20883061 DSERTAF2-20102 DT Dedução Receita Líquida Incentivada

01. DADOS GERAIS

02. SITUAÇÃO/REQUISITO

Na apuração do Lucro Real - Estimativa por Receita Bruta para beneficiários de atividades incentivadas pela SUDAN e SUDENE, o contribuinte poderá excluir da receita bruta total, para fins de determinação da base de cálculo estimada, o valor da receita bruta proveniente da atividade incentivada, na proporção do benefício de isenção ou redução a que tiver direito ou se optar por calcular o imposto mensal por redução ou suspensão.

03. SOLUÇÃO

Implementada a inclusão de novo tributo para cálculo da Base da Receita Líquida Incentiva e vinculação no tributo Lucro Real Estimativa Receita Bruta.

• Incluir um evento tributário como o novo tributo 000010 - Receita Liquida Incentivada - Lucro Real Estimativa Receita Bruta
  
  
  
  
• Incluir as contas contábeis que formam a base da receita líquida incentivada.
  
  
  
  
  
• Este evento tributário não será realizado simulação e apuração. Deverá ser vinculado com no tributo 000003 - Lucro Real - Estimativa por Receita Bruta.
  
  
  
  Nas abas de Receita Bruta, foi inserido na origem opção 3 - Evento Tributário.
  
  
  
  Para inclusão do evento tributário como origem deverá informar os campos:
     - Operação ( Somente subtração);
     - Tipo;
     - Evento: código evento tributário criado no passo anterior;
     - % ded: percentual a ser abatido da base da receita líquida incentivada. 
  
  
  
  
  
• Na simulação será possível analisar o cálculo realizado pelo sistema.
  
  Base da Receita Alíquota 1 com as deduções e abatimento da receita líquida incentivada.
  
  
  
  Na aba detalhamento é demonstrado o cálculo realizado da base da Receita Incentivada, o percentual aplicado sobre essa base e valor que será deduzido da Receita Bruta.
  
  
  
  
  

04. DEMAIS INFORMAÇÕES

Não há.

05. ASSUNTOS RELACIONADOS

         TOTVS Automação Fiscal