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Conteúdo

1. Visão Geral
2. Campos
3. Regras
4. Detalhamento da Apuração

01. Visão Geral

Âncora
Visão Geral Visão Geral

Anexo do Período de Apuração (exibido apenas para os tributos PIS e COFINS) que apresenta os valores calculados correspondentes aos itens de Origem Contábil existentes no Cadastro de Parâmetros de Processos em Filtro de Operações Contábeis.

Este Anexo possui as seguintes informações:

02. Campos

Âncora
Campos Campos

1 - Código Tipo Operação
Campo preenchido com a informação do campo Tipo Operação que possui os seguintes valores

Operações Sujeitas a incidência de Crédito - Código = 0
Operações  Sujeitas a Contribuições - Código  = 1
Operações Não Sujeitas a Contribuição - Código = 2

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• Código da Situação Tributária
• Natureza da Base de Cálculo do Crédito
• Natureza da Receita
• Código Conta contábil
• Descrição
• Base de Cálculo: Crédito, Débito, Movimentação da conta
• Alíquota
• Valor do Imposto

03. Regras

Âncora
regras regras

• O anexo calcula automaticamente ao encerrar o Período de Apuração
• O calculo será executado apenas para os tributos do tipo PIS e COFINS
• Ao reabrir o Período de Apuração os dados são apagados
• Se o resultado da Movimentação da conta for diferente do esperado, ou seja, Natureza Devedora com resultado negativo ou Natureza Credora com resultado positivo.
  O item não será calculado e um log deve ser apresentado informando a inconsistência, indicando que o item não foi calculado e informando os dados básicos para o usuário identificar o item inconsistente.

04. Detalhamento da Apuração 

Âncora
Detalhamento Detalhamento

• Os valores gerados no detalhamento da apuração são pertinentes as contas contábeis e demais parametrizações realizadas nos parâmetros de processo do F100  - Anexo Filtros Contábeis -  conforme documentação do cadastro de Parâmetro de Processos.