Histórico da Página
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- Visão Geral
- Exemplo de utilização
- Tela Geração da ECD
- Outras Ações / Ações relacionadas
- Outras Ações / Ações relacionadas
- Tela Geração da ECD
- Principais Campos e Parâmetros
- Principais Campos e Parâmetros
- Tabelas utilizadas
01. VISÃO GERAL
Realizar Esta atividade tem o objetivo de demonstrar como realizar a geração do arquivo da de Escrituração Contábil Digital (ECD) que é enviada anualmente para envio ao SPED.
A ECD traz os livros contábeis emitidos em formato eletrônico, tais como, : o Livro Diário e seus auxiliares, o Livro Razão e seus auxiliares, e o Livro Balancetes Diários , com balanços e fichas de lançamento comprovando o que está transcrito.
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Possuir acesso ao módulo Contábil e suas aplicações.
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- Consultar o manual de orientações de ECD referente a última versão ou a versão de geração, acesse este link.
Configurar:
- Blocos e registros que deverão ser gerados na versão vigente da ECD.
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- Se a empresa possui
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- o NIRE. O NIRE é cadastrado na aplicação de Parâmetros da Empresa no módulo Fiscal e gravado na tabela RF_PARAMETRO.NIRE .
Vincular as contas do plano de contas referencial para todas as contas com movimentação no período a ser informado.
Verificar se foram informados todos os códigos de aglutinação para as contas com movimentação no período a ser informado.
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- Por meio da aplicação de Configuração das Demonstrações Contábeis, quais demonstrações serão geradas na ECD.
Ter realizado
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:
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Verificar se os níveis informados para cada linha na configuração da D.R.E. estão corretos.
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- Conciliação do saldo de todas as contas.
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- Encerramento do exercício e a distribuição
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- dos resultados referentes ao período a ser informado.
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Vincular:
- Se foram informados todos os códigos de aglutinação para as contas com movimentação no período a ser informado.
- As contas do Plano de Contas Referencial para todas as contas com movimentação no período a ser informado.
- Se os níveis informados para cada linha na configuração da DRE estão corretos
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Passo a passo
Acesse o Módulo Contábil, clique no menu Obrigações Acessórias, em seguida clique em Geração da ECD.
Imagem 1 – Menu
Preencha os seguintes campos:Matriz: Selecione a empresa matriz as informações para geração da ECD.
Nota: Empresa Matriz
Informe a Empresa Matriz. Automaticamente é preenchido o número do CNPJ, Nire e UF da Empresa.
O campo Existência de NIRE exibe se a Empresa possui registro na Junta Comercial.
| Nota |
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O arquivo é gerado por empresa matriz. Só serão exibidas para seleção as empresas que o usuário possui permissão. As informações dos blocos e registros para geração da ECD devem ser previamente informados na |
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aplicação Versões, |
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Ao indicar a empresa Matriz, os campos CNPJ, Existência de NIRE, NIRE e UF serão preenchidos automaticamente de acordo com a empresa indicada.
Data inicial e data final: Informe o período considerado para geração da ECD, indicando a data inicial e final.
Versão do layout: A versão do layout será de acordo com a data informada nos campos data inicial e final.
Data do encerramento do exercício: Informe a data de encerramento do exercício correspondente ao período informado para a geração da ECD.
Número de ordem: Informe o número de ordem da escrituração.
Escrituração contábil: Selecione o tipo de escrituração contábil.
Natureza do livro: Informe a natureza do livro.
Finalidade da escrituração: Informe se a escrituração é a original ou se tem a finalidade de substituir uma escrituração que já foi transmitida.
Nota: A partir do layout 5 da ECD foram retiradas as finalidades: 2-Substituta s/ NIRE, 3-Substituta c/ Troca de NIRE ficando desabilitadas para seleção.
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Imagem 2 - Empresa Matriz
Informe a Data Inicial e Data Final do período correspondente ao ano-calendário para geração da ECD.
O campo Versão do Layout será preenchido de acordo as datas informadas.
A Data Encerramento Exercício refere-se ao período informado.
Imagem 3 - Datas
Informe o Número de Ordem da escrituração.
Selecione o tipo de Escrituração Contábil.
Descreva a Natureza do Livro.
Imagem 4 - Campos
O campo Finalidade da Escrituração possui duas opções de escolha: Original e Substituta.
Original
A opção Original é a primeira escrituração gerada e transmitida.
Substituta
Já na opção Substituta, refere-se a substituir uma escrituração Original que já foi transmitida. Quando está opção é selecionada, o campo Hash da escrituração substituída é habilitado. Nesse caso, informe o número do recibo (hash) gerado no momento da transmissão do arquivo no PVA (programa validador e assinador)
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desenvolvido pela receita, disponível para download. Cliquei aqui para acessar.
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O campo
Código do motivo da substituição também é habilitado para a opção Substituta. Nele são listadas as opções:
001 - Mudanças de saldos das contas que não podem ser realizadas por lançamentos extemporâneos
002 - Alteração de assinatura
003 - Alteração de demonstrações contábeis
004 - Alteração da forma de escrituração contábil
005 - Alteração do número do livro
099 - Outros
: Este campo será preenchido quando no campo Finalidade da Escrituração foi selecionada a opção Substituta.Informe o código do motivo preponderante para geração da ECD com finalidade de substituição. O código do motivo da substituição definido será gerado no campo 04 do registro J801.
| Nota |
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A partir do layout 5 da ECD foram retiradas as finalidades: 2-Substituta s/ NIRE, 3-Substituta c/ Troca de NIRE ficando desabilitadas para seleção. |
Imagem 5 - Finalidade da escrituração
O Início Início do período: O início do período corresponde a data inicial para geração da ECD. Geralmente é utilizado o início do período como normal, ou seja, com início Normal (Início no primeiro dia do ano). Quando alguma situação especial impede que o período tenha o início normal, como, por exemplo, abertura da abertura da empresa após o início do período, essa situação deverá ser informada. O campo ainda tem as opções, Resultante de cisão/fusão ou remanescente de cisão, ou realizou incorporação, e também Início de obrigatoriedade da entrega da ECD no curso do ano calendário.
A Situação especial: A data final do período geralmente é o último dia do mês, do trimestre ou do ano. Qualquer situação especial que modifique a data final para geração da ECD deverá ser informada no campo Situação Especial, entre as opções: Cisão, Fusão, Incorporação, Extinção, Transformação ou Transferência de Sede.
Informa se a Empresa é de grande porte : Empresa ou não. Caso seja de grande porte é , é obrigatório passar por auditoria, portanto, ao selecionar a opção Empresa de grande porte será será necessário ter a identificação dos auditores.
No campo Tipo de ECD: Selecione , selecione a opção ECD de empresa não participante de SCP como sócio ostensivo, que atualmente é o tipo de ECD que o módulo Contábil Web atende.
Imagem 2 – Geração da ECD6 – Preenchimento dos campos
Selecione os Signatários Signatários: Selecione os signatários da empresa responsáveis pelas informações que serão geradas na ECD.
Imagem 3 – Geração da ECD
Se na Finalidade da Escrituração for selecionada a opção Substituta, selecione os Signatários do termo de verificação para fins de substituição da ECD.
Para Empresa de Grande Porte Auditores: Para empresa de grande porte é obrigatório a identificação dos auditores Auditores.
Imagem 7 – Signatários, Auditores
DRE do Último Período – Registro J150
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Imagem 4 – Geração da ECD
As informações relativas as às demonstrações de resultados do último período informado só não são obrigatórias quando não foi realizado o envio da ECD referente ao período anterior, nos demais casos é obrigatório.
Quando na aplicação Configuração de Demonstrações Contábeis ECD foi ECD foi configurado o período de apuração dos valores, será exibida a tela DRE do Último Período – Registro J150 para lançamento dos registros.
Os Meses Configurados são informados na aplicação Configuração de Demonstrações Contábeis ECD ECD, e para a sugestão do Último Período serão exibidos as datas inicial e final do último período gerado, por exemplo:Exemplo:
ECD do período
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31/
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12/
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2019 à 31/12/
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2019.
Configuração de geração da DRE: Mês Inicial 1 e Mês final 3.
Dessa forma, o período a ser gerado deverá ser
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31/
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03/
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2019 a 31/03/
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2019. A sugestão de último período gerado deverá ser o trimestre anterior a data de início (no caso de apuração trimestral), ou seja, 01/10/
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2018 a 31/12/
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2018.
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| Nota |
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Os saldos anteriores serão gerados |
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conforme os lançamentos existentes no Módulo Contábil |
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, no caso de uma primeira geração da ECD pelo sistema, essas informações serão geradas com valor zerado, devido a não existência de informações anteriores no sistema. Nesse caso, o cliente deverá realizar a manutenção desse registro diretamente no PVA. |
Para alterar as datas sugeridas, clique em Editar.
Imagem 8 – DRE do último período
Geração do Arquivo
Para gerar o arquivo Após ter realizado o preenchimento dos campos, clique no ícone Gerar Escrituraçãobotão Gerar escrituração para gerar o arquivo.
Imagem 5 – Geração da ECD9 – Geração escrituração
Caso exista contas sem código de aglutinação informado ou diferente das contas sintéticas, será exibida a mensagem.
Se escolher a opção Não, o arquivo ECD não será gerado e voltará para a tela de cadastros das informações para eventuais ajustes como informado.
Se escolher a opção Sim, avançará para a Confirmação.
Imagem 10 - Código de Aglutinação
Para confirmar, deseja enviar e-mail para notificar o É possível cadastrar um e-mail para notificação do término da geração do arquivo. Para ativar esse recurso, clique em Sim, conforme imagem abaixo.
Imagem 6 – Geração da ECD
?
Se escolher Não, o sistema iniciará o processo de geração da ECD.
Se escolher Sim, avançara para preenchimento do e-mail.
Imagem 11 - Confirmação
Será exibida a tela para o preenchimento No campos Para informe o endereço do remetente do e-mail, o assunto e texto na mensagem. Clique no botão Enviar.
Imagem 7 – Geração da ECD
Imagem 12 - Enviar e-mail
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
Para validação das informações geradas, sempre utilize a versão mais recente do Validador desenvolvido pela Receita Federal do Brasil, disponível para download. Clique aqui para acessar. |
| Dica |
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Na aplicação Arquivos Digitais, é possível consultar o arquivo da ECD e verificar seu Status: Erro, Em andamento ou Concluído. Clique aqui para consultar a Documentação. |
Card documentos Informacao Informações gerenciais não admitem este processo. Apenas visualização de Informações Fiscais. Titulo Fiscal e Gerencial
03. TELA GERAÇÃO DA ECD
Outras Ações / Ações relacionadas
| Ação | Descrição |
|---|---|
Consulta dos arquivos digitais da ECD e ECF. | |
Cadastrar Cadastro doPlano de Contas . | |
Estabelecer uma relação (DE/PARA) entre as contas analíticas do plano de contas da empresa e um plano de contas padrão da ECD. | |
Análise dos saldos das contas contábeis e sua movimentação. | |
Configurar as informações para os registros J005, J100, J150, J200, J210 e J800 para o envio das informações via ECD. | |
Configurações gerais do módulo Contábil | |
Realizar o encerramento do exercícioEncerramento do Exercício de uma empresa. | |
Informar o indicador do tipo de código de aglutinação no Plano de Contas para as contas sintéticas. | |
Associar os eventos da DMPL/DLPA nos lançamentos que os representem. | |
Informações sobre a ECD | |
Configurar quais blocos e registros serão gerados para cada versão de leiaute disponível. |
04. TELA GERAÇÃO DA ECD
Principais Campos e Parâmetros
...
05. TABELAS UTILIZADAS
- Não há
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Visão Geral
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Conteúdo das Ferramentas
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