...
Esta atividade tem o objetivo de demonstrar como realizar a geração do arquivo da de Escrituração Contábil Digital (ECD) que é enviada anualmente para envio ao SPED.
A ECD traz os livros contábeis emitidos em formato eletrônico, tais como: o Livro Diário e seus auxiliares, o Livro Razão e seus auxiliares, e o Livro Balancetes Diários com balanços e fichas de lançamento comprovando o que está transcrito.
...
Possuir acesso ao módulo Contábil e suas aplicações.
Configurar:
Ter realizado:
Vincular:
Acesse o Módulo Contábil, clique no menu Obrigações Acessórias, em seguida clique em Geração da ECD.
Imagem 1 – Menu
...
Preencha as informações para geração da ECD.
Informe a Empresa Matriz. Automaticamente é preenchido o número do CNPJ, Nire e UF da Empresa.
O campo Existência de NIRE exibe se a Empresa possui registro na Junta Comercial.
Nota | title | Empresa Matriz
---|
O arquivo é gerado por empresa matriz. Só serão exibidas para seleção as empresas que o usuário possui permissão. As informações dos blocos e registros para geração da ECD devem ser previamente informados na aplicação Versões, Blocos e Registros - ECD. |
...
Imagem 2 - Empresa Matriz
Preencha Informe a Data InicialInicial e a Data Final que correspondem ao período que será gerado a do período correspondente ao ano-calendário para geração da ECD.
O campo Versão do Layout será preenchido de acordo as datas informadas.
...
Já na opção Substituta, refere-se a substituir uma escrituração Original que já foi transmitida. Quando está opção é selecionada, o campo Hash da escrituração substituída é habilitado. Nesse caso, informe o número do recibo (hash) gerado no momento da transmissão do arquivo no PVA (programa validador e assinador) da receita.desenvolvido pela receita, disponível para download. Cliquei aqui para acessar.
O campo Código do motivo da substituição também é habilitado para a opção Substituta. Nele são listado listadas as opções:
001 - Mudanças de saldos das contas que não podem ser realizadas por meio de lançamentos extemporâneos
002 - Alteração de assinatura
003 - Alteração de demonstrações contábeis
004 - Alteração da forma de escrituração contábil
005 - Alteração do número do livro
099 - Outros
...
O Início do período corresponde a data inicial para geração da ECD. Geralmente é utilizado o início do período como Normal (Início no primeiro dia do ano). Quando alguma situação especial impede que o período tenha o início normal, como, por exemplo, Abertura da abertura da empresa após o início do período, essa situação deverá ser informada. O campo ainda tem as opções Resultante de opções, Resultante de cisão/fusão ou remanescente de cisão, ou realizou incorporação, e também Início de obrigatoriedade da entrega da ECD no curso do ano calendário.
...
Informa se a Empresa é de grande porte ou não. Caso seja de grande porte, é obrigatório passar por auditoria, portanto, será necessário ter a identificação dos auditores.
...
Imagem 7 – Signatários, Auditores
...
...
As informações relativas as às demonstrações de resultados do último período informado só não são obrigatórias quando não foi realizado o envio da ECD referente ao período anterior, nos demais casos é obrigatório.
Quando na aplicação Configuração de Demonstrações Contábeis ECD foi ECD foi configurado o período de apuração dos valores, será exibida a tela DRE do Último Período – Registro J150 para lançamento dos registros.
Os Meses Configurados são informados na aplicação Configuração de Demonstrações Contábeis ECD ECD, e para a sugestão do Último Período serão exibidos as datas inicial e final do último período gerado, por exemplo:Exemplo:
ECD do período
...
31/
...
12/
...
2019 à 31/12/
...
2019.
Configuração de geração da DRE: Mês Inicial 1 e Mês final 3.
Dessa forma, o período a ser gerado deverá ser
...
31/
...
03/
...
2019 a 31/03/
...
2019. A sugestão de último período gerado deverá ser o trimestre anterior a data de início (no caso de apuração trimestral), ou seja, 01/10/
...
2018 a 31/12/
...
2018.
...
Nota |
---|
Os saldos anteriores serão gerados |
...
conforme os lançamentos existentes no Módulo Contábil |
...
, no caso de uma primeira geração da ECD pelo sistema, essas informações serão geradas com valor zerado, devido a não existência de informações anteriores no sistema. Nesse caso, o cliente deverá realizar a manutenção desse registro diretamente no PVA. |
Para alterar as datas sugeridas, clique em Editar.
Imagem 8 – DRE do último período
Para gerar o arquivo Após ter realizado o preenchimento dos campos, clique no ícone Gerar Escrituraçãobotão Gerar escrituração para gerar o arquivo.
Imagem 5 – Geração da ECD9 – Geração escrituração
Caso exista contas sem código de aglutinação informado ou diferente das contas sintéticas, será exibida a mensagem.
Se escolher a opção Não, o arquivo ECD não será gerado e voltará para a tela de cadastros das informações para eventuais ajustes como informado.
Se escolher a opção Sim, avançará para a Confirmação.
Imagem 10 - Código de Aglutinação
Para confirmar, deseja enviar e-mail para notificar o É possível cadastrar um e-mail para notificação do término da geração do arquivo. Para ativar esse recurso, clique em Sim, conforme imagem abaixo.
Imagem 6 – Geração da ECD
?
Se escolher Não, o sistema iniciará o processo de geração da ECD.
Se escolher Sim, avançara para preenchimento do e-mail.
Imagem 11 - Confirmação
Será exibida a tela para o preenchimento No campos Para informe o endereço do remetente do e-mail, o assunto e texto na mensagem. Clique no botão Enviar.
Imagem 7 – Geração da ECD
Imagem 12 - Enviar e-mail
Informações | ||
---|---|---|
| ||
Para validação das informações geradas, sempre utilize a versão mais recente do Validador desenvolvido pela Receita Federal do Brasil, disponível para download. Clique aqui para acessar. |
Dica |
---|
Na aplicação Arquivos Digitais, é possível consultar o arquivo da ECD e verificar seu Status: Erro, Em andamento ou Concluído. Clique aqui para consultar a Documentação. |
Card documentos Informacao Informações gerenciais não admitem este processo. Apenas visualização de Informações Fiscais. Titulo Fiscal e Gerencial
Outras Ações / Ações relacionadas
Ação | Descrição |
---|---|
Consulta dos arquivos digitais da ECD e ECF. | |
Cadastrar Cadastro doPlano de Contas . | |
Estabelecer uma relação (DE/PARA) entre as contas analíticas do plano de contas da empresa e um plano de contas padrão da ECD. | |
Análise dos saldos das contas contábeis e sua movimentação. | |
Configurar as informações para os registros J005, J100, J150, J200, J210 e J800 para o envio das informações via ECD. | |
Configurações gerais do módulo Contábil | |
Realizar o encerramento do exercícioEncerramento do Exercício de uma empresa. | |
Informar o indicador do tipo de código de aglutinação no Plano de Contas para as contas sintéticas. | |
Associar os eventos da DMPL/DLPA nos lançamentos que os representem. | |
Informações sobre a ECD | |
Configurar quais blocos e registros serão gerados para cada versão de leiaute disponível. |
Principais Campos e Parâmetros
...
...