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Define si habrá cálculo de INSS (Impuesto Nacional sobre Seguridad Social) para las rutinas que utilizan las modalidades registradas. En la inclusión de títulos por pagar y por cobrar, si este campo fuera informado con Sí, el sistema calcula los respectivos valores de INSS sobre el valor del título, de acuerdo con los porcentajes definidos en el campo Porc. INSS y, para títulos por cobrar, de acuerdo con el Archivo de clientes, siendo que el campo ¿Calcula INSS? debe haberse completado con Sí. De la misma forma, para títulos por pagar, en el archivo de proveedores, el campo ¿Calcula INSS? también debe haberse completado con Sí.

El sistema verifica el parámetro MV_INSS que indica la modalidad para clasificación del título de INSS.

Ejemplo 1

Aplicación del campo ¿Calcula INSS? en el Cuentas por cobrar:

Al registrar una modalidad que calcula INSS con el porcentaje del 8%, y un cliente que tenga cálculo de INSS, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00, el sistema calcula el valor de R$ 80,00 para el INSS.

Ejemplo 2

Aplicación del campo ¿Calcula INSS? en el Cuentas por pagar:

Al registrar una modalidad que calcula INSS con el porcentaje del 8%, y un proveedor que tenga cálculo de INSS, en la inclusión de un título por pagar de R$ 1.000,00, el sistema calcula el valor de R$ 80,00 para el INSS.

Determina el porcentaje del impuesto que se aplicará.

Define si habrá cálculo de CSLL (Contribución social sobre ganancia neta) para las rutinas que utilicen las modalidades registradas.

En la inclusión de títulos por cobrar, si este campo se informa con Sí, el sistema calcula los respectivos valores de CSLL sobre el valor del título, de acuerdo con los porcentajes definidos en el campo Porc. CSLL y también con el Archivo de clientes, siempre y cuando el campo ¿Calcula CSLL? esté completado con Sí.

El sistema verifica el parámetro MV_CSLL que indica la modalidad para clasificación del título de CSLL.

Ejemplo:

Aplicación del campo ¿Calcula CSLL? en la inclusión de títulos por cobrar:

Al registrar una modalidad en la cual el campo ¿Calcula CSLL? esté completado con Sí y con el porcentaje del 5% en el campo Porc. CSLL, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00, el sistema calcula el valor de R$ 50,00 para la CSLL. 

Determina el cálculo del COFINS (Aporte para Financiación de la Seguridad Social), para las rutinas que utilizan las modalidades registradas.

En la inclusión de títulos por cobrar, si este campo se informa con Sí, el sistema calcula los respectivos valores de COFINS sobre el valor del título, de acuerdo con los porcentajes definidos en el campo Porc. COFINS y también con el Archivo de clientes, siempre y cuando el campo ¿Calc. COFINS? esté completado con Sí.

El sistema utiliza el parámetro MV_COFINS que determina la modalidad para la clasificación de los títulos de COFINS.

Ejemplo:

Aplicación del campo ¿Calcula COFINS? en la inclusión de títulos por cobrar:

Al informar Sí en el campo ¿Calcula COFINS? y a continuación informar el porcentaje del 2% en el campo Porc. COFINS, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00, el sistema calcula el valor de R$ 20,00 para el COFINS de este título.

Determina el cálculo del PIS/PASEP (Programa de Integración Social), para las rutinas que utilizan las modalidades registradas.

En la inclusión de títulos por cobrar, si este campo se informa con Sí, el sistema calcula los respectivos valores de PIS sobre el valor del título, de acuerdo con los porcentajes definidos en el campo Porc. PIS y también con el Archivo de clientes, siempre y cuando el campo ¿Calc. PIS? esté completado con Sí.

El sistema utiliza el parámetro MV_PISNAT que indica la modalidad para clasificación del título de PIS.

 Ejemplo:

Aplicación del campo ¿Calcula PIS? en la inclusión de títulos por cobrar:

Al informar Sí en el campo ¿Calcula PIS? y a continuación informar el porcentaje del 0,65% en el campo Porc. PIS, en la inclusión de un título por cobrar de R$ 1.000,00, el sistema calcula el valor de R$ 6,50 para el PIS referente a este título. 

Indica el porcentaje de la base de cálculo de los títulos con incidencia del aporte sobre la seguridad social.

Ejemplo:

• • Calcula INSS: Sí.
  • Porc. INSS: 11.
  • Base INSS: 60.
  • Valor del título: 1.000,00.
  • Valor de la base de cálculo: 600,00.
  • Valor del INSS: 66,00.

Indica el porcentaje de la base de cálculo de los títulos de los transportistas con incidencia de impuesto de renta. Si este campo no fuera informado y la modalidad necesitara de una alícuota, el sistema puede utilizar el contenido informado en el parámetro 

MV_ALIQIRF o el contenido del campo Alíc. IRRF del archivo de Proveedores.

Determina si debe pagarse el INSS de los transportistas, verificando todos los títulos generados de los proveedores dentro de un mes. El cálculo se basará en la suma de todos los contratos de transportistas del mes actual.

El campo ¿Calcula INSS? también debe tener su contenido completado con Sí.

Si hubiera una modalidad relacionada al archivo de proveedor, esta se utilizará.

El parámetro MV_LIMINSS indica el valor máximo para la retención del INSS en el entorno SIGATMS (Gestión de transportes).

Indica el porcentaje de la base de cálculo de los títulos con incidencia del aporte sobre el Impuesto de renta retenido en la fuente.

Permite adecuar el entorno Gestión de transportes (SIGATMS) al crédito de COFINS, de acuerdo con la legislación para calcular la base.

En el módulo Gestión de transportes (SIGATMS) los valores para cálculo parten del Contrato de transportista. De acuerdo con la referida Ley, la empresa de transportes calculará el COFINS sobre el 75% del valor total de los pagos referentes a este servicio, de esta manera, el transportista utiliza para el cálculo solamente el 75% del valor.

Ejemplo:

• • En el módulo de Gestión de transportes (SIGATMS) se generó un contrato de transportista por el valor de R$ 1.500,00.
  • En el Archivo de modalidades, se completó el campo Base COFINS con 75.
  • Al efectuar el cálculo de COFINS en el módulo Libros fiscales (SIGAFIS) el valor calculado para el Contrato de transportista (R$ 22,50) se muestra en la carpeta Deducciones COFINS.
  • Valor de flete por pagar: R$ 1.500,00.
  • Tasa para cálculo del COFINS definida en el parámetro MV_TXCOFIN (en porcentaje): 2.
  • Base COFINS (en porcentaje): 75.
  • Base para el cálculo: (1.500 * 75) / 100 = 1.125.
  • Valor COFINS: (1.125 * 2) / 100 = 22,50. 

Por medio de la selección de las opciones 1-Sí y 2-No, define si la modalidad financiera es para Interés sobre capital propio.

Indica si el pago del IRRF será realizado por el:

1-Cliente (Sí).

2-Emisor del documento (No).

3-De acuerdo con el Archivo del cliente. 

Cálc. PIS:

Define el tipo de cálculo para PIS. El campo debe completarse, de acuerdo con la selección entre las opciones C – Crédito y D – Débito.

Cálc. COFINS:

Define el tipo de cálculo para COFINS. El campo debe completarse de acuerdo con la selección entre las opciones C – Crédito y D – Débito.

% Cál. PIS:

Informe el porcentaje para cálculo del PIS.

Ejemplo:

1,65

% Cál. COFINS:

Informe el porcentaje para cálculo del COFINS.

Ejemplo:

7,60

Ind. Acumulac.:

Define el indicador de acumulación de una modalidad. El campo debe completarse de acuerdo con la selección de las opciones 1 – Acumulativa y 2 – No acumulativa.

CST PIS:

Indica el Código de situación tributaria utilizada para el cálculo de PIS.

Ejemplo:

01 – Operación tributable (alícuota normal).

Ind. Ret.:

Define el indicador de la modalidad de retención en la fuente.

Ejemplo:

02 – Retención por otras Entidades de administración pública federal.

CST COFINS:

Indica el Código de situación tributaria utilizada para el cálculo de COFINS.

Ejemplo:

01 – Operación tributable (alícuota normal).

Op. Financ.:

Código de clasificación de las operaciones financieras.

Ejemplo:

03 – Adquisición de bienes utilizados como insumo.

% Red. COF:

Informe el porcentaje de la reducción para el cálculo del COFINS.

Tp. Ingresos:

Indica el tipo de ingreso: El campo debe completarse de acuerdo con la selección de las opciones:

1 - Mercado interno Tributada.

2 - Mercado interno No tributada.

3 - Exportación.

CPRB

Indica si forma parte del ingreso bruto que constituye la base de cálculo de la CPRB (Aporte previsional sobre el ingreso bruto).

1 - Sí

2 - No

Cond. Modalidad:

Informe la condición con respecto a su clasificación de la modalidad. El campo debe completarse de acuerdo con la selección de las opciones R – Ingreso y D - Gasto.

Oficina:

Define la oficina responsable por el gasto.

Grp. Jurídico:

Este campo define el grupo jurídico; solamente si el campo Oficina estuviera completado con la opción Sí.

Tabla:

Define el código de la tabla de la Modalidad del ingreso.

Ejemplo:

001 – Tabla 4310 – Reventa de combustibles - Alícuota cero.

RT INSS PA:

Informe si la modalidad financiera retiene INSS sobre el Pago anticipado. El campo debe completarse de acuerdo con la selección de las opciones 1 – Sí y 2 – No.

Cód. Ing. CSLL:

Código del Ingreso del CSLL, referente al Registro R36 PER/DCOMP.

Cód. Ing. An.:

Código del Ingreso analítico utilizado en el Bloque I.

Mod. Desc.:

Modalidad de los descuentos enviados en el Bloque I.

Mod. Multa:

Modalidad de la multa enviada en el Bloque I.

Mod. Interés:

Modalidad de los intereses enviados en el Bloque I.

Cód. Ded. An.:

Código de la deducción analítica utilizada en el Bloque I.

Tp. Jubilac.:

Define el tipo de jubilación, de acuerdo con el porcentaje informado en el campo Por. INSS (de la carpeta Impuestos). El campo debe completarse de acuerdo con la selección de las opciones:

1 - Normal.

2 - 15 Años.

3 - 20 Años.

4 - 25 Años.

F100 Interés:

Indica si considerará interés, multa y corrección monetaria en el bloque F100 informándose su modalidad en el parámetro MV_NATRNT.

¿Genera LCDPR?

Indica si la Modalidad es referente a la actividad de Producción rural, por lo tanto, debe constar en el archivo del Libro Caja digital del productor rural. (a partir de la 12.1.27)