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Identificação: Nesta pasta serão informados os campos que identificarão a natureza fiscal.

Tipo Natureza: Determina se a natureza é de Entrada ou Saída

Fiscal: Habilitando este campo, as informações dos lançamentos efetuados com esta natureza serão levadas para as rotinas fiscais do ICMS e do IPI e também para os livros fiscais de entrada e saída. Havendo informações que não deverão constar nem nas rotinas de ICMS/IPI e nem nos livros fiscais, deverá ser utilizada uma natureza com este campo desmarcado.

Importante!!! Para naturezas que não são fiscais, não estará disponível a opção de vincular Regras de ICMS e de IPI.

Origem/Destino: 

• Dentro: Indica as operações realizadas com emitente/destinatário situado dentro do estado da empresa (filial);
• Fora do Estado: Indica as operações realizadas com emitente/destinatário situado fora do estado da empresa (filial);
• Exterior: Indica operações com emitente/destinatário situado no exterior.

Natureza Global: Ao habilitar este parâmetro, irão ser definidas as naturezas de operação para todas as filiais de uma coligada, caso todas as filiais estejam estabelecidas no mesmo estado. Com o parâmetro desabilitado, as naturezas de operação passarão a ser definidas para cada filial. Para as naturezas não globais, será necessário definir os exercícios e as respectivas máscaras para cada filial.

• Consiste Regras CFOP Duplicado: Com este parâmetro habilitado, não será permitida a inclusão de mais de uma natureza de operação com as mesmas características tributárias.
• Permite Regras CFOP Duplicado: Neste caso, o sistema irá emitir uma mensagem de aviso quando for incluída uma natureza de operação com as mesmas características tributárias de outra já existente, e permitirá sua gravação no sistema.

Importante!!! O sistema consiste apenas naturezas de nível analítico. O sistema consiste naturezas com as mesmas regras tributárias cujo código, até o nível anterior ao analítico, seja igual ao que se esteja tentando incluir, exemplo:

Já existe a natureza 1.501.01 e estamos incluindo a natureza 1.501.02, com as mesmas regras tributárias. Neste caso, o sistema consistirá. Já se incluirmos a natureza 1.502.02, o sistema não fará a consistência, uma vez que o nível sintético (1.501) e diferente do nível sintético (1.502) que se deseja incluir.

Alguns dos campos considerados nessa consistência: Código da Natureza, Regras de Tributação, Tipo Tributação ICMS, Tipo Tributação IPI, Base Red. ICMS (%), Base Red. ICMS (ST), dentre outros.

Regras de Tributação

Nesta pasta serão definidos os critérios de dependência para as naturezas de operação. Estão disponíveis no sistema os seguintes grupos:

Observações: Elementos do Grupo A, exceto Estado, se relacionam com quaisquer elemento dos Grupos B e C.

Exemplo 1

Exemplo 2

Exemplo 3

Exemplo 4

Exemplo 5

Importante!!! Quando for incluída uma regra com Cliente / Fornecedor, automaticamente será incluída também a regra Cliente Fornecedor Contribuinte, com a opção Não Depende selecionada. 
Cada Regra de Tributação possui um peso associado, ou seja, para cada regra selecionada na natureza, esta se tornará mais ou menos seletiva.
No momento da inclusão do lançamento fiscal, dependendo da regra de seleção de naturezas parametrizada, o sistema irá listar as naturezas de maior peso, ou seja, as mais seletivas.

Regra de Tributação utilizando dados de Coleta e Entrega

O parâmetro "Determinação da Origem/Destino de CTRC" no TOTVS Gestão Fiscal. Ele definirá quais campos da nota fiscal serão considerados para determinação da Origem/Destino da Operação nos casos de CTRC. O parâmetro pode ser encontrado na tela de parâmetros do sistema através do caminho "03.01 - Identificação de Regras de Apuração | ICMS | Lançamento Fiscal 5/7" e apresentará ao usuário as seguintes opções:

1. Coleta/Entrega
2. Remetente/Destinatário

Exemplo: Para Lançamento Fiscal do tipo CTRC, o sistema irá selecionar as Naturezas de Operação da seguinte forma:

Lançamentos de Entrada:

• O sistema verifica o estado da Filial declarante e a UF da Coleta/Remetente
• Se forem iguais, a natureza será 1.xxx. se forem diferentes a natureza será 2.xxx.

 Lançamentos de Saída:

• Se a UF da Coleta/remetente= UF da Entrega/Destinatário => Natureza Interna 5.xxx
• Se a UF da Coleta/remetente <> UF da Entrega/Destinatário => Natureza Inter Estadual 6.xxx
• Se apenas o campo UF Entrega estiver preenchido o sistema usará a seguinte regra de seleção da Natureza:

1. Se a UF de Entrega tiver sido informado, considera o estado da UF da Entrega/Destinatário (Lançamentos de Saída). 
2. Caso a UF de Entrega não tiver sido informado, considera a UF do C.F Origem/Destino.
3. Caso o C.F Origem/Destino não tiver sido informado, considera a UF do Emitente/ Destinatário da Nota Fiscal.

Baseando-se neste parâmetro e nas regras aplicadas a ele serão exibidas as naturezas que poderão compor os lançamentos de entrada e saída do módulo TOTVS Gestão fiscal. 
Vale ressaltar que as regras mencionadas acima  também são consideração durante a seleção de natureza existente no cadastro de movimentos do TOTVS Gestão de Estoques, Compras e Faturamento

Informações
Observações TOTVS Gestão de Estoque, Compras e Faturamento: Quando for informado uma natureza de operação analítica no movimento e este mesmo for escriturado, vai ser preenchida a mesma Natureza na situação tributária do lançamento fiscal, independente da regra de tributação implementada.

Image AddedOutros Dados

Tipo de Devolução: Indica se a operação é de devolução, transferência ou normal.

Tipo de Operação: Indica se a operação é de Ativo Imobilizado, Consignação ou Outros.

Tipo da Natureza: Informe, de acordo com a lista de opções apresentada, qual a característica de cada natureza [1]. Esse campo é utilizado nas seguintes rotinas: DIPI / DAPI / DIEF / GIM RN / Sintegra PR.

Código da Natureza Inversa: Deve ser informada a natureza inversa a ser utilizada nas operações de transferência ou devolução.

Tipo de Receita: Para lançamentos/Movimentos que utilizam código de modelo de documento, podendo informar no cadastro da Natureza em outros dados, qual será o tipo de receita ar ser gerado. Essa informação será trazida como padrão para o campo Tipo de Receita no Movimento/Lançamento, podendo ainda ser editado conforme a necessidade.

O campo Tipo Receita tem as seguintes opções:

Caso seja selecionado as opções 5 e 9 será habilitado no movimento (Na Integração Fiscal) /Lançamento (Aba Outros Dados do Item) o campo Código Terceiro, campo obrigatório, onde pode ser selecionado um Cliente/Fornecedor cadastrado. Essas informações serão utilizadas na geração do SPED Fiscal nos registros C500, C510, C600 (Perfil B), D500, D510, D600 (Perfil B) e sendo obrigados nos campos 1500 e 1510 no convênio 115/03. Ao informar tipo de receita 1, 5 ou 9 não deve haver tributação para os registros D500 e D510, informando uma regra de ICMS de tipo outros.

Regras de IPI e são tratados da seguinte maneira:

• Regras de ICMS – Os valores dos tributos cadastrados nesse anexo irão afetar o valor da base de calculo do tributo ICMS.
• Regras de IPI – Os valores dos tributos cadastrados nesse anexo irão afetar o valor da base de calculo do tributo IPI.
• Cadastro de CFOP – Os valores dos tributos cadastrados nesse anexo

• irão afetar o valor contábil do lançamento fiscal.

Image AddedExemplo:

Nos anexos da Natureza, da Regra de ICMS e Regra de IPI foram informados os Seguintes Tributos:

• Cadastro de CFOP = Tributo II COFINS e PIS/PASEP
• Regra de ICMS  = Tributo II
• Regra de IPI     = Tributo COFINS

Chegando aos seguintes valores:

Ao realizar o cálculo do lançamento iremos chegar teremos os valores

:

Para a Integração com TOTVS Gestão Estoque, Compras e Faturamento, deve ser configurado nas formulas do movimento para que esses valores sejam incluídos no conforme exemplo acima.