Plano de Contas Contábil

Conta Estorno

Só será possível incluir uma conta de estorno quando a estrutura das contas for idêntica. Se a conta a ser incluída for "Global", a conta de estorno deverá ser "Global". Se a conta contábil possuir "Rateio", a conta de estorno também deverá possuir "Rateio".

Além disso, o sistema só permitirá alterar o campo Rateio se não existir conta de estorno associada à conta contábil.

Rateio

Habilite o campo se desejar que uma distribuição gerencial seja registrada nos valores movimentados na Conta Contábil. Desta forma, todas as vezes que uma conta contábil, cujo campo Rateio esteja ativado em seu cadastro for utilizada em um lançamento, a distribuição gerencial do valor contábil será exigida para a complementação do lançamento, devendo ser informadas as contas gerenciais que receberão o rateio.

Com esta opção marcada será exibida a aba Distribuição Gerencial onde pode ser informado, de forma opcional, um rateio padrão. Assim, em todos os lançamentos cadastrados com essa conta contábil, o rateio será automaticamente cadastrado nas contas gerenciais informadas como default, podendo ser alterado se desejar, ou confirmado.

Observações

• Sendo informada uma ou mais contas gerenciais para o rateio padrão, o total rateado entre as gerenciais deverá obrigatoriamente fechar em 100%.
• Para contas contábeis Globais que tiverem distribuição gerencial, apenas contas gerenciais Globais poderão ser utilizadas no cadastro do rateio padrão (default), pois este padrão será usado nos lançamentos de todas as coligadas que acessarem contas Globais, portanto, as gerenciais também têm que ser Globais, não podendo ser utilizadas no default gerenciais específicas de uma coligada apenas. Já no cadastro dos lançamentos, pode-se informar qualquer gerencial (global ou não global) para o rateio de uma conta contábil global.
• Em caso de alteração do rateio padrão informado no cadastro da conta contábil, o sistema altera automaticamente todos os lançamentos que tiverem utilizando esta conta. Um filtro opcional poderá ser utilizado para agrupar e/ou classificar as contas nos relatórios criados através do Gerador de Relatórios. O agrupamento/classificação poderá ser realizado seguindo-se o pequeno roteiro abaixo:

1. No "Filtro Opcional" do cadastro das contas desejadas, digite um número;
2. Acesse o Gerador de Relatórios, Menu Formatação e selecione o relatório desejado;
3. Através da opção Inserir Campo da Base de Dados, selecione a tabela Contas Contábeis e inclua o campo "Campo Opcional" em um dos Grupos (LD - Linha de Detalhes, por exemplo) do relatório acessado - Formatação do Gerador de Relatórios;
4. Através da janela Selecionar Registros (Seleção - Filtros Fixos), selecione no item Campo, a opção "Campo Opcional" e defina demais opções.

Seguindo estes passos as contas serão agrupadas de acordo com o número informado no Campo Opcional. Uma Conta de Estorno poderá ser associada à conta contábil, basta incluí-la no campo apropriado. Desta forma, ao efetuar um estorno contábil no TOTVS Gestão Financeira ou no TOTVS Gestão Fiscal será feita a substituição pela conta de estorno aqui informada. Caso não exista a conta de estorno associada continua sendo utilizada a própria conta contábil.

Natureza da conta para emissão do SPED

Para gerar o SPED Contábil, todas as contas, desde as sintéticas até as analíticas, devem ser classificadas de acordo com a sua natureza, sendo que as contas de nível superior deverão ter a mesma natureza das suas subcontas.

No caso de existir alguma conta que não deve ser enviada para o SPED Contábil, esta deverá ser classificada como "Não informada". Assim esta conta e todas as suas movimentações contábeis não serão consideradas na geração do SPED.

Ao gerar o SPED o sistema cria um arquivo digital com vários registros, separados conforme as naturezas aqui classificadas, confrontando, entre outras informações, os valores dos grandes grupos contábeis. Desta forma, uma conta classificada incorretamente pode fazer com que o arquivo digital gerado pelo SPED não seja validado.

Eliminar valores nas consolidações

Marcando este campo, as movimentações da conta contábil serão consideradas como eliminações na geração das demonstrações contábeis consolidadas.

Data de Inclusão

Na inclusão da conta contábil, a data corrente será sugerida como Data de Inclusão, podendo neste momento, antes de se salvar a inclusão, modificá-la. Depois de incluída a conta, a Data de Inclusão não poderá mais ser modificada. Esta data será utilizada na geração do SPED Contábil.

• Não será possível gerar o SPED Contábil caso haja alguma conta em que a Data de Inclusão esteja em branco.
• As contas contábeis que tiverem datas de inclusão maiores que a data final da escrituração gerada para o SPED Contábil não serão enviadas para o registro I050 do arquivo digital, porém,  se para estas mesmas contas existirem movimentações no período da escrituração, estas contas serão enviadas normalmente para o registro I050 com suas respectivas datas de inclusão assim como suas movimentações e, neste caso, como as datas de inclusão destas contas são maiores que a data final da escrituração, serão apresentadas Advertências ao validar o arquivo digital no PVA (Programa Validador do SPED Contábil).

Os campos Usuário Inclusão, Data Alteração e Usuário Alteração não podem ser editados e servem para controle das alterações dos registros.

Está aba só será apresentada caso haja algum Campo Complementar cadastrado para a Entidade de Plano de Contas.

Os Campos Complementares de Contas Contábeis existentes e ativos na base de dados ficarão disponíveis dentro desta aba para preenchimento.

Os Campos Complementares de Lançamentos existentes e ativos na base de dados ficarão disponíveis dentro do cadastro da conta contábil se o parâmetro do sistema 'Usa amarração c.complementar' estiver marcado. Se assim estiver, pode-se selecionar e associar os campos complementares de lançamentos à conta contábil. Desta forma, ao incluir um lançamento, os campos complementares de lançamentos vinculados à conta contábil utilizada ficarão disponíveis na tela do lançamento para serem utilizados como queiram.

Tipo de conversão multimoeda

Este atributo será utilizado no momento da conversão de valores do lançamento (ao criar ou atualizar um lançamento) entre as moedas previamente definidas nos parâmetros do sistema. Através de tal parâmetro será definido como, para cada conta, será recuperada a cotação, índice, etc a ser utilizado para o cálculo na conversão de valores entre tais moedas que estiverem configuradas para o sistema (parâmetros do sistema).

Este campo é de seleção exclusiva, isto é, não é permitido múltipla seleção e disponibiliza as opções abaixo:

• Taxa histórica - Nesta opção a conversão para as demais moedas deve ocorrer utilizando a taxa de câmbio do dia imediatamente anterior à data da transação (fato contábil)

No nosso exemplo, considera-se a taxa de câmbio registrada para o dia 17/01/X0;

• Taxa média histórica - Já nesta opção, a conversão ocorre utilizando a média da taxa de câmbio considerando todo o mês da data da ocorrência do fato contábil

No nosso exemplo, utiliza-se a taxa de câmbio encontrada pela soma de todas as taxas de câmbio registradas para o mês/ano 01/X0, dividida pela quantidade de registros encontrados no mês de janeiro;

• Taxa de fechamento - Aqui, utiliza-se a última taxa de câmbio registrada no mês da data da ocorrência do fato contábil

No nosso exemplo, utiliza-se a taxa de câmbio registrada para o dia 31/01/X0;

• Fixa - Neste caso, o valor convertido será informado pelo usuário e não deve ser atualizado pelo sistema;
• Não se aplica - Neste caso não haverá a conversão para outras moedas.

Fórmula valor financeiro para conciliação

Fórmula do módulo financeiro responsável por calcular/retornar o valor em aberto correto de maneira a ser utilizado na conciliação.

O TOTVS RM permite uma flexibilidade para os clientes trabalharem os valores dentro do módulo Financeiro no que tange a composição do valor financeiro em aberto então a fórmula acima representa o cálculo deste valor que será utilizado na conciliação.

O preenchimento da fórmula é opcional e estará disponível apenas para contas contábeis analíticas.

A lista de fórmulas apresentadas para seleção contemplam apenas as fórmulas do financeiro que sejam da coligada do contexto (onde o usuário está logado) e/ou as fórmulas globais.

Mais detalhes sobre fórmulas pode ser encontrado em: Cadastro de fórmulas ou Fórmulas em VB.NET

Data última conciliação 

Apresenta a data que ocorreu a última conciliação para tal conta.

Este campo, neste cadastro, é meramente informativo pois o mesmo é/será valorado e utilizado nas rotinas Conciliação contábil.

Esta aba será habilitada somente para as Contas Contábeis que estiverem com o campo Rateio marcado. 

Utilize essa estrutura para definir o rateio default da Conta Contábil  que será utilizado de forma automática na inclusão do Lançamento Contábil.