cómo obtener la alícuota para las facturas:
En el momento de la inclusión de los ítems de la factura complete el campo Concepto (Ítems de la factura de salida).
Por medio del campo País (Archivo de Clientes) se muestran, filtrados en esta búsqueda, solamente los conceptos que son genéricos y los conceptos del país definido en el archivo.
Para ello se utilizado el índice 1 de la tabla CCR procurando el Concepto + País.
Al seleccionar el registro de la tabla CCR, la alícuota registrada es aquella utilizada para la retención del impuesto.
Si no hubiera una alícuota registrada, utilice la alícuota definida en la tabla Impuestos variables (SFB).
Si el TES tiene el cálculo de IR (impuesto RIR) la cumplimentación del campo Concepto es obligatoria.
Nota
El campo Agente Ret. IR en el Archivo de clientes es S.
Forma de cálculo retención - IR
Base de cálculo de la retención de IR = Valor de las mercaderías o servicios – Descuentos
Tasa = Alícuota informada en la tabla CCR o la informada en la tabla SFB
Retención IR = Base de cálculo * Tasa
Ejemplo:
Mercadería vendida: 800,00
Descuentos: 10,00
Base de cálculo de la retención: 790,00
Tasa: 2%
Retención de IR: 15,80
Total de la factura: 790,00
Total de la factura de crédito: 774,20 (para entrada)
Total certificado de retención: 15,80
* para salida el valor de la factura de crédito es de 790,00 y los 15,80 se darán de baja cuando el cliente entregue el certificado de retención.
Nota
Sobre flete, seguro y gastos accesorios, el valor de la retención de calcula aisladamente, es decir, existe en la tabla de retenciones una alícuota para cada ítem de este.
Por regla ecuatoriana estos se registran como ítems / servicios en la factura.
Para dividir la factura, el valor de la retención puede deducirse de la primera cuota o prorratearse en todas estas.
Configure el campo Prorrateo Imp. Retenido con:
Facturación de pedido de ventas calculando retención de IR.
TES 501 - Para facturar un pedido de ventas calculando IGV, sin cálculo de ISC
Atendiendo a la Legislación Peruana, el sistema garantiza que la facturación de un pedido de ventas considere los cálculos exigidos por el fisco.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 501; Informe la cantidad 1. Informe el valor unitario R$200,00; Informe o frete (FOB) R$10,00. Informe el seguro R$5,00. Informe los gastos R$20,00. |
Factura generada con el IGV calculado, Alícuota del 19% (base de cálculo = 235,00 e impuesto = 44,65). Sumando el impuesto al total del documento y de la factura de crédito (279,65). El valor del IPM debe generarse en los respectivos campos de grabación (base de cálculo = 235,00 e impuesto = 4,70). |
Importante
Para que el sistema considere el valor como exento, incluso con cálculo de IGV y sin el cálculo de ISC, es necesario registrar un TES en los moldes del TES 501, pero, indicando la opción 2-Exonerado, en el campo Calcula IGV. En este caso, informe solamente el valor unitario y la cantidad.
Para que el sistema almacene el valor como No afectado, incluso con cálculo de IGV y sin el cálculo de ISC, es necesario registrar un TES en los moldes del TES 501, pero indicando la opción 3-No afectado, en el campo Calcula IGV. En este caso, informe solamente el valor unitario y la cantidad.
TES 503 - Cómo facturar un pedido de ventas calculando IGV, con cálculo de ISC
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el código TES 503. Informe la Cantidad 1. Informe el valor unitario R$200,00. Informe o frete (FOB) R$10,00. Informe el seguro R$5,00. Informe los gastos R$20,00. |
Factura generada con el ISC calculado (base de cálculo = 235,00 e impuesto = 11,75 -> calculados por la alícuota estándar registrada en la SFB), IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 246,75 e impuesto = 46,88), Sumando el impuesto al total del documento y de la factura de crédito (293,63). El valor del IPM se genera en los respectivos campos de grabación (base de cálculo = 246,75 e impuesto = 4,94). |
TES 001 - Registro de Factura de entrada con cálculo de IGV, sin cálculo de ISC
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el código TES 001. Informe la Cantidad 1. Informe el valor unitario R$200,00. Informe o frete (FOB) R$10,00. Informe el seguro R$5,00. Informe los gastos R$20,00. |
Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 235,00 e impuesto = 44,65), Sumando el impuesto al total del documento y de la factura de crédito (279,65). También se genera el valor del IPM en los respectivos campos de grabación (base de cálculo = 235,00 e impuesto = 4,70). |
TES 003 - Registro de Factura de entrada calculando el IGV, con cálculo de ISC
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el código TES 003. Informe la Cantidad 1. Informe el valor unitario R$200,00. Informe o frete (FOB) R$10,00. Informe el seguro R$5,00. Informe los gastos R$20,00. |
Factura generada con el ISC calculado (base de cálculo = 235,00 e impuesto = 11,75 calculados por la alícuota estándar registrada en la SFB), IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 246,75 e impuesto = 46,88), Sumando el impuesto al total del documento y de la factura de crédito (293,63). También genera el valor del IPM en los respectivos campos de grabación (base de cálculo = 246,75 e impuesto = 4,94). |
Facturación de Pedido de ventas - Percepción
Vea a continuación cómo el sistema permite la generación de factura, a partir del Pedido de ventas, con las variaciones de percepción de las operaciones involucradas en el cálculo del Impuesto general de ventas (IGV).
ES 507 - Pedido de ventas calculando IGV y percepción de IGV, sin cálculo de ISC
1. En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = N.
2. Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.
Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 2%).
3. Registre el producto con NCM que tenga el porcentaje de percepción.
4. Registre el cliente que es agente de percepción. Indique la opción 2 en el campo Agente.
5. Lance um pedido de vendas com o produto e cliente cadastrados, utilizando o TES padrão criado pelo Sistema, lance a quantidade e valor unitário.
6. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 511. Informe la Cantidad 1. Informe el valor unitario R$1.000,00. |
Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), Percepción calculada (base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 23,80), Sumando los impuestos al total del documento y de la factura de crédito (1.213,18) |
TES 508 - Pedido de ventas calculando IGV y percepción de IGV, con cálculo de ISC
1. En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = N.
2. Informe en un NCM (Tabla SYD) o porcentaje para cálculo de la percepción del IGVIGV.
Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 2%).
3. Registre el producto con NCM que tenga el porcentaje de percepción.
4. Registre el cliente que es agente de percepción. Indique la opción 2 en el campo Agente.
5. Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario.
6. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 508. Informe la Cantidad 1. Informe el valor unitario R$1.000,00. |
Factura generada con el ISC calculado con el 5% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 50,00), Percepción calculada (base de cálculo = 1.249,50 e impuesto = 24,99), Sumando los impuestos al total del documento y de la factura de crédito (1.274,49). |
TES 507 - Pedido de ventas con configuraciones para cálculo de percepción de IGV en el TES y en el producto, pero no calcular la percepción de IGV, por el hecho de que el cliente no es agente de percepción
1. En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = S.
2. Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.
Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 2%).
3. Registre el producto con NCM que tenga el porcentaje de percepción.
4. Registre el cliente que es agente de percepción. Indique la opción 2 en el campo Agente.
5. Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario.
6. Confirme la inclusión y a continuación facture el pedido.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 508. Informe la Cantidad 1. Informe el valor unitario R$1.000,00. |
Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), Sumando solamente este impuesto al total del documento y de la factura de crédito ((1.190,00). |
TES 507 - Pedido de ventas con configuraciones para cálculo de percepción de IGV en el TES y en el producto, pero no calcula la percepción de IGV, por el hecho de que la empresa (SIGAMAT) es agente de retención
1. En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = S.
2. Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.
Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 2%).
3. Registre el producto con NCM que tenga el porcentaje de percepción.
4. Registre el cliente que es agente de percepción. Indique la opción 2 en el campo Agente.
5. Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario.
6. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 507. Informe la Cantidad 1. Informe el valor unitario R$1.000,00. |
Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), Sumando solamente este impuesto al total del documento y de la factura de crédito (1.190,00). |
TES 507 - Pedido de vendas, calculando IGV e percepção de IGV, com produtos com alíquotas distintas, sem cálculo de ISC
1. En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = N.
2. Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.
Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 2%).
3. Informe en otro NCM el porcentaje para cálculo de la percepción del IGV.
Ejemplo: 2201.10.00.11 (agua mineral, al 1%).
4. Registre el producto con NCM que tenga el porcentaje de percepción.
5. Registre un producto más que tenga un NCM con el porcentaje de percepción diferente del producto anterior.
6. Registre el cliente que es agente de percepción. Indique la opción 2 en el campo Agente.
7. Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y el valor unitario.
8. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 507. Informe la Cantidad 1. Informe el valor unitario R$1.000,00. |
Dos facturas generadas, ambas con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00), Percepción calculada (en un documento, base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 23,80, y En el otro documento, base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 11,90), Sumando los impuestos al total del documento y de la factura de crédito (en un documento, 1.213,18, y en el otro 1.201,90). |
Facturación de Pedido de ventas - Detracción
Vea a continuación cómo el sistema permite la generación de factura, a partir del Pedido de ventas, con las variaciones de la operación de detracción involucradas en el cálculo del Impuesto general de ventas (IGV).
TES 511 - Pedido de ventas calculando IGV y detracción de IGV, sin cálculo de ISC
Vea a continuación cómo el sistema permite la generación de factura, a partir del Pedido de ventas, con las variaciones de la operación de detracción involucradas en el cálculo del Impuesto general de ventas (IGV).
1. En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = N.
2. Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 10%).
3. Registre el producto con NCM que tenga el porcentaje de detracción.
4. Registre el cliente que es agente de detracción. Indique la opción 3 en el campo Agente.
5. Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario.
6. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 511. Informe la Cantidad 1. Informe el valor unitario R$1.000,00. |
Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00). Detracción calculada (base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 119,00). Sumando los impuestos (menos la detracción) al total del documento y de la factura de crédito (1.190,00). |
TES 512 - Pedido de ventas calculando IGV y detracción de IGV, con cálculo de ISC
1. En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = N.
2. Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 10%).
3. Registre el producto con NCM que tenga el porcentaje de detracción.
4. Registre el cliente que es agente de detracción. Indique la opción 3 en el campo Agente.
5. Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario.
6. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 512. Informe la Cantidad: 1. Informe el valor unitario R$1.000,00. |
Factura generada con el ISC calculado al 5% (base de cálculo: 1.000,00 e impuesto = 50,00), IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.050,00 e impuesto = 199,50), Detracción calculada (base de cálculo = 1.199,50 e impuesto = 119,95). Sumando los impuestos al total del documento y de la factura de crédito (1.249,50). |
TES 511 - Pedido de ventas, con configuraciones para cálculo de detracción de IGV en el TES y en el producto, pero no calcular la detracción de IGV, por el hacho de que el cliente no es agente de detracción
1. En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa no es agente de retención: MV_AGENTE = N.
2. Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 10%).
3. Registre el producto con NCM que tenga el porcentaje de detracción.
4. Registre el cliente que es agente de detracción. Indique la opción 3 en el campo Agente.
5. Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario.
6. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 511. Informe la Cantidad 1. Informe el valor unitario R$1.000,00. |
Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00). Sumando solamente este impuesto al total del documento y de la factura de crédito (1.190,00). |
TES 511 - Pedido de ventas con configuraciones para cálculo de detracción de IGV en el TES y en el producto, pero no calcular la detracción de IGV, por el hecho de que la empresa (SIGAMAT) es agente de retención
1. En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa es agente de retención: MV_AGENTE = S.
2. Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 10%).
3. Registre el producto con NCM que tenga el porcentaje de detracción.
4. Registre el cliente que es agente de detracción. Indique la opción 3 en el campo Agente.
5. Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario.
6. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 511. Informe la cantidad 1. Informe el valor unitario R$1.000,00. |
Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00). |
TES 511 - Pedido de ventas, calculando IGV y detracción de IGV, con productos con alícuotas diferentes, sin cálculo de ISC
1. En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa es agente de retención: MV_AGENTE = N.
2. Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 10%).
3. Informe en otro NCM el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
Ejemplo: 2201.10.00.11 (agua mineral, al 1%).
4. Registre el producto con NCM que tenga el porcentaje de detracción.
5. Registre un producto más que tenga un NCM con el porcentaje de detracción, diferente del producto anterior.
6. Registre el cliente que es agente de detracción. Indique la opción 3 en el campo Agente.
7. Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario.
8. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 511. Informe la cantidad para cada producto. 1. Informe el valor unitario R$1.000,00. |
Dos facturas generadas, ambas con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 1.000,00 e impuesto = 190,00). Detracción calculada (en un documento, base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 119,00, y en el otro documento, base de cálculo = 1.190,00 e impuesto = 11,90), Sumando los impuestos (menos la detracción) al total del documento y de la factura de crédito (en un documento, 1.190,00, y en el otro 1.201,90). |
TES 511 - Pedido de ventas calculando IGV y detracción de IGV, sin cálculo de ISC, inferior a 700 soles
1. En los parámetros del Pedido de ventas, informe que la empresa es agente de retención: MV_AGENTE = N.
2. Informe en un NCM (Tabla SYD) el porcentaje para cálculo de la detracción del IGV.
Ejemplo: 1101.00.00.00 (harina de trigo, al 10%).
3. Registre el producto con NCM que tenga el porcentaje de detracción.
4. Registre el cliente que es agente de detracción. Indique la opción 3 en el campo Agente.
5. Registre un pedido de ventas con el producto y cliente registrados, utilizando el TES estándar creado por el sistema, registre la cantidad y valor unitario.
6. Confirme su inclusión y a continuación, facture el pedido.
Ejemplo |
Resultado del ejemplo |
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Informe el TES Estándar 511. Informe la Cantidad 1. Informe el valor unitario R$500,00. |
Factura generada con el IGV calculado con la alícuota del 19% (base de cálculo = 500,00 e impuesto = 95,00), |
Atendiendo a la Legislación de Venezuela, el sistema calcula el Impuesto sobre Valor agregado (IVA) por medio del vínculo con los datos registrados previamente en Impuestos variables, en Tipos de entrada y salida y en el Vínculo TES vs. Impuestos, obedeciendo a la regla de cálculo del impuesto.
La retención del IVA está considerada por el sistema, conozca la forma de cálculo en el help Facturación - Retención de IVA.
Tipos de alícuota
Básicamente, las condiciones y alícuotas previstas en ley para este cálculo son:
Exportación (0%).
Exentas.
El impuesto sobre Valor agregado aún puede clasificarse como IVA separado (IVA) e IVA incluido (IVC.
Conozca las reglas de cálculo:
Base de cálculo: Valor de las mercaderías o servicios - Descuentos.
Tasa: Alícuota informada en el Archivo de productos o en Impuestos variables.
IVA/IVC: Base de cálculo vs. Tasa.
IVA Separado (IVA) - En este caso se utiliza la fórmula: Valor de la mercadería/1+(alícuota/100)·
IVA Incluido (IVC) - En este caso, para mercadería valiendo 1000 (base de cálculo), el valor del impuesto fijado es 120 (alícuota del 12%).
Importante
Fletes, gastos y seguro en la factura se registran como ítems/servicios en un documento separado. En este nuevo documento se calculará el IVA o IVC normalmente, siguiendo las reglas de cálculo.
El valor del impuesto y el total de la factura contendrán los decimales calculados por el sistema.