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CONTEÚDO

1. Visão Geral
2. Exemplo de utilização
3. Tela Geração da ECD 
   1. Outras Ações / Ações relacionadas
      
4. Tela Geração da ECD
   1. Principais Campos e Parâmetros
      
5. Tabelas utilizadas

01. VISÃO GERAL

Esta atividade tem o objetivo de demonstrar como realizar

Objetivo

Realizar a geração do arquivo da de Escrituração Contábil Digital (ECD) que é enviada anualmente para envio ao SPED.

A ECD traz os livros contábeis emitidos em formato eletrônico, tais como, : o Livro Diário e seus auxiliares, o Livro Razão e seus auxiliares, e o Livro Balancetes Diários , com balanços e fichas de lançamento comprovando o que está transcrito.

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Caminho

Módulo Contábil Web > Menu Obrigações Acessórias > Geração da ECD – ABA_00042

Pré-Requisitos e Restrições

Possuir acesso ao módulo Contábil e suas aplicações.

...

• Consultar o manual de orientações de ECD referente a última versão ou a versão de geração, acesse este link.

Configurar:

• Blocos e registros que deverão ser gerados na versão vigente da ECD.

...

• Se a empresa possui

...

• o NIRE. O NIRE é cadastrado na aplicação de Parâmetros da Empresa no módulo Fiscal e gravado na tabela RF_PARAMETRO.NIRE .

Vincular as contas do plano de contas referencial para todas as contas com movimentação no período a ser informado.

Verificar se foram informados todos os códigos de aglutinação para as contas com movimentação no período a ser informado.

...

• Por meio da aplicação de Configuração das Demonstrações Contábeis, quais demonstrações serão geradas na ECD.

Verificar se foram informadas as subcontas a todas as contas necessárias.

Verificar se os níveis informados para cada linha na configuração da D.R.E. estão corretos.

Realizar a Configuração da DMPL ou da DLPA.

Ter realizado:

• Cadastro do Plano de Contas.
• Cadastro do Plano de Contas Referencial.
• Configuração Demonstrações Contábeis ECD.
• Configuração da DMPL/DLPA.
• Cadastro

...

• de todos os signatários.

...

• Cadastro de todos os auditores.

...

• Conciliação do saldo de todas as contas.

...

• Encerramento do exercício e a distribuição

...

• dos resultados referentes ao período a ser informado.

...

Vincular:

• Se foram informados todos os códigos de aglutinação para as contas com movimentação no período a ser

...

• informado.

Para consultar o manual de orientações de ECD referente a última versão ou a versão de geração, acesse este link.

...

• As contas do Plano de Contas Referencial para todas as contas com movimentação no período a ser informado.
• Se os níveis informados para cada linha na configuração da DRE estão corretos.

Passo a passo

Preencha os seguintes campos:

Acesse o Módulo Contábil, clique no menu Obrigações Acessórias, em seguida clique em Geração da ECD.

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Imagem 1 – Menu

Preencha as informações Matriz: Selecione a empresa matriz para geração da ECD.

Nota: Empresa Matriz

...

Informe a Empresa Matriz. Automaticamente é preenchido o número do CNPJ, Nire e UF da Empresa. 

O campo Existência de NIRE exibe se a Empresa possui registro na Junta Comercial.

...

...

...

...

Ao indicar a empresa Matriz, os campos CNPJ, Existência de NIRE, NIRE e UF serão preenchidos automaticamente de acordo com a empresa indicada.

Data inicial e data final: Informe o período considerado para geração da ECD, indicando a data inicial e final.

Versão do layout: A versão do layout será de acordo com a data informada nos campos data inicial e final.

Data do encerramento do exercício: Informe a data de encerramento do exercício correspondente ao período informado para a geração da ECD.

Número de ordem: Informe o número de ordem da escrituração.

Escrituração contábil: Selecione o tipo de escrituração contábil.

Natureza do livro: Informe a natureza do livro.

Finalidade da escrituração: Informe se a escrituração é a original ou se tem a finalidade de substituir uma escrituração que já foi transmitida.

Nota: A partir do layout 5 da ECD foram retiradas as finalidades: 2-Substituta s/ NIRE, 3-Substituta c/ Troca de NIRE ficando desabilitadas para seleção.

...

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Imagem 2 - Empresa Matriz

Informe a Data Inicial e Data Final do período correspondente ao ano-calendário para geração da ECD.

O campo Versão do Layout será preenchido de acordo as datas informadas.

A Data Encerramento Exercício refere-se ao período informado.

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Imagem 3 - Datas

Informe o Número de Ordem da escrituração.

Selecione o tipo de Escrituração Contábil.

Descreva a Natureza do Livro.

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Imagem 4 - Campos

O campo Finalidade da Escrituração possui duas opções de escolha: Original e Substituta.

Original

A opção Original é a primeira escrituração gerada e transmitida.

Substituta

Já na opção Substituta, refere-se a substituir uma escrituração Original que já foi transmitida. Quando está opção é selecionada, o campo Hash da escrituração substituída é habilitado. Nesse caso, informe o número do recibo (hash) gerado no momento da transmissão do arquivo no PVA (programa validador e assinador)

...

desenvolvido pela receita, disponível para download. Cliquei aqui para acessar.

O campo Código do motivo da substituição também é habilitado para a opção Substituta. Nele são listadas as opções:

001 - Mudanças de saldos das contas que não podem ser realizadas por lançamentos extemporâneos
002 - Alteração de assinatura
003 - Alteração de demonstrações contábeis
004 - Alteração da forma de escrituração contábil
005 - Alteração do número do livro
099 - Outros

: Este campo será preenchido quando no campo Finalidade da Escrituração foi selecionada a opção Substituta.Informe o código do motivo preponderante para geração da ECD com finalidade de substituição. O código do motivo da substituição definido será gerado no campo 04 do registro J801.

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Imagem 5 - Finalidade da escrituração

O Início Início do período: O início do período corresponde a data inicial  para geração da ECD. Geralmente é utilizado o início do período como normal, ou seja, com início Normal (Início no primeiro dia do ano). Quando alguma situação especial impede que o período tenha o início normal, como, por exemplo, abertura da abertura da empresa após o início do período, essa situação deverá ser informada.. O campo ainda tem as opções, Resultante de cisão/fusão ou remanescente de cisão, ou realizou incorporação, e também Início de obrigatoriedade da entrega da ECD no curso do ano calendário.

A Situação especial: A data final do período geralmente é o último dia do mês, do trimestre ou do ano. Qualquer situação especial que modifique a data final para geração da ECD deverá ser informada no campo Situação Especial, entre as opções: Cisão, Fusão, Incorporação, Extinção, Transformação ou Transferência de Sede.

Informa se a Empresa é de grande porte : Empresa ou não. Caso seja de grande porte é , é obrigatório passar por auditoria, portanto, ao selecionar a opção Empresa de grande porte será será necessário ter a identificação dos auditores.

No campo Tipo de ECD: Selecione , selecione a opção ECD de empresa não participante de SCP como sócio ostensivo, que atualmente é o tipo de ECD que o módulo Contábil Web atende.

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Imagem 1 – Geração da ECD6 – Preenchimento dos campos

Selecione os Signatários Signatários: Selecione os signatários da empresa responsáveis pelas informações que serão geradas na ECD.

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Imagem 2 – Geração da ECD

Se na Finalidade da Escrituração for selecionada a opção Substituta, selecione os Signatários do termo de verificação para fins de substituição da ECD.

Para Empresa de Grande Porte Auditores: Para empresa de grande porte é obrigatório a identificação dos auditores. Auditores.

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Imagem 7 – Signatários, Auditores

DRE do Último Período – Registro J150

...

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...

As informações relativas as às demonstrações de resultados do último período informado só não são obrigatórias quando não foi realizado o envio da ECD referente ao período anterior, nos demais casos é obrigatório.

Quando na aplicação Configuração de Demonstrações Contábeis ECD  foi ECD foi configurado o período de apuração dos valores, será exibida a tela DRE do Último Período – Registro J150 para lançamento dos registros.

Os Meses Configurados são informados na aplicação Configuração de Demonstrações Contábeis ECD ECD,  e para a sugestão do Último Período serão exibidos as datas inicial e final do último período gerado, por exemplo:Exemplo:

ECD do período

...

31/

...

12/

...

2019 à 31/12/

...

2019.

Configuração de geração da DRE: Mês Inicial 1 e Mês final 3. 

Dessa forma, o período a ser gerado deverá ser 

...

31/

...

03/

...

2019 a 31/03/

...

2019. A sugestão de último período gerado deverá ser o trimestre anterior a data de início (no caso de apuração trimestral), ou seja, 01/10/

...

2018 a 31/12/

...

2018.

...

Nota
Os saldos anteriores serão gerados

...

conforme os lançamentos existentes no Módulo Contábil

...

, no caso de uma primeira geração da ECD pelo sistema, essas informações serão geradas com valor zerado, devido a não existência de informações anteriores no sistema. Nesse caso, o cliente deverá realizar a manutenção desse registro diretamente no PVA.

Para alterar as datas sugeridas, clique em Editar.

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Imagem 8 – DRE do último período

Geração do Arquivo

Para gerar o arquivo Após ter realizado o preenchimento dos campos, clique no ícone Gerar Escrituraçãobotão Gerar escrituração para gerar o arquivo.

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Imagem 4 – Geração da ECD9 – Geração escrituração

Caso exista contas sem código de aglutinação informado ou diferente das contas sintéticas, será exibida a mensagem.

Se escolher a opção Não, o arquivo ECD não será gerado e voltará para a tela de cadastros das informações para eventuais ajustes como informado.

Se escolher a opção Sim, avançará para a Confirmação.

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Imagem 10 - Código de Aglutinação

Para confirmar, deseja enviar e-mail para notificar o É possível cadastrar um e-mail para notificação do término da geração do arquivo. Para ativar esse recurso, clique em Sim, conforme imagem abaixo.

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Imagem 5 – Geração da ECD

?

Se escolher Não, o sistema iniciará o processo de geração da ECD.

Se escolher Sim, avançara para preenchimento do e-mail.

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Imagem 11 - Confirmação

Será exibida a tela para o preenchimento No campos Para informe o endereço do remetente do e-mail, o assunto e texto na mensagem. Clique no botão Enviar.

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Imagem 6 – Geração da ECD

Atividades Relacionadas

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Imagem 12 - Enviar e-mail

03. TELA GERAÇÃO DA ECD

Outras Ações / Ações relacionadas

04. TELA GERAÇÃO DA ECD

Principais Campos e Parâmetros

Não há 

05. TABELAS UTILIZADAS

• Não há

...