| Card |
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| default | true |
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| id | 1 |
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| label | Datos generales |
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| Campo: | Descripción |
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Prefijo: | Permite identificar un conjunto de títulos que pertenecen al mismo grupo o sucursal. Después de informar el prefijo, este se considera parte integrante de la clave de acceso al título. | Informações |
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| Para que la configuración de las cuotas sea en la forma alfabética, es necesario que el parámetro MV_1DUP tenga en su contenido la letra A, sin embargo, para división de cuotas de manera numérica, informe la opción 1. |
| N. Título: | Informe el número del título. Ejemplo: FIN000024 |
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Cuota: | Informe la cuota del título. El sistema permite el control de los desdoblamientos de un título. Ejemplo: 1 | Tipo: | Clasifica el título por su finalidad. Los tipos están registrados en la tabla 05 (Tipos de títulos) del módulo Configurador o en la rutina Tipos de títulos. Si fuera necesario, utilice el recurso de Consulta estándar para seleccionar el título y completar el campo. Ejemplo: TX (esta sigla corresponde a título de tasas). | Informações |
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| Tipos especiales Títulos provisionales Se utiliza para hacer la provisión de ingresos que ocurrirán para presupuestos/flujo de caja. En la implantación del título debe indicarse el tipo PR o es necesario informar su condición en el campo Tipos de títulos. Para hacerlo efectivo, debe utilizarse la opción Sustituir informando el código/tienda del cliente/proveedor. Anticipos Identifica un título que obtuvo pago anticipado (PA), es decir, antes de la emisión de la factura, hubo el pago parcial o total del título. El saldo bancario se actualiza on-line, ya que existe la entrada/salida de dinero en el Banco. En la implantación del título debe indicarse el tipo RA o PA o informarse como cobranza/pago anticipado en el campo Tipos de títulos. A continuación, deben informarse los datos referentes al anticipo: Banco, agencia, cuenta y cheque (solamente para pagos). La generación de pago anticipado (PA) puede efectuarse de acuerdo con la configuración del parámetro MV_PABRUTO siendo: - Valor bruto - si en el anticipo no se descuentan los impuestos.
- Valor neto - si en el anticipo se descuentan los impuestos.
El estándar del sistema es incluir un PA calculando el valor de los impuestos sobre el valor bruto del anticipo, generando el título referente al valor neto y los títulos para cada impuesto retenido. En el pago anticipado también es posible retener el INSS generando un título del tipo INA para el pago del impuesto. Para esto, el contenido del campo Calcula INSS debe ser igual a Sí. El paquete completo involucra algunas rutinas: - Inclusión de títulos en la rutina de cuentas por pagar.
- Borderó de pagos.
- Baja manual y automática.
- Compensación de cuentas por pagar.
- Borderó de pago con impuestos.
Notas de créditos Se utiliza para indicar que existen notas de crédito/débito en clientes o proveedores. En estos casos, el saldo bancario no se actualiza. En la implantación de una nota de crédito debe indicarse el tipo NCC o NDF o informarse como Nota de crédito/Nota de débito en el campo Tipos de títulos. Descuentos Se utiliza para indicar la existencia de valores que deben descontarse en el título. Siempre está vinculado a un título principal. Para implantar un título de descuento, debe indicarse el tipo AB o el tipo indicado como Descuento en el campo Tipos de títulos. Debe digitarse el prefijo, número y cuota del título principal o marcar el título principal y digitar el tipo referente al descuento. | Informações |
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| Si el sistema encontrara títulos con claves parecidas, de acuerdo con la clave del descuento que se está incluyendo, se mostrará una pantalla con los títulos para selección del título correcto que se descontará. Ejemplo: 
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| Modalidad: | Identifica la procedencia de la modalidad del título y permite la consolidación por este ítem, así como el control presupuestario. Si fuera necesario, utilice el recurso Consulta estándar para seleccionar la modalidad del título y completar el campo. Ejemplo: ISS | Aviso |
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| Este campo no estará disponible para modificación, cuando el título por pagar esté contabilizado o dado de baja. |
| Proveedor: | Informe el código del proveedor. Si fuera necesario, utilice el recurso de Consulta estándar para seleccionar el proveedor registrado y completar el campo. Ejemplo: FIN061 | Tienda: | Informe el código que identifica la tienda del proveedor. Ejemplo: 01 | Nombre proveedor | Muestra el nombre del proveedor. Se completa automáticamente, de acuerdo con el contenido definido en el campo Proveedor. Ejemplo: Proveedor PJ | Fch. Emisión: | Fecha de emisión del título. Ejemplo: 17/12/2015 | Vencimiento: | Informe la fecha de vencimiento nominal del título considerando también las posibles prorrogaciones. Ejemplo: El título número FIN000024 tiene su vencimiento el 17/12/2015, pero por cuestiones comerciales con el proveedor, hubo una prorrogación de 10 días para su pago. De esta manera, este campo debe completarse con la fecha del 27/12/2015. | Informações |
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| El sistema no permite una fecha de vencimiento inferior a la fecha de emisión del título. |
| Vencto. Real: | Fecha de vencimiento real del título calculada automáticamente a partir de la fecha informada en el campo Vencimiento. Ejemplo: 17/12/2015 | Informações |
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| El sistema considera solamente los días útiles, es decir, verifica si la fecha del vencimiento será sábado, domingo o feriado y descarta estos días. También existe la verificación de los días de retención sugeridos por el Banco, que considera la transferencia de títulos del Banco a la cartera, y consecuentemente ajusta la cumplimentación del campo. |
| Val. Título: | Valor original del título en la moneda actual. Ejemplo: 1.835,62 | Historial: | Este campo permite realizar un breve comentario sobre el título. | Saldo: | El sistema mantiene en este campo el saldo actualizado del valor del título después de cada una de las transacciones efectuadas. Ejemplo: 1.835,62 | Moneda: | Código de la moneda en la cual se está informando el título. Moneda 1 = estándar monetario nacional y monedas de 2 a 5, de acuerdo con los criterios definidos en los parámetros MV_MOEDA2, MV_MOEDA3, MV_MOEDA4 y MV_MOEDA5, por medio del módulo Configurador. Ejemplo: 1 | Val. R$: | Valor del título expresado en moneda actual. Ejemplo: 1.835,62 | Tasa moneda: | Si se informa una tasa, ésta es se utilizará como base de conversión en el momento de la baja, en caso contrario, se utilizará la tasa contratada o la tasa de la moneda del día de la baja. | Cód. Aprob.: | Código del aprobador del título, de acuerdo con las reglas para aprobación simple o pertinencia de fondo fijo. Si fuera necesario, utilice el recurso Consulta estándar para seleccionar el aprobador del título y completar el campo. |
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| Card |
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| default | true |
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| id | 2 |
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| label | Impuestos |
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| Los campos de esta carpeta se completan automáticamente, de acuerdo con la información registrada en las rutinas de Modalidad y Proveedor (aquí el pago de impuestos se considera de acuerdo con la regla de negocios atribuida al proveedor). La cumplimentación también puede tener origen en las rutinas que consideran procesos integrados, como por ejemplo, los registros de TES y de Productos. | Informações |
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| Los valores completados automáticamente pueden ajustarse, sin embargo, interfieren en el cálculo del título para pago. |
Campo: | Descripción |
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ISS: | El contenido de este campo considera el impuesto sobre servicios y es calculado automáticamente por el sistema, de acuerdo con la siguiente prioridad: El sistema verifica si la modalidad registrada permite el cálculo de ISS definido en el campo ¿Calcula ISS? En el archivo de Proveedores verifica el pago de ISS por medio del contenido definido en el campo ¿Paga ISS? De esta manera, si se completa el campo con Sí, el sistema no efectúa el cálculo (pues, el proveedor efectuará el pago del ISS). Si se completara con la opción No, el sistema efectúa el cálculo de acuerdo con el contenido del parámetro MV_ALIQISS. | Informações |
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| También se consideran los siguientes parámetros: MV_MUNIC: indica el proveedor del ISS. El sistema genera un nuevo título por pagar contra el municipio determinado en este parámetro en el momento de la inclusión del título por cobrar. MV_DIAISS: fecha de vencimiento para pago del título. |
Ejemplo: - Alícuota del 5% en el parámetro MV_ALIQISS, es decir, contenido igual a 5.
- Registro de una modalidad que calcula ISS y un proveedor que no paga este impuesto.
Con este escenario, la inclusión de un título por pagar de R$ 1.000,00 tendrá el campo ISS completado automáticamente con el valor de R$ 50,00. | Informações |
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| El sistema descuenta el valor del ISS del valor original del título, es decir, en el ejemplo mencionado, al informar el valor de 1.000,00 para el título, este se convierte en 950,00 (descontando los 50,00 referentes al ISS). En el momento de la inclusión, el sistema automáticamente crea un título (Tipo ISS) para pago del ISS al Municipio. |
| IRRF: | El campo IRRF (Impuesto de renta retenido en la fuente) se calcula automáticamente, de acuerdo con las prioridades definidas para Persona física y Jurídica. | Informações |
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| Para ambas situaciones cabe considerar la utilización de parámetros que son comunes, sin embargo, sus configuraciones atienden a cada perfil a su manera y ocasión: - MV_VENCIRF: indica si el título de IR se generará a partir de la fecha de emisión, vencimiento o contabilidad del título.
- MV_VLRETIR: especifica el valor mínimo para dispensar la retención de IRRF. En este caso, el título con valor inferior a este parámetro no se generará y el IR será igual a cero.
El parámetro de acumulación afectará el cálculo únicamente para la Persona jurídica. - MV_ACMIRRF: Define si se acumula el valor mínimo del impuesto IRRF.
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Proveedor persona física El sistema considera la Tabla IRRF o puede utilizar la alícuota de la Modalidad. | Informações |
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| title | Alícuota de la modalidad |
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| Existen algunas operaciones donde debe utilizarse una alícuota diferente de la tabla progresiva, para atender estas situaciones basta informar los siguientes campos en el registro de la modalidad: calculo del IRRF (ED_CALCIRF) = Sí Porcentaje del IRRF (ED_PERCIRF) = 10 Intereses capital (ED_JURCAP) = Sí Ejemplos de operaciones que utilizan una alícuota diferente de la tabla progresiva: Intereses de capital propio, Rescisión contractual, Primas en bienes o servicios y etc.
Ejemplo: Al considerar en la inclusión de un título por pagar un proveedor que sea Persona física, se definió en el Registro de la modalidad un porcentaje de alícuota del 15% en el campo Porc IRRF, informando también el campo Calcula IRRF =Sí y el campo Intereses Cap. 1=Sí. Al informar un valor de R$ 10.000,00, el sistema presentará la siguiente información: el campo valor se recalculará y presentará el valor de R$ 8500,00, en la solapa de impuestos el sistema presentará en el campo de IRRF el valor de R$ 1500,00 y en el campo de Base del IRRF el sistema presenta el valor de R$ 10.000,00. En el momento de la inclusión, el sistema genera un título por pagar del tipo TX con el valor del IRRF calculado para la Federación. |
| Informações |
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| Para el cálculo del IRRF persona física utilizando la tabla progresiva debemos informar los siguientes campos en el registro de la modalidad: calculo del IRRF (ED_CALCIRF) = Sí Porcentaje del IRRF (ED_PERCIRF) = 0 Intereses capital (ED_JURCAP) = No Ejemplo: Al considerar en la inclusión de un título por pagar un proveedor que sea Persona física, se definió en la Tabla de IRRF el porcentaje del 3% y se utiliza una modalidad que calcula IRRF con el porcentaje del 8%. En la información del valor de un título de R$ 1.000,00, el sistema completará automáticamente el campo IRRF con el valor de 30,00 (considerando la tabla de IRRF y no el archivo de Modalidades). El sistema descuenta el valor del IRRF del valor original del título. De esta forma, al informar e valor de 1.000,00 para el título, este se convierte en 970,00 (descontando los 30,00 referentes al IRRF). En el momento de la inclusión, el sistema genera un título por pagar del tipo TX con el valor del IRRF calculado para la Federación. |
Además de la Tabla IRRF, existe también la influencia y configuración de algunos parámetros: - MV_VCTIRPF: genera el IRRF de forma especial por fecha cuando el título por pagar es de un proveedor Persona física. Su contenido puede configurarse de acuerdo con las siguientes opciones:
E: el título referente al IRRF se generado a partir de la fecha de emisión del título. V: se genera a partir de la fecha de vencimiento del título. C:se genera a partir de la fecha de contabilidad del título. Ejemplo: Emisión del título - E Datos del título principal R$ 7.300,00 ( R$ 10.000,00) |
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IRRF - R$ 2.700,00. | Fecha emisión del título - 01/09/2015. | Vencimiento del título - 12/10/2015. |
Datos del título TX de IRRF generado |
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Valor principal del título R$ 2.700,00. | Vencimiento del título 10/10/2015. |
Vencimiento - V Datos del título principal R$ 7.300,00 (R$ 10.000,00) |
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IRRF - R$ 2.700,00. | Fecha de emisión del título - 01/09/2015. | Vencimiento del título - 12/10/2015. |
| Datos del título TX de IRRF generado |
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| Valor principal del título R$ 2.700,00. | | Vencimiento del título 10/11/2015. |
Contabilidad - C Datos del título principal R$ 7.300,00 (R$ 10.000,00) |
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IRRF - R$ 2.700,00. | Fecha de emisión del título - 01/09/2015. | Vencimiento del título - 12/10/2015. | Fecha de contabilidad - 01/09/2015. |
| Datos del título TX de IRRF generado |
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| Valor principal del título R$ 2.700,00. | | Vencimiento del título 10/10/2015. |
| Informações |
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| Si no se hubiera creado el parámetro MV_VCTIRPF el sistema mantendrá el tratamiento para generar el impuesto de IRRF, de acuerdo con el parámetro MV_VENCIRF tanto para Persona física como para Jurídica. |
- MV_TMSVDEP: considera el cálculo del IRRF de Personas físicas en la emisión de títulos de cuentas por pagar, de acuerdo con el número de dependientes, de esta manera, la generación del título descuenta en el cálculo del IRRF el valor por dependiente definido por el Fisco.
Proveedor persona jurídica El sistema verifica los campos Calcula IRRF y Porc. IRRF ubicados en el archivo de Modalidades y también, el contenido del parámetro MV_ALIQIRF. Ejemplo: Una vez definida la alícuota del 3% en el parámetro MV_ALIQIRF y una modalidad que calcula IRRF con porcentaje del 8%. En la inclusión de un título de R$ 1.000,00, el sistema completará el campo IRRF con el valor de R$ 80,00 (referente al archivo de Modalidades). | Informações |
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| Cálculo y retención de IR en la fuente para Personas jurídicas de acuerdo con el artículo 724, inciso II del RIR, aprobado por el decreto nº 3.000/99 La retención de impuesto en la fuente ocurre solamente para los ingresos que integran la base de cálculo del impuesto adeudado por las personas jurídicas tributadas con base en la ganancia real, presumido o arbitrado. Se entiende que el hecho generador del IR-Fuente con relación a servicios prestados por personas jurídicas a otras personas jurídicas es diario, por lo tanto, las facturas del mismo proveedor y del mismo día deben sumarse para efectos del límite y no deben sumarse las facturas cuyos hechos generadores ocurran en días diferentes. De esta manera, si en el mes hubiera más de un pago o crédito de ingresos para la misma persona jurídica, el impuesto se calculará sobre el valor de cada uno y si no supera el valor mínimo de R$ 10,00 quedará dispensado de retención, aunque el monto del impuesto calculado en el mes sobre la suma de estos ingresos supere este límite. Ejemplo: | Descripción | Valores |
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| Factura nº 100. | R$ 550,00 | | Factura nº 120. | R$ 650,00 | | Total por pagar el día 10/09/2015. | R$ 1.200,00 | | IRRF que será retenido (R$ 1.200,00 x 1,5%). | R$ 18,00 | Total neto que se pagará al proveedor (con retención de IR). | R$ 1.182,00 |
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El sistema efectúa el cálculo del IRRF de acuerdo con la Tabla progresiva para Proveedor persona jurídica, en los casos de representantes comerciales autónomos que ejercen exclusivamente la mediación para realizar negocios mercantiles, cuando es practicada por cuenta de terceros. Para que se efectúe el cálculo, es necesario, al incluir un título de cuentas por pagar, vincular un Proveedor (Persona jurídica) y que el campo IRRF Prog. se hubiera completado con la opción Sí. Además de la Tabla progresiva, existe también la influencia y configuración de algunos parámetros: - MV_VENCIRF y MV_MP447: retención de IRRF en la generación de títulos por pagar con el parámetro, de acuerdo con la Medida provisional 447/2008.
Las fechas de vencimiento de los títulos de impuestos generados (IRRF e INSS) se calcularán hasta el día 20 del mes subsiguiente. Ejemplo: Impuesto | Conf. Parámetro | Emisión título original | Vencimiento título original | Vcto. Real título original | Fecha de vencimiento |
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IRRF | Emisión (MV_VENCIRF) | 21/11/15 | 20/12/15 | 22/12/15 | 19/12/15 | IRRF | Vencimiento (MV_VENCIRF) | 21/11/15 | 20/12/15 | 22/12/15 | 20/01/15 |
| Informações |
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| El parámetro MV_MP447 solamente se considerará para el cálculo del vencimiento de IRRF e INSS, si el título mostrara fecha de ocurrencia (Emisión o vencimiento) a partir del 01/11/2015. En el ejemplo, tanto la fecha de emisión como la de vencimiento se considerarán en este parámetro. |
- MV_VENCCRC: tratamiento especial en la generación de los impuestos de IRRF, de acuerdo con el artículo 34 de la Ley nº 10.833.
Las entidades de la Administración pública federal, cumpliendo con lo dispuesto en el artículo 34 de la ley nº 10.833, están obligadas a efectuar retenciones en la fuente en títulos por pagar para el Impuesto de renta, CSLL, COFINS y PIS/PASEP. Para cumplir con esta exigencia de la legislación, es necesario configurar el parámetro MV_VENCCRC con contenido estándar igual a 6147#6175#6188#8739#8767#6190. Ejemplo: Datos del título principal R$ 9.850,00 (R$ 10.000,00) |
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IRRF - R$ 150,00. | Fecha de emisión del título - 01/09/2015. | Vencimiento del título - 19/09/2015. |
| Datos del título TX de IRRF generado |
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| Valor principal del título R$ 2.700,00. | | Vencimiento del título 10/10/2015. |
| Informações |
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| Si no se creó el parámetro MV_VENCCRC el sistema mantendrá el tratamiento estándar del sistema, definido por el parámetro MV_VENCIRF y que cumple con lo dispuesto en el artículo 70 de la ley 11.196 del 21/11/2005. Por medio del ejemplo presentado y de acuerdo con el parámetro MV_VENCIRF, el vencimiento del título de IRRF sería el día 10/10/15. |
| INSS: | El campo considera el Aporte al Instituto nacional de seguridad social y se completará automáticamente por el sistema en la inclusión de un título por pagar, de acuerdo con los siguientes criterios: El sistema verifica si la modalidad registrada permite el cálculo de INSS por medio del campo ¿Calcula INSS?, así como su respectivo porcentaje por medio del campo Porc. INSS. En el Archivo de Proveedores verifica si el campo ¿Calcula INSS? está completado con Sí. Ejemplo: Registro de una Modalidad que calcula INSS (porcentaje del 8%), cliente con cálculo de INSS e inclusión de un título por pagar de R$ 1.000,00 para el proveedor. Con este escenario, el campo INSS se completará automáticamente con el valor de R$ 80,00. El sistema descuenta el valor de INSS del valor original del título. En el ejemplo mencionado, al informar el valor de 1.000,00 para el título, el sistema lo convierte en 920,00 (descontando los 80,00 referentes al INSS). En el momento de la inclusión del título, el sistema genera un título por pagar del tipo INSS con el valor del INSS calculado para el INPS. El contenido de este campo también sobre influencia de la configuración de algunos parámetros: - MV_INSS: indica la modalidad para clasificación del título de INSS.
- MV_VLRETIN: indica el valor mínimo para dispensa del pago y no genera el título.
- MV_VENCINS y MV_MP447: retención de IRRF en la generación de títulos por pagar de acuerdo con la Medida provisional 447/2008.
Las fechas de vencimiento de los títulos de impuesto generados (IRRF e INSS) se calcularán hasta el día 20 del mes subsiguiente: Ejemplo: Impuesto | Verif.Parámetro | Emisión título original | Vencimiento título original | Vcto. Real título original | Fecha de vencimiento |
|---|
INSS | Emisión (MV_VENCINS) | 21/11/15 | 20/12/15 | 22/12/15 | 19/12/15 | INSS | Vencimiento (MV_VENCINS) | 21/11/15 | 20/12/15 | 22/12/15 | 20/01/15 |
| Informações |
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| El parámetro MV_MP447 solamente se considerará para el cálculo del vencimiento de IRRF e INSS, si el título presenta fecha de ocurrencia (Emisión o Vencimiento) a partir del 01/11/15. En el ejemplo, tanto la fecha de emisión como la de vencimiento se considerarán en este parámetro. |
| Genera DIRF: | Indica si el título se utilizará para generación de la DIRF en la integración con Planilla de haberes. Su cumplimentación se realiza por medio de la selección entre las opciones 1-Sí y 2-No. Ejemplo: 2-No | Código retención: | Permite flexibilizar los códigos especiales para retención de impuestos si una factura fuera incluida por los módulos de Compras o Financiero con retención de impuestos de PIS, COFINS o CSLL y los campos Cód. Ret. PIS, Cód. Ret. COF. o Cód. Ret. CSL estuvieran completados, de esta manera, la información se graba en la factura de crédito Principal ignorando los códigos predefinidos actualmente en el sistema, que son: - 5952 - si el título retiene los tres impuestos: PIS, COFINS y CSLL.
- 5979 - si el título retiene solamente PIS.
- 5960 - si el título retiene solamente COFINS.
- 5987 - si el título retiene solamente CSLL.
En los impuestos Secundarios, se graban los códigos de retención en el campo Cód. Retención, de acuerdo con la información de los nuevos campos, si se hubieran creado y completado. Si no se hubieran completado, el sistema también graba en este campo, sin embargo, utiliza el mismo tratamiento de la factura de crédito Principal. Ejemplos: Inclusión de título por pagar con retención de PIS, COFINS o CSLL sin completar los campos Cód. Ret. PIS, Cód. Ret. COF y Cód. Ret. CSL: - Título retiene los tres impuestos: PIS, COFINS y CSLL.
Valor principal | R$ 6.000,00 |
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PIS | R$ 39,00 | COFINS | R$ 180,00 | CSLL | R$ 60,00 | Cód. Retención | 5952 |
- Título retiene solamente el impuesto de PIS:
Valor principal | R$ 6.000,00 |
|---|
PIS | R$ 39,00 | COFINS | R$ 0,00 | CSLL | R$ 0,00 | Cód. Retención | 5979 |
- Título retiene solamente el impuesto de COFINS:
Valor principal | R$ 6.000,00 |
|---|
PIS | R$ 0,00 | COFINS | R$ 180,00 | CSLL | R$ 0,00 | Cód. Retención | 5960 |
- Título retiene solamente el impuesto de CSLL:
Valor principal | R$ 6.000,00 |
|---|
PIS | R$ 0,00 | COFINS | R$ 0,00 | CSLL | R$ 60,00 | Cód. Retención | 5987 |
- Inclusión de un título por pagar con los campos Cód. Ret. PIS = 3770 / Cód. Ret. COF = 5960 / Cód. Ret. CSL = 5987 completados:
Valor principal | R$ 6.000,00 |
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PIS | R$ 39,00 | COFINS | R$ 180,00 | CSLL | R$ 60,00 | Cód. Retención | 3770 | Cód.Ret.COFINS | 5960 | Cód.Ret.CSL | 5987 |
| SEST/SENAT: | El cálculo del valor de los aportes al SEST/SENAT (Servicio social de transporte / Servicio nacional de aprendizaje de transporte) puede generarse por el módulo Financiero si no se utiliza el módulo Gestión de transportes. | Informações |
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| El parámetro MV_FORSEST indica el proveedor estándar para los títulos de SEST. |
| COFINS: | Valor del Aporte para la financiación de la seguridad social calculado sobre el ingreso bruto de las empresas. Ejemplo: 300,00 | PIS/PASEP: | Valor correspondiente a la alícuota del 1% incidente sobre la planilla de haberes. Ejemplo: 65,00 | CSLL: | Valor correspondiente a la alícuota del Aporte social sobre ganancia, de acuerdo con las actividades realizadas. Ejemplo: 100 | Base PCC: | Valor base utilizado para cálculo del impuesto. Ejemplo: 10.000,00 | Venc ISS: | Fecha de vencimiento del ISS generada en la inclusión de la Factura de entrada. | Val. Ac. Serv.: | Valor de servicio tomado dentro del mes, de acuerdo con la Ley municipal Nº 1.802, del 26 de Diciembre de 1.969 de São Bernardo do Campo – SP. | Variac. DCTF: | Identifica la variación para el código de ingreso, de acuerdo con la Tabla de códigos en la DCTF. | Period. DCTF: | Identifica la periodicidad del código de ingreso utilizado en la DCTF. - D: para periodicidad diaria.
- S: para periodicidad semanal.
- X: para periodicidad de diez días.
- Q: para periodicidad quincenal.
- M: para periodicidad mensual.
- B: para periodicidad bimestral.
- T: para periodicidad trimestral.
- U: para periodicidad cuatrimestral.
- E: para periodicidad semestral.
- A: para periodicidad anual.
| Form. Ret. ISS: | Indica la condición que debe aplicarse en el cálculo de la retención del ISSQN (Impuesto sobre servicio de cualquier naturaleza) para este título, que puede considerar el valor mínimo para retención o retener siempre. La cumplimentación del campo considera las opciones: 1 – Cons. Val. Mín. (valor estándar). 2 – Siempre retiene. | Aplic. Val. Mín.: | Define si los valores de retención de PIS/Cofins registrados en el título por pagar deben respetar el valor mínimo de retención de R$ 5.000,00, presentado en la Ley 10.925 o retener independientemente del valor. La cumplimentación del campo considera las opciones: 1 – Sí. 2 – No. | Cuot. FETHAB: | Número de la cuota del FETHAB (Fondo estatal de transporte y habitación). | Val. FETHAB: | Valor del título de FETHAB (Fondo estatal de transporte y habitación). | Cód. Alíc. ISS: | Este campo queda habilitado si la alícuota de ISS fuera registrada por medio de la rutina Múltiples alícuotas de ISS, permitiendo seleccionar una alícuota de ISS para el título por pagar. Si no se completara este campo, la alícuota utilizada en el título por pagar será la alícuota definida en el parámetro MV_ALIQISS. | Base IRPF: | Base de cálculo de los impuestos (si solamente este campo estuviera habilitado) o base de Cálculo del IRRF si otros campos de la base de impuestos estuvieran habilitados. De esta manera, este define si el cálculo de IRPF se reducirá, atendiendo los casos considerados en la Resolución normativa SRF nº 15 del 6 de febrero de 2001. Al informar el valor reducido de IRPF, este se calculará en la baja de las cuentas por pagar, de esta manera, es necesario: · Archivo Proveedor: debe ser Persona física, con la retención de IR en la Baja del título. · Archivo Modalidad: modalidad que efectúa el cálculo de IR y que tenga la base reducida. | Informações |
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| Fundamento legal Resolución normativa SRF nº 15 del 6 de febrero de 2001 Art. 12. En el caso de alquiler de inmuebles pagados por persona jurídica, no integran la base de cálculo para efecto de incidencia del impuesto de renta: I - el valor de los impuestos (IPTU), tasas e ganancias incidentes sobre el bien que produzca el ingreso. II - el alquiler pagado por el arriendo del inmueble subarrendado. III - los gastos pagados para su cobranza (Boleta bancaria) o recibimiento. IV - los gastos de condominio. § 1º Las cargas anteriores solamente pueden excluirse del valor del alquiler si el costo fuera exclusivamente del arrendador. § 2º Si el alquiler se cobró por medio de inmobiliarias, apoderado o por cualquier otra persona designada por el arrendador, se considera como fecha de cobranza aquella en la cual el arrendatario efectuó el pago, independientemente de cuándo se realice la transferencia al beneficiario. § 3º La indemnización por rescisión anticipada o finalización de contrato se considera renta tributable para el beneficiario. |
| Cód. Ret. INSS: | Código de retención del INSS. | ID DARF: | Identificación DARF (Documento de recaudación de ingresos federales). | Aprov. INSS: | Este campo almacena el aprovisionamiento del INSS para títulos del tipo PA (Pago anticipado), de acuerdo con la configuración de los parámetros MV_PABRUTO=2 y MV_PAPRIME=2. | Cuot. FABOV: | Cuota del tributo FABOV (Fondo de apoyo al desarrollo de la bovinocultura). | Val. FABOV: | Valor del tributo FABOV (Fondo de apoyo al desarrollo de la bovinocultura). | Cuot. FACS: | Cuota del tributo FACS (Fondo de apoyo al cultivo de soja). | Val. FACS: | Valor del tributo FACS (Fondo de apoyo al cultivo de soja). |
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| Card |
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| Campo: | Descripción |
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Tasa Perman.: | Indica el valor que debe agregarse al título por día de atraso de pago. Para efecto de cálculo, el sistema considera días consecutivos y este campo tiene prioridad sobre el campo Porc. Interés en la baja del título. | Informações |
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| Si fuera necesario, la prioridad puede modificarse de acuerdo con la configuración del parámetro MV_FINJRTP que considera algunos criterios si los títulos estuvieran con ambos campos completados: 1 - Aplica solamente la Tasa de permanencia (contenido estándar). 2 = Aplica solamente interés. 3 = Aplica la tasa de permanencia e interés. |
Ejemplo: Considerando un título con las siguientes características: - Prefijo: 001.
- Número: 000014.
- Tipo: DP.
- Fecha de emisión: 10/04/15.
- Vencimiento: 11/04/15.
- Vencimiento real: 11/04/15.
- Valor original: 1.000,00.
- Tasa de permanencia: 1,00.
En la baja del título, el sistema muestra la siguiente información: - Fecha de la baja del título: 16/04/15.
- Valor de la tasa de permanencia: 5,00 (referente a 5 días de atraso).
- Valor cobrado del título: 1.005,00.
| Porc. Interés: | En este campo debe informarse el porcentaje de interés que se cobrará por día de atraso en el pago, sobre el valor original del título. Para efecto de cálculo, el sistema considera días consecutivos. Para que el sistema considera el porcentaje de interés, el campo Tasa de permanencia no puede estar informado, en caso contrario este se considera como prioridad. | Informações |
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| Si fuera necesario, la prioridad puede modificarse de acuerdo con la configuración del parámetro MV_FINJRTP que considera algunos criterios si los títulos estuvieran con ambos campos completados: 1 - Aplica solamente la Tasa de permanencia (contenido estándar). 2 = Aplica solamente interés. 3 = Aplica la tasa de permanencia e interés. |
Ejemplo: Considere un título que tenga vencimiento el día 11/04/15 (sábado). En este caso, su vencimiento real será el día 13/04/15, sin embargo, si el pago se hiciera el día 16/04/15, el sistema considera 5 días de atraso y el escenario queda de la siguiente manera: - Prefijo: 001.
- Número: 000015.
- Tipo: DP.
- Fecha de emisión: 09/04/15.
- Vencimiento: 11/04/15.
- Vencimiento real: 13/04/15.
- Valor original: 1.000,00.
- Tasa de permanencia: no informada.
- Porc. Interés: 1,00 (1% sobre el valor original del título).
- Fecha de la baja: 16/04/15.
- Valor cobrado: 1.050,00.
| Aumento: | Valor de un aumento aplicado al título. Se agregará en el momento de la baja, aunque el título fuera pagado hasta la fecha de vencimiento y un valor de aumento fijo conocido en el momento de la implantación. | Flujo de caja: | En este campo se define si el título debe considerarse en el flujo de caja, es decir, en el control del movimiento financiero que considera las entradas y salidas de recursos financieros. Las opciones que consideran su cumplimentación son: | Desdoblamiento: | Permite generar diversos títulos, con fechas de vencimiento diferentes, a partir de una única inclusión. Este recurso debe utilizarse para gastos con vencimientos fijos (como por ejemplo, el pago de alquiler). El desdoblamiento de un título puede ser por prorrateo contable (asiento estándar 511) o por múltiples modalidades (asiento estándar 510). Los porcentajes informados en el prorrateo se copiarán a todas las cuotas del desdoblamiento. El sistema no realiza el tratamiento de impuestos en esta situación. Si se utilizara el desdoblamiento sin prorrateo, el asiento contable estándar utilizado continúa siendo el 577. No es posible efectuar el desdoblamiento por prorrateo y por múltiples modalidades en una misma operación. Para que se calculen los impuestos cuando existe desdoblamiento de títulos, es necesario tener las siguientes condiciones: - Utilizar el proceso de Rastreo financiero: ofrece una forma de visualización referente a las negociaciones ocurridas con títulos financieros que forman parte del documento inicial).
- En las rutinas de Proveedor y Modalidad el campo Desdoblamiento debe estar completado con la opción Sí.
Los títulos de impuestos configurados para retención en la emisión de los títulos por pagar se generarán de acuerdo con la regla de cálculo de cada impuesto. Para los impuestos que consideran el cálculo por determinado período o valor (como por ejemplo, PIS, COFINS y CSLL retenidos en la emisión), no habrá recálculo o ajustes en las siguientes situaciones: - El título de retención de los impuestos esté fuera del desdoblamiento.
- Después de la anulación, si el procedimiento estándar de acumulación para retención de los impuestos no se atiende.
| Informações |
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| El borrado de títulos con desdoblamientos se realiza por medio de la rutina Cuentas por cobrar. |
| Aprobador: | Aprobador necesario para el pago del título. Puede utilizarse en el proceso de workflow. | Disminución: | Este campo define un valor de descuento aplicado al título. Al informar en la baja por pagar (independientemente de la fecha de la baja), el sistema sustrae del valor del título la disminución informada en este campo. | Múlt. Modalidad: | Este campo define si los títulos se clasificarán en múltiples modalidades. Para que este campo este habilitado en la inclusión del título por pagar es necesario que el parámetro MV_MULNATP esté configurado con T. Al distribuir el valor del título entre múltiples modalidades, existe la posibilidad de prorratear el valor de cada modalidad entre diversos centros de costo, considerando algunos criterios para los asientos estándar: - 508 - Prorrateo por centro de costo de distribución en múltiples modalidades.
- 509 – Anulación del prorrateo por centro de costo de distribución en múltiples modalidades.
Estos asientos estándares están disponibles para contabilizar on-line (508, 509) u off-line (508) y deben utilizarse en conjunto con el asiento estándar 510 (inclusión de títulos de cuentas por pagar). Las distribuciones de valores por múltiples modalidades que no utilicen el prorrateo por centro de costo se contabilizarán como inclusión (asiento estándar 510). Las distribuciones que utilizan el prorrateo por centro de costo tendrán su contabilidad efectuada por los asientos mencionados (asiento estándar 508, sin embargo, no se ejecutará si no existiera el asiento estándar 510). La contabilidad de los títulos por pagar distribuidos en múltiples modalidades se efectuará utilizando el mismo asiento estándar de la inclusión/borrado del título, siendo necesario informar en el registro del Asiento estándar el valor que debe utilizarse en la contabilidad. Si no se hiciera de esta manera, la contabilidad queda expuesta a duplicidad de valores. | Informações |
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| Al incluir títulos por pagar con prorrateo por medio de la rutina automática, debe utilizar el parámetro MV_RATAUTO configurado con .T., para mostrar la pantalla de prorrateo multimodalidad. |
| Ts. Corr. Moneda: | Campo que contiene la última tasa utilizada en el cálculo de la corrección monetaria para los títulos con moneda diferente de 1. | Tiene Docs: | Define si el título tiene documentos vinculados con el objetivo de bloquear los títulos por pagar que no muestran los documentos necesarios. |
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| Card |
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| Campo: | Descripción |
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Portador: | Código del portador utilizado para identificar al agente cobrador responsable por la cobranza del título. | Mod. Pago: | Modalidad de pago prevista. Ejemplo: 1 – TED. | Fecha programada en agenda: | Fecha programación en agenda de la liquidación del título. | Línea Dig.: | Datos referentes a la línea digitable del título. | Agencia Proveed.: | Agencia bancaria de pago del proveedor del título por pagar. | DV Agencia: | Dígito verificador de la agencia bancaria de pago del proveedor del título por pagar. | Cuenta Proveed.: | Cuenta bancaria de pago del proveedor del título por pagar. | DV Cuenta: | Dígito verificador de la cuenta bancaria de pago del proveedor del título por pagar. | Banco Proveed.: | Banco de pago del proveedor del título por pagar. | Forma pago: | Indica la forma de pago preferencial para el proveedor. |
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| Card |
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| Campo: | Descripción |
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Prorrateo: | Indica si el valor del título debe ser prorrateado en diversos centros de costo por medio de la cumplimentación entre las opciones S – Sí y N – No. Los asientos de los títulos por pagar pueden prorratearse entre entes contables (cuenta contable, centro de costo, ítem contable y clase valor). De esta forma, deben registrarse los asientos estándar: - 511 - Inclusión de título del cuentas por pagar con prorrateo (asiento estándar).
- 512 - Borrado de título del cuentas por pagar con prorrateo.
Es importante verificar la configuración de los campos activados por medio de la tecla [F12], pues, determinan el valor utilizado en el prorrateo (bruto o neto), agrupación de los asientos, información de las cuentas contables, etc. | Informações |
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| Los prorrateos registrados para el proceso de cuentas por pagar tienen un control interno como clave única de digitación, por medio del campo Ít. Sec. (no se muestra en pantalla), de tal manera que las líneas del prorrateo se numeran como ítems, de forma automática y secuencial. La configuración del parámetro MV_INTPMS permite prorratear las cuentas por pagar por proyecto. |
| Cta. Contable: | Define la cuenta contable en la cual se efectuará el asiento contable manual en los planes de presupuestos referentes al proceso de Cuentas por pagar. | Sec. Diario: | Código secuencial del diario para la contabilidad. | Cód. Diario: | Código del diario que debe utilizarse en el movimiento. | C. de Costo: | Centro de costo considerado para el proceso del Cuentas por pagar. |
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| Card |
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| Campo: | Descripción |
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Prorrateo Proy.: | Indicador de prorrateo de proyectos (vinculado al PMS – Gestión de proyectos). La cumplimentación del campo está definido por medio de la selección entre las opciones 1 – Sí y 2 – No. | Cód. Presup.: | Representa el código del plan presupuestario y la solicitud será validada en este plan con relación al presupuestado y realizado. El sistema siempre considera el contenido de este campo con el plan estándar definido en el parámetro MV_PLAPAD, sin embargo, también es posible informar el plan deseado para efectuar la compra, y consecuentemente, la reserva de los valores definidos previamente en este plan. | Nº Contrato: | Código del contrato. | Ver. Cont.: | Código de la revisión del contrato. | Nº Planilla: | Código de la planilla del contrato. | Nº Cronogr.: | Código del cronograma financiero del contrato. | Nº Cuota: | Cuota del cronograma financiero. | Cód. RDA: | Código de la red de atención vinculado a la rutina de Redes de atención del módulo Plan de salud. | Bonific. Ctr.: | Valor de bonificaciones del contrato descontado en el título financiero. | Retención Ctr.: | Valor de retención del contrato descontado en el título financiero. | Multa Ctr.: | Valor de multas del contrato descontado en el título financiero. | Descuento Ctr.: | Valor de descuentos del contrato descontado en el título financiero. | Proc. Refer.: | Número del proceso referido vinculado al título. Esta información se considera en la generación del SPED, PIS y COFINS. | Tp. Proceso: | Define el tipo del proceso vinculado al título. Esta información se considera en la generación del SPED, PIS y COFINS. | Cód. Operad.: | Código de la operadora de flete responsable por la generación del título. | Nombre Operad.: | Nombre de la operadora de flete responsable por la generación del título. | Tp de Serv.: | Tipo de servicio prestado: | Val. FAMAD: | Valor del tributo FAMAD (Fondo de apoyo a la madera). | Val. FUMIPEQ: | Valor del FUMIPEQ (Fondo municipal de fomento a la micro y pequeña empresa). | Cuot. FAMAD: | Cuota del FAMAD (Fondo de apoyo a la madera). | Cuot. FUMIPEQ: | Cuota del FUMIPEQ (Fondo municipal de fomento a la micro y pequeña empresa). | Ret. INSS: | Trata el valor del INSS retenido cuando los títulos se generan por el módulo Gestión de transportes por medio del campo INSS Retenido en la rutina Complemento de viaje si la flota del vehículo se refiere a un tercero o agregado, sin embargo, si es propia el campo no queda habilitado. Los valores informados en el campo INSS Retenido se refieren a los servicios de transportes prestados por el conductor en otras empresas de transporte. Este valor se suma al valor del INSS calculado con relación al flete que debe recibirse en el contrato de transportista, considerando la configuración del parámetro MV_LIMINSS. | Cód. CNO: | Informe el código referente al registro nacional de obra. | RCPJ: | RCPJ del retenedor de INSS. |
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