Processo são procedimentos ou conjunto de atividades responsáveis pela elaboração parcial ou total de produtos e ou serviços. Podemos dizer que a fabricação de um automóvel esta relacionado ao processo de produção de uma montadora ou que a emissão de uma nota fiscal faz parte do processo de vendas.
A lei Sarbanes-Oxley determina que a avaliação dos riscos financeiros sejam controlados à partir da catalogação dos processos e ou atividades internas. O mesmo conceito é aplicado na gestão de riscos corporativos, a probabilidade e impactos dos possíveis eventos potenciais de riscos estão interligados aos processos.
A função dos \"Controles Internos\" é gerenciar e administrar estes processos objetivando melhorias, aumento da qualidade e redução de custos.
Esta rotina permite a digitação dos processos que serão relacionados aos questionários elaborados anteriormente, no momento da sua criação. Assim, um dos campos obrigatórios a ser preenchido na inclusão de um processo é o campo \"Questionário\", e desta forma, todo processo criado será necessariamente associado a um questionário.
Um questionário pode ser associado a muitos processos, por exemplo, pela lei SOX as questões são comuns a todos os processos. Os tipos de perguntas são genéricos e se encaixam a qualquer tipo de organização e a qualquer processo. A associação é realizada através do campo \"Questionário\" desta rotina, na tela de inclusão de processos. (Consulte o tópico \"Questionário\" para mais informações).
Para cada processo também deve ser atribuído um Fator Crítico de Sucesso, e portanto o campo \"Código FCS\" faz parte do cadastro de inclusão desta rotina. Os FCSs estão relacionados no cadastro \"IC3\" que pode ser configurado através da rotina \"Fator Crítico de Sucesso\".
Cada processo deve possuir um fluxo que é a representação gráfica das etapas ou atividades operacionais do processo. Conforme estrutura de controles internos definida pelo COSO, The Committee Organization Sponsoring Tradeway Commission, os fluxos devem ser desenhados em ferramentas autorizadas, tais como: MS Visio, Flow Chart, MS Chart, etc. Para vincular um Fluxo ao processo consulte o tópico \"Para vincular um fluxo ao processo".
Procedimentos
Para incluir um processo:
- Na janela de manutenção de \"processos\", clique em \"Incluir\".
O sistema apresenta a janela de inclusão.
2. Preencha os dados de acordo com a orientação do help de campo.
Observe porém o tópico "Para vincular um fluxo ao processo"
- Confira os dados e confirme.
Veja também
Para consultar o cadastro de processos veja o tópico \"Consulta Processos\". O sistema disponibiliza ainda para consulta de produtos o relatório \"Processos\".
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