Introducción

Esta funcionalidad se creó para atender la complejidad del sistema tributario brasileño, con el fin de permitir la creación de tributos de forma totalmente configurable, esta rutina reúne los principales elementos de una operación fiscal como Estados/Provincias/Regiones de origen, destino, productos, clientes, proveedores y CFOP, en registros aislados de las otras entidades del sistema, de tal manera que cada componente del cálculo puede configurarse individualmente y combinarse con los otros componentes de acuerdo con las características del tributo que está siendo configurado, para ofrecer una nueva experiencia de configuración y actualización de datos fiscales. Todas las definiciones de cálculo y pago del tributo como base, alícuota, operaciones incidentes, generación de títulos por operación, por cálculo y también retención, están ahora, disponibles bajo la forma de registros dentro de esta nueva estructura, que garantiza más autonomía y más agilidad a los clientes y usuarios para adaptar el sistema y mantenerlo actualizado ante los constantes cambios en el escenario tributario brasileño.

Procedimiento de utilización

Reversión de crédito - Con reventa de producto

Requisitos previos

• Estar con el entorno actualizado, en el release 12.1.22.10 o superior.

Registros, Configuraciones, Cálculos e Informes

El configurador de los tributos genéricos está disponible en el menú del módulo Libros fiscales (SIGAFIS), en el menú Actualizaciones → Facilitadores → Configurador de tributos (rutina FISA170).

Al acceder al configurador de tributos, todos los registros necesarios para configuración estarán reunidos y organizados en el menú lateral izquierdo:

Las rutinas están dispuestas en dos grupos principales, Reglas fiscales y Reglas financieras. Este manual trata de los registros del grupo de Reglas fiscales, para más informaciones sobre el grupo de Reglas financieras están disponibles en https://tdn.totvs.com/x/NBu9Gg

Carpeta De registros

Registro de tributo genérico

Por medio de esta rutina efectuaremos el registro de los tributos genéricos, es el primer registro que se realizará para que un nuevo tributo pueda ser procesado por el sistema.

Ejemplo de utilización

En este registro debemos completar las siguientes informaciones:

Sección Definición del tributo:

Tributo = Por medio de este campo definimos el código para el nuevo tributo, su definición es libre, sin embargo, no podrá repetirse. La cumplimentación de este campo es obligatoria.

Descripción = En este campo debe informarse la descripción del nuevo tributo, campo con cumplimentación libre, con el objetivo de ayudar en la identificación del tributo.

Ámbito = Este campo especifica el ámbito de este tributo, que puede ser 1 - Federal, 2 - Estatal/Prov/Reg o 3 - Municipal. La cumplimentación de este campo no es obligatoria.

Clase = En este campo informaremos la clase tributaria, que puede ser 1-Impuesto, 2-Aporte, 3-Fondo o 4-Tasa.

Sección Identificador - ID TOTVS:

Id. Tributo = En este campo cumplimentamos el código que identifica el tributo genérico, denominaremos este código de ID TOTVS.

El concepto del ID TOTVS es que sea posible la identificación de un tributo genérico, se trata de un ID con numeración fija y generada de forma automática por el sistema. Básicamente, este ID realiza el llamada “De A” de un tributo genérico que tiene código aleatorio definido por el usuario con un tributo real y conocido.

Solamente cumplimente este campo cuando sea necesario mostrar el valor del tributo genérico en alguna obligación adicional, como por ejemplo, el SPED Fiscal, de lo contrario, no hay necesidad de cumplimentar.

Registro de unidad de referencia fiscal

Por medio de esta rutina es posible registrar una unidad de referencia fiscal, con su respectiva cotización, mes por mes.

En este registro debemos completar las siguientes informaciones:

Sección Definición de la URF

En esta sección deben suministrarse las informaciones de definición e identificación de la URF.

Cód Unidad: En este campo informe el código identificador. Este es un campo obligatorio y no podrá registrarse más de una URF con el mismo código, porque este código se utilizará para vínculo con las otras entidades, como por ejemplo la regla de alícuota.

Descripción: En este campo informe la descripción de la URF. Este campo tiene cumplimentación libre y su objetivo es ayudar en la identificación de la URF.

Sección Valores de la URF:

En esta sección informe los valores de la URF, mes a mes. En el momento del cálculo del tributo, el valor de la URF se obtendrá de acuerdo con el mes y año de emisión del documento.

Mes: En este campo informe el mes de referencia para el valor de la URF.

Año: En este campo informe el año de referencia para el valor de la URF.

Valor: Valor de la URF correspondiente al mes y año informados anteriormente.

Registro de tabla progresiva

Por medio de esta rutina es posible crear reglas de la tabla progresiva, con las informaciones de rangos que componen determinada tabla progresiva, así como también, las alícuotas y valores de deducción. Un ejemplo de utilización de esta rutina será en el cálculo del Impuesto de renta.

En este registro debemos completar las siguientes informaciones:

Sección Tabla progresiva:

En esta sección suministre las informaciones de definición e identificación de la Tabla progresiva.

Código: En este campo informe el código identificador. Este es un campo obligatorio y no podrá registrarse más de una regla con el mismo código, porque este código se utilizará para vínculo con los otros entes.

Descripción: En este campo informe la descripción de la regla. Este campo tiene cumplimentación libre y su objetivo es ayudar en la identificación de la regla.

Sección Informe los valores de los rangos:

En esta sección informe los valores de los rangos, valor a valor.

Valor inicial: En este campo informe el valor inicial de aquel rango.
Valor final: En este campo informe el valor final de aquel rango.
Alícuota: En este campo informe la alícuota de aquel rango.
Valor de la deducción: En este campo informe el valor que se descontará de aquel rango.

Registro de reglas por NCM

Por medio de esta rutina es posible configurar tributos que necesitan de tarifa, aumento o MVA. Configuración de escenarios por NCM, especificando: tributo, Estado/Prov/Reg de origen / destino, período de vigencia, clasificación fiscal o unidad de medida del producto.

En este registro debemos completar las siguientes informaciones:

Seção NCM:

Cód. NCM: En este campo informe el código NCM. Este es un campo obligatorio y no podrá registrarse más de una regla con el mismo NCM, porque este NCM se utilizará para vínculo con los otros entes.
Descripción: Este campo se cumplimenta automáticamente con la descripción del NCM registrado en el Protheus.

Sección Tributos:

Tributo: Código del tributo con el que se vinculará la regla al NCM, que puede tener la configuración de MVA, Tarifa o Aumento de alícuota. Ej.: de tributos que se utilizarán: ICMS, ICMS ST, IPI, PIS, COFINS, etc.
Descripción: Este campo se cumplimenta automáticamente con la descripción del tributo registrado en el Configurador de tributos.

Margen de valor agregado:

Est/Prov/Reg Origen: Est/Prov/Reg de origen, si desea todas las Est/Prov/Reg digite **
Est/Prov/Reg destino: Est/Prov/Reg de destino, si desea todas las Est/Prov/Reg digite **
Fecha inicial: Fecha inicial de vigencia del MVA
Fecha final: Fecha final de vigencia del MVA
MVA: Alícuota de cálculo del MVA
Índice auxiliar del MVA: Índice auxiliar del MVA

Tarifa:

Est/Prov/Reg Origen: Est/Prov/Reg de origen, si desea todas las Est/Prov/Reg digite **
Est/Prov/Reg destino: Est/Prov/Reg de destino, si desea todas las Est/Prov/Reg digite **
Fecha inicial: Fecha inicial de vigencia del MVA
Fecha final: Fecha final de vigencia del MVA
Unidad de medida: Unidad de medida del producto que se utilizará para el cálculo de la tarifa
Valor de la tarifa: Valor de la tarifa que se agregará al cálculo del tributo

Aumento de alícuota:

Est/Prov/Reg Origen: Est/Prov/Reg de origen del producto, si desea todos los Est/Prov/Reg digite **
Est/Prov/Reg destino: Est/Prov/Reg de destino del producto, si desea todos los Est/Prov/Reg digite **
Fecha inicial: Fecha inicial de vigencia del MVA
Fecha final: Fecha final de vigencia del MVA
Porcentaje de aumento: Porcentaje de aumento utilizado para que el cálculo sea FECP o Aumento.
Índice auxiliar de aumento: Índice auxiliar para cálculo de aumento

Registro de dependientes

Por medio de esta rutina es posible tratar todas las reglas que involucran la deducción de valores por dependientes. Esta rutina se creó para eliminar la necesidad de utilización de parámetros en la SX6.

En este registro básicamente definimos el valor de la deducción por dependiente, así como el criterio de la fecha para utilización de esta deducción.

En este registro debemos completar las siguientes informaciones:

Sección Informe el código de la regla:

Código de la regla: En este campo informe el código identificador. Este es un campo obligatorio y no podrá registrarse más de una regla con el mismo código, porque este código se utilizará para vínculo con los otros entes.

Descripción: En este campo informe la descripción de la regla. Este campo tiene cumplimentación libre y su objetivo es ayudar en la identificación de la regla.

Sección Configuración de la regla: 

Valor por dependiente: Valor de deducción por dependiente que se multiplicará por la cantidad registrada.

Fecha que se considerará en la búsqueda de saldo por dependientes: Tipo de fecha en que se consultará el título referente a la factura en el financiero. 1 = Emisión; 2 = Vencimiento real; 3 = Fecha de contabilidad; 4 = Sin consulta financiero.

Registro de reglas de código de prestación de servicio

Por medio de esta rutina es posible configurar reglas para obtener una alícuota de los tributos municipales, en función del código de prestación de servicio (SX5 - Tabla 60), sea municipal o estatal/prov/regional, del tributo y del municipio donde se adeuda el tributo municipal.

En este registro debemos completar las siguientes informaciones:

Sección Código de servicio:

Código de servicio: En este campo informe el código de servicio. Este es un campo obligatorio y no podrá registrarse más de una regla con el mismo código, porque este código se utilizará para vínculo con los otros entes.

Descripción: Este campo se cumplimenta automáticamente con la descripción del código de servicio registrado en el Protheus.

Sección Tributos: 

Tributo: Código del tributo que se vinculará a la regla del código de servicio, que puede tener configuración de alícuota general para todos los municipios o una configuración específica por municipio.

Descripción: Este campo se cumplimenta automáticamente con la descripción del tributo registrado en el Configurador de tributos.

Alícuota: Alícuota estándar para todos los municipios que se encuadren en la regla.

Sección Alícuota específica por municipio: 

Estado/Prov/Reg: Estado/Prov/Reg que contendrá la alícuota específica por municipio

Código del municipio: Código del municipio que contendrá la alícuota específica.

Descripción: Este campo se cumplimenta automáticamente con la descripción del municipio seleccionado.

Alícuota específica: Alícuota específica para el municipio que se encuadre en la regla.

Registro de código situación tributaria

Por medio de esta rutina es posible registrar los CST de diferentes tributos, tales como ICMS, IPI, PIS, COFINS, etc. Al entrar por primera vez en el configurador se realizará una carga automática con base en los CST existentes en el sistema, con los códigos del CST de ICMS(tabla genérica S2), CSOSN (tabla genérica SG), IPI (tabla genérica S3), ISS (tabla genérica S9), PIS(tabla genérica SX) y COFINS (tabla genérica SX).

En este registro debemos completar las siguientes informaciones:

Sección Código de situación tributaria

En esta sección deben suministrarse las informaciones de definición e identificación de la CST.

Código: En este campo informe el código identificador. Este es un campo obligatorio y no podrá registrarse más de uno con el mismo código, porque este código se utilizará para vínculo con los otros entes, como por ejemplo, la regla de registro.

Descripción: En este campo debe informarse la descripción del nuevo grupo de código de situación tributaria. Este campo tiene cumplimentación libre y su objetivo es ayudar en la identificación del registro.

Id. Tributo: Completar con el código que identifica el tributo genérico que contendrá un tratamiento de clasificación fiscal. Este Id. Tributo es el código ID TOTVS mencionado en el registro del tributo.

Fecha inicial: Fecha inicial de la vigencia del registro del CST, es decir, si la fecha del documento fiscal fuera anterior a la fecha inicial de vigencia, el registro no se utilizará para encuadrar el CST, si fuera mayor o igual al registro que se utilizará. Campo de cumplimentación obligatorio.

Fecha final: Fecha final de vigencia del registro del CST, claro que solamente cuando la fecha final sea conocida, en las situaciones donde la fecha final de vigencia no se conozca basta dejar este campo vacío.

Sección CST:

En esta sección deben informarse el código de la clasificación fiscal y su respectiva descripción para aquel Id. de tributo seleccionado.

CST: Informe el código de la clasificación fiscal.

Descripción: Descripción del nuevo código de clasificación fiscal.

Inclusión de formulario de registro

Esta rutina tiene como objetivo definir las reglas de generación de formularios (Tabla SF6). En diversas situaciones en la emisión de la factura es necesario generar formularios, y actualmente esto se realiza en los tributos legados por medio de preguntas (Diccionario - SX1) en las rutinas MATA461 y MATA103. Con esta rutina no es necesario completar preguntas, sino configurarlo. El cliente tendrá liberta para definir exactamente en qué situación debe o no generar su formulario.

En este registro debemos completar las siguientes informaciones:

Sección Definición de la regla

En esta sección deben suministrarse las informaciones de definición e identificación de la CST.

Código (CJ4_CONDIGO): En este campo informe el código identificador. Este es un campo obligatorio y no podrá registrarse más de uno con el mismo código, porque este código se utilizará para vínculo con los otros entes, como por ejemplo, la Regla de cálculo - Documentos fiscales.

Descripción (CJ4_DESCR): En este campo debe informarse la descripción de la nueva regla de registro. Este campo tiene cumplimentación libre y su objetivo es ayudar en la identificación del registro.

Sección Modo para generación del Formulario:

Modo para Generación del formulario de registro (CJ4_MODO): Forma en la cual se generará el formulario de pago. 1=Factura y 2=Cálculo.

Visualiza formulario en el momento de la generación de la factura (CJ4_VTELA): Opción para la visualización del formulario en la pantalla en el momento de la inclusión del documento.

Formulario de aumento (CJ4_MAJSEP): Indica si en el momento de la generación del formulario, desea generar formularios separados si tiene cálculo de aumento del tributo.

Sección Criterio para generación del Formulario:

Est/Prov/Reg de origen y destino (CJ4_ORIDES): Generación del formulario de pago para operaciones: 1=Solamente interestatal; 2=Solamente interna; 3=Indiferente.

Importación o Exportación (CJ4_IMPEXP): Generación del formulario de pago: 1=Solamente importación; 2=Solamente exportación; 3=Indiferente.

Inscripción estatal en el Est/Prov/Reg de destino (CJ4_IE): Generar el formulario para pago en el Est/Prov/Reg de destino cuando: 1=Tiene IE; 2=No tiene IE; 3=Indiferente.

Sección Vencimiento de la GNRE:

Vencimiento (CJ4_CFVENC): Opción de vencimiento: 1=Sumar días hábiles; 2=Día fijo mes actual; 3=Día fijo mes subsiguiente.

Cantidad de días por sumar (CJ4_QTDDIA): Cantidad de días que se sumarán, de acuerdo con la opción seleccionada en el campo de la configuración de vencimiento (CJ4_CFVENC).

Fecha del día fijo(CJ4_DTFIXA): Fecha fija para vencimiento de la GNRE. Este campo se habilita de acuerdo con la opción 2 o 3 del campo (CJ4_CFVENC).

Sección Información complementaria de la GNRE:

RCPJ (CJ4_CNPJ): Impresión del RCPJ del participante en la GNRE.

Ins Estatal (CJ4_IEGUIA): Inscripción estatal que se imprimirá en la GNRE. 1=Participante; 2=Sigamat (Registro de la empresa en el Protheus); 3=IE del Estado/Prov/Reg.

Estado/Prov/Reg (CJ4_UF): Estado/Prov/Reg que se considerará en la impresión de la GNRE: 1=Parámetro (MV_ESTADO); 2=Estado/Prov/Reg Origen; 3=Estado/Prov/Reg Destino; 4=Estado/Prov/Reg Factura.

Inf. Comp. (CJ4_INFCOM): Código de información complementaria que se grabará en el complemento del formulario.

Descripción (CJ4_DESINF): Descripción de la información complementaria seleccionada en el campo (CJ4_INFCOM).

Registro de código del ingreso

Por medio de esta rutina es posible definir cuál será el código del ingreso se utilizará en el Formulario Nacional de Pago de Tributos Estatales/Prov/Reg (GNRE).
Durante el proceso de grabación de la GNRE de los tributos genéricos, se solicitará el encuadramiento del código del ingreso. Con base en la definición del usuario, es posible definir códigos de ingresos por modelo de documento y Estado/Prov/Reg, y no es necesario ningún otro tipo de vínculo en el configurador de tributos.

En este registro debemos completar la siguiente información:

Sección Definición de la regla:

Código del tributo(CJ5_CODIGO): Código del tributo que contendrá la regla para generar código del ingreso. Ej.: de tributos que se utilizarán: ICMS, ICMS ST, IPI, PIS, COFINS, etc.

Descripción (CJ5_DESCR): Este campo se completa automáticamente con la descripción del tributo registrado en el Configurador de tributos.

Sección Definición de modelos de documento:

Modelo del documento (CJ7_ESPECI): Clase del documento fiscal. (SX5 - Tabla 42). Si desea configurar todas las clases, complete con TODOS.

Descripción (CJ7_DESCR): Descripción de la clase del documento fiscal registrado en la tabla genérica.

Sección Código por Estado/Prov/Reg:

Estado/Prov/Reg (CJ6_ESTADO): Estado/Prov/Reg que contiene la regla. Si desea configurar todos los Estados/Prov/Reg, complete con **.

Cód. Ingreso (CJ6_CODREC): Código del ingreso. Ej.: 100013 - ICMS Comunicación.

Det. Ingreso (CJ6_DETALH): Detalle del ingreso, si el Estado/Prov/Reg no tuviera el detalle del código del ingreso, este campo debe quedar en blanco.

Referencia (CJ6_REF): Intervalo de referencia. Ej.: Mensual, 1ª Quincena, 2ª Quincena, etc.

Codigo de obligación por pagar (CJ6_COBREC):  Código de obligación por pagar.

Registro de indicadores económicos FCA

Por medio de esta rutina es posible realizar el registro de los Indicadores económicos FCA (Factor de conversión y actualización) para cada Estado/Prov/Reg/Período.

En este registro debemos completar la siguiente información:

Sección Indicadores económicos FCA (Factor de conversión y actualización):

Estado/Prov/Reg (F0R_UF): Estado/Prov/Reg afectado.

Período (F0R_PERIOD):  Año y mes de referencia

Indicador (F0R_INDICE): Índice económico para el factor de conversión.

Carpeta Perfiles

Registro del perfil tributario del producto

Por medio de este registro definiremos los perfiles tributarios del producto, de acuerdo con los criterios definidos por el propio cliente, para que se utilicen en el cálculo de los tributos genéricos.

En este registro debemos completar la siguiente información:

Perfil tributario del producto

En esta sección informaremos un código y una descripción que identifica el perfil registrado, recordando que el código de regla del perfil del producto no se puede repetir.

Productos

En esta grid debe informar qué productos integran el perfil. Debe haber por lo menos una línea en esta grid. El producto no puede repetirse en el mismo perfil y debe tener por lo menos un producto informado.

Orígenes de los productos

En esta grid debe informar los orígenes que forman parte de este perfil. Debe haber por lo menos una línea en esta grid. El origen del producto no se puede repetir en el mismo perfil y debe tener por lo menos un origen informado.

Registro del perfil tributario de operación

En esta rutina definiremos los perfiles de operación, por medio de los CFOP, Tipo de operación y Código de servicio, de acuerdo con criterios definidos por el cliente, para que se utilice en la configuración del motor de tributos genéricos.

Este registro tiene una carga automática de sugerencias de perfiles para facilitar su utilización.

Perfil tributario de la operación

En esta sección informaremos un código y una descripción que identifica el perfil registrado, recordando que el código de regla del perfil del producto no se puede repetir.

En este registro debemos completar la siguiente información:

CFOP

En esta grid debe informar qué CFOP forman parte de este perfil, debe haber por lo menos una línea en esta grid.

Tipo de operación

En esta grid debe informar qué Tipos de operaciones forman parte de este perfil, debe haber por lo menos una línea en esta grid.

Si fuera necesario considerar todos los tipos de operaciones en el perfil, no es necesario digitar todos los tipos de operaciones, basta incluir una línea en esta grid con el código "TODOS"que automáticamente el sistema considerará todos los tipos de operaciones.

Código de servicio

En esta grid debe informar qué códigos de servicio forman parte de este perfil, si no fuera un perfil de operación de servicio, deje esta solapa en blanco.

Registro del perfil tributario del participante

Por medio de esta rutina definiremos el perfil de participantes para el cálculo de tributos genéricos, de acuerdo con criterios definidos por el cliente.

En este registro debemos completar la siguiente información:

Perfil tributario de participante

En esta sección informaremos un código y una descripción que identifica el perfil registrado, recordando que el código de regla del perfil del producto no se puede repetir.

Participantes

En esta sección definiremos cuáles son los participantes que forman parte del perfil de participantes por medio de los campos:

Tipo: Por medio de este campo definiremos el tipo de participante, 1 - Proveedor(SA2) o 2 - Cliente(SA1)

Participante: En este campo informaremos el código de participante, será el código de cliente o proveedor, de acuerdo con el tipo especificado anteriormente.

Tienda: En este campo debe informarse la tienda del participante, será la tienda del cliente o proveedor, de acuerdo con el tipo de participante especificado anteriormente.

Registro del perfil tributario de origen y destino

Por medio de este registro definiremos los perfiles tributarios del origen y destino, de acuerdo con los criterios definidos por el propio cliente, para que se utilicen en el cálculo de los tributos genéricos. 

Este registro tiene una carga automática de sugerencias de perfiles para facilitar su utilización.

En este registro debemos completar la siguiente información:

Perfil tributario de origen y destino

En esta sección informaremos un código y una descripción que identifica el perfil registrado, recordando que el código de regla del perfil del producto no se puede repetir.

Estado/Prov/Reg de Origen/Destino

En esta grid se informarán los Estados/Prov/Reg de origen y destino que forman parte del perfil.

Est/Prov/Reg Origen: En este campo debe informarse el Estado/Prov/Reg de origen de la operación.

Est/Prov/Reg Destino: En este campo debe informarse el Estado/Prov/Reg de destino de la operación.

Carpeta Reglas de cálculo documento fiscal

Registro de regla de base de cálculo

Por medio de esta rutina es posible registrar una regla base de cálculo. En el momento del cálculo del tributo, esta regla se interpretará y el valor resultante se utilizará como base de cálculo.

En este registro debemos completar la siguiente información:

Definición de la base de cálculo

En esta sección se debe proporcionarse la información de definición e identificación de la regla y el valor de origen, es decir, el valor inicial para la composición de la base.

Cód. Regla: En este campo informe el código identificador. Este es un campo obligatorio y no podrá registrarse más de una regla con el mismo código, porque este código se utilizará para vínculo con los otros entes.

Descripción: En este campo informe la descripción de la regla. Este campo tiene cumplimentación libre y su objetivo es ayudar en la identificación de la regla.

Valor de origen: En este campo debe seleccionarse el valor inicial para la composición de la base de cálculo. Las opciones disponibles son:

• 01 - Valor de la mercadería: El valor inicial para la base será el valor de la mercancía.
• 02 -  Cantidad: El valor inicial de la base será la cantidad.
• 03 - Valor contable: El valor inicial será el valor contable, calculado de acuerdo con la configuración existente en el sistema.
• 04 - Valor de crédito previsto: El valor inicial será el valor del crédito previsto calculado. Importante: Solamente el crédito previsto calculado por medio de la configuración genérica, es decir, por medio de los campos <F4_TPCPRES> y <F4_CRDPRES> se considerará para esta opción.
• 05 - Base de ICMS: El valor inicial será la base de ICMS, calculada de acuerdo con las configuraciones existentes en el sistema.
• 06 - Base original del ICMS: El valor inicial será la base original de ICMS, es decir, la base del ICMS, calculada de acuerdo con las configuraciones existentes en el sistema, sin considerar reducciones de base.
• 07 - Valor del ICMS: El valor inicial será el valor de ICMS, calculado de acuerdo con las configuraciones existentes en el sistema.
• 08 - Valor del flete: El valor inicial de la base será el valor del flete.
• 09 - Valor de la factura de crédito: El valor inicial de la base será el valor de la factura de crédito, calculado según las configuraciones existentes en el sistema.
• 10 - Valor total del ítem: El valor inicial de la base será el valor total del ítem, calculado de acuerdo con las configuraciones existentes en el sistema.
• 11 - Fórmula manual: Al seleccionar esta opción, el Protheus interpretará lo que se está mostrando en la solapa Detalle de la fórmula de cálculo, siendo posible personalizar el cálculo de la base de cálculo de la manera en la cual el cliente lo necesita. Vea la sección Detalle de fórmula de cálculo de este manual para obtener más información sobre cómo utilizar.

Adiciones y deducciones

En esta sección, deben definirse las adiciones y sustracciones que se aplicarán sobre el valor de origen seleccionado en el campo Valor origen.

Los campos Descuento, Flete, Seguro, Gastos, ICMS Exon. e ICMS Retenido tienen el mismo objetivo y definen la acción de cada valor, respectivamente.

Las opciones disponibles son:

1 - Sin acción: El referido valor no interferirá con el valor de origen.

2 - Sustrae: El referido valor se sustraerá del valor de origen.

3 - Suma: El referido valor se sumará al valor de origen.

Reducción de base de cálculo

En esta sección, si fuera aplicable, debe definirse si se aplicará una reducción en la base calculada.

% Reducción: En este campo debe informarse el porcentaje de reducción que se aplicará sobre la base calculada.

Tipo reducción: Este campo define en qué momento debe aplicarse la reducción configurada en el campo % de Reducción: Antes o después de las adiciones y sustracciones. Las opciones son:

1 - Reduce antes de las adiciones/deducciones: La reducción de base se aplicará antes de las adiciones y deducciones.

Ejemplo:

• Valor de la mercadería: 1.000,00
• Flete (Suma): 100,00
• Gastos (Suma): 50,00
• Reducción: 30%

1.000,00 * 70% = 700,00

= 700,00 + 150,00 = 850,00

= 850,00

2 - Reduce después de adiciones/deducciones: La reducción de base se aplicará después de las adiciones y deducciones.

Ejemplo:

• Valor de la mercadería: 1.000,00
• Flete (Suma): 100,00
• Gastos (Suma): 50,00
• Reducción: 30%

1.000,00 + 100,00 + 50,00 = 1.150,00

= 1.150,00 * 70% = 805,00

= 805,00

Base de cálculo por cantidad

En esta sección, disponible solamente cuando el valor de origen es igual a 02 - Cantidad debe definirse la cantidad si la cantidad informada en el ítem debe convertirse a una unidad de medida específica (solamente para fines de definición de la base de cálculo del tributo genérico).

Unidad: En este campo debe informarse la unidad de medida que debe utilizarse en la conversión de la base de cálculo. 

La conversión de la cantidad se realizará de acuerdo con la configuración de los campos existentes en el registro de productos, es decir, la 1ª y 2ª unidades de medida, el factor de conversión y el tipo de conversión, siguiendo los siguientes criterios:

Si no se definiera ninguna unidad de medida específica, no se realizará ninguna conversión, por lo tanto, la base de cálculo será exactamente la cantidad informada en el ítem del documento.

Ejemplo:

• 1ª Unidad de medida del producto: CJ (Caja)
• 2ª Unidad de medida del producto: PZ (Pieza)
• Factor de conversión: 10,00
• Tipo de conversión: M - Multiplicador
• Cantidad en el ítem del documento: 3,00
• Unidad informada en el campo Unidad: Ninguna

Base de cálculo resultante: 3,00

Si se definiera una unidad de medida específica y esta unidad correspondiera a la primera unidad de medida del producto, tampoco se realizará ninguna conversión, por lo tanto, la base de cálculo será exactamente la cantidad informada en el ítem del documento.

Ejemplo:

• 1ª Unidad de medida del producto: CJ (Caja)
• 2ª Unidad de medida del producto: PZ (Pieza)
• Factor de conversión: 10,00
• Tipo de conversión: M - Multiplicador
• Cantidad en el ítem del documento: 3,00
• Unidad informada en el campo Unidad: CJ (Caja)

Base de cálculo resultante: 3,00

Si se definiera una unidad de medida específica y esta unidad correspondiera a la segunda unidad de medida del producto, la cantidad informada en el ítem del documento se convertirá de acuerdo con el factor y el tipo de conversión definidos en el referido producto.

Ejemplo:

• 1ª Unidad de medida del producto: CJ (Caja)
• 2ª Unidad de medida del producto: PZ (Pieza)
• Factor de conversión: 10,00
• Tipo de conversión: M - Multiplicador
• Cantidad en el ítem del documento: 3,00
• Unidad informada en el campo Unidad: PZ (Pieza)

Base de cálculo resultante: 30,00

Si se definiera una unidad de medida específica y esta unidad no correspondiera ni a la primera ni a la segunda unidad del producto, entonces, la base de cálculo no podrá definirse, por lo tanto, el referido tributo no se calculará.

Ejemplo:

• 1ª Unidad de medida del producto: CJ (Caja)
• 2ª Unidad de medida del producto: PZ (Pieza)
• Factor de conversión: 10,00
• Tipo de conversión: M - Multiplicador
• Cantidad en el ítem del documento: 3,00
• Unidad informada en el campo Unidad: UN (Unidad)

Base de cálculo resultante: 0,00.

Registro de regla de alícuota

Por medio de esta rutina es posible registrar reglas de alícuotas para los tributos genéricos. Esta regla se interpretará en el momento del registro del documento tributario y el valor obtenido por medio de esta regla se utilizará como alícuota del tributo genérico.

En este registro debemos completar la siguiente información:

Definición de la alícuota

En esta sección definiremos el código de regla, una descripción y el valor de origen de la alícuota, de acuerdo con los siguientes campos:

Cód. Regla = En este campo definimos el código de regla, se trata de un campo obligatorio, su definición es libre pero no se puede repetir.

Descripción = En este campo debe informarse la descripción de la regla de alícuota, campo con cumplimentación libre, con el objetivo de ayudar en la identificación del tributo.

Valor de origen = Campo con cumplimentación obligatoria, debe informarse el origen de la alícuota por medio de las siguientes opciones:

• 01 = Alícuota de ICMS : Se considerará la alícuota de ICMS encuadrada en el documento fiscal.
• 02 = Alícuota de crédito previsto - Se considerará la alícuota del crédito previsto encuadrado en el documento fiscal. El crédito previsto considerado es el genérico, definido por medio de los campos Créd. Prev (F4_CRDPRES) y Tp Créd Prev (F4_TPCPRES) del registro de TES.
• 03 = Alícuota de ICMS ST : Se considerará la alícuota de ICMS ST encuadrada en el documento fiscal.
• 04 = Alícuota informada manualmente - Por medio de esta opción podemos definir una alícuota fija manual. Si se seleccionara esta opción, se habilitará la sección Alícuota informada manualmente, permitiendo de esta manera digitar la alícuota manualmente.
• 05 = Unidad de referencia fiscal (URF) : Al seleccionar esta opción, se habilitará la sección Unidad de referencia fiscal, permitiendo de esta manera la utilización de una URF previamente registrada.
• 06 = Fórmula manual - Al seleccionar esta opción, el Protheus interpretará lo que se está mostrando en la solapa Detalle de la fórmula de cálculo, siendo posible personalizar el cálculo de la alícuota de la manera que el cliente necesita. Vea la sección Detalle de fórmula de cálculo de este manual para obtener más información sobre cómo utilizar.
• 07 = Tabla progresiva: Al seleccionar esta opción, se considerará la regla de tabla progresiva para el cálculo de la alícuota.

Alícuota informada manualmente

Esta sección solamente se habilitará si el campo Valor de origen estuviera con la opción 04. Aquí podemos definir una alícuota fija manual por medio de los campos:

Tp. Alícuota = En este campo definimos el tipo de alícuota, por medio de la opción 1 - Porcentaje definimos que la alícuota es un porcentaje, ya la opción 2 - Unidad de medida define que la alícuota será un valor fijo que se aplicará en el cálculo del tributo.

Alícuota = En este campo se informa la alícuota manual.

Unidad de referencia fiscal

Esta sección solamente se habilitará si el campo Valor de origen estuviera con la opción 05. En esta sección definimos la utilización de una URF como alícuota por medio de los campos:

Código URF = Debe informarse el código de URF previamente registrado.

Porc. URF = En este campo informamos cuál es el porcentaje de la URF que debe considerarse, por estándar este campo se inicializará con el 100% de utilización de la URF.

Informe de regra de registro

Este registro tiene como objetivo configurar cómo se registrará el tributo, este registro de reglas se asemeja al registro de TES, en las configuraciones de campos de libro y CST.

Esta regla se vinculará dentro de la Regla de cálculo - Documentos fiscales en el campo "Registro" (F2B_CODESC).

En este registro debemos completar las siguientes informaciones:

Sección Definición de la regla de registro:

En esta sección definiremos el código de regla y una descripción. El código es único y no se puede cambiarse ni repetirse.

Sección Incidencia:

En esta sección definiremos cómo será la incidencia del tributo, definiendo la clasificación fiscal, la incidencia del tributo, la incidencia de la cuota reducida, el reflejo en el total de la factura y el porcentaje de aplazamiento

Sección Código de situación tributaria:

En esta sección definiremos qué CST se utilizará para el registro de un tributo configurado en la rutina de Regla de cálculo - Documentos fiscales.

Registro de la regla de cálculo - Documentos fiscales

Este registro tiene como objetivo registrar el tributo genérico, es decir, definir cuándo y cómo deben realizarse los cálculos, considerando los perfiles y reglas previamente registrados, este registro también define cómo deben generarse los títulos financieros, y si el tributo se considerará en el cálculo de los tributos genéricos. De esta manera es posible calcular, pagar y calcular nuevos tributos de forma simple y rápida, sin necesidad de crear nuevos parámetros o nuevos campos en el sistema.

Para ejemplificar, digamos que registramos previamente el tributo X y, para este tributo existen las hipótesis de Retención en la fuente, Crédito y Pago en el cálculo, por lo tanto, será necesaria la creación de tres reglas de cálculo para este tributo, es decir, tres variaciones de cálculo del tributo, una para la retención en la fuente, otra para el crédito y la última para el cálculo. De esta manera, las reglas de cálculo deben crearse para cada variación del tributo, recordando que la rutina permite registrar tantas variaciones como fueran necesarias.

Definición de la regla

Esta sección tiene como objetivo identificar la regla de cálculo del tributo, por medio de un código, descripción y vigencias.

Código de la regla (F2B_REGRA): En este campo definimos el código de la regla de cálculo del tributo genérico, este código es obligatorio y no se puede repetirse dentro de una misma vigencia. Este código se mostrará en la solapa Impuestos del documento fiscal si el tributo fuera calculado.

Descripción (F2B_DESC): Campo para ayudar en la identificación de la regla de cálculo del tributo, campo de cumplimentación obligatorio. Esta descripción se mostrará en la solapa Impuestos si el tributo fuera calculado.

Tributo (F2B_TRIB): En este campo informaremos el código del tributo al cual esta regla pertenece, campo de cumplimentación obligatorio. Un tributo puede tener diversas reglas de cálculo, pero una regla de cálculo solamente puede tener un tributo.

Fecha inicial (F2B_VIGINI): Aquí informaremos la fecha inicial de vigencia de la regla de cálculo, es decir, si la fecha del documento fiscal fuera anterior a la fecha inicial de vigencia, la regla del tributo no se calculará, si fuera mayor o igual, entonces la regla de cálculo podrá ejecutarse. Campo de cumplimentación obligatorio.

Fecha final (F2B_VIGFIM): Aquí informaremos la fecha final de vigencia de la regla del tributo, claro que solamente si la fecha final fuera conocida, en las situaciones donde la fecha final de vigencia no fuera conocida, basta dejar este campo vacío.

Si la vigencia inicial y final estuvieran completadas, el sistema verifica si la fecha del documento está entre la vigencia inicial y final, ya en situaciones en las que solamente hubiera la validez inicial, el sistema verifica la fecha del documento con la vigencia inicial y considera la vigencia final vacía como válida/vigente.

Reglas de cálculo

Esta sección tiene por objetivo definir cómo se calculará el tributo, cómo se generarán los títulos financieros (si hubiera) y cómo se generará en el cálculo (si hubiera).

Base de cálculo (F2B_DESC): Aquí definiremos cuál será la Base de cálculo para calcular el tributo, por medio de una regla de Base de cálculo previamente registrada. Recuerde que si el valor definido en la Regla de base de cálculo no existiera en el documento fiscal, tampoco se calculará el tributo genérico.

Alícuota(F2B_RALIQ): En este campo definiremos cuál será la alícuota para calcular el tributo, por medio de una regla de alícuota previamente registrada. Recuerde que si el valor definido en la Regla de la alícuota no existiera en el documento fiscal, tampoco se calculará el tributo genérico.

Financiera(F2B_RFIN): En este campo informaremos una regla financiera, que define cómo debe generarse el título financiero de este tributo. Este campo debe completarse solamente si fuera necesario generar títulos de retención en la fuente o pagos en la emisión del documento fiscal, en caso contrario no debe completarse este campo. Cabe enfatizar que si el tributo fuera pagado por medio de un cálculo, es muy probable que este campo no se complete, en caso contrario el tributo se pagará dos veces, en el documento fiscal y también en el cálculo.

Config Redondeo(F2B_RND): En este campo podemos definir cómo será la regla de redondeo del tributo, si debe redondearse o interrumpirse. Este campo no es obligatorio, si estuviera vacío adoptará el estándar de redondear el valor calculado. Este campo funcionará junto con el parámetro MV_RNDSOBR. Para obtener más información sobre este parámetro, acceda a la documentación https://tdn.totvs.com/x/2Ni-HQ

Reglas de limitaciones del tributo

Oper. Mín. de Limitación del tributo (F2B_OPRMIN) - Operador de limitación del tributo que se está configurando, en este campo puede limitarse por valores de operadores primarios.

Oper. Máx. de Limitación del tributo (F2B_OPRMAX) - Operador de limitación del tributo que se está configurando, en este campo puede limitarse por valores de operadores primarios.

Valor Mín. Manual (F2B_VLRMIN) -  Este campo se habilitará junto con el campo Operador mínimo, y quedará editable si el campo de Operador mínimo estuviera con el valor = "O:VAL_MANUAL"

Valor Máx. Manual (F2B_VLRMAX) -  Este campo se habilitará junto con el campo Operador máximo, y quedará editable si el campo Operador máximo estuviera con el valor = "O:VAL_MANUAL"

Regas de registro

Regla de cálculo (F2B_RAPUR): En este campo podemos informar la regla de cálculo que define cómo se deben mostrar y calcular los valores de tributos en el cálculo de los impuestos genéricos. Este campo no es obligatorio, solo debe completarse en situaciones en las que el tributo debe pagarse por medio de un cálculo. Es importante tener en cuenta que si el tributo tiene una regla financiera completada, es muy probable que este campo no deba completarse, en caso contrario el tributo se cobrará dos veces, en el documento fiscal y también en el cálculo.

Registro (F2B_CODESC): En este campo podemos informar la regla de registro que define cómo se registrará el tributo, exento u otros. También el CST de este tributo entre otras configuraciones permitidas en el registro.

Reglas complementarias

Tributo para aumento (F2B_TRBMAJ): En este campo puede seleccionarse un tributo que realizará el calculo del aumento.

Deducción por dependientes (F2B_DEDDEP): Código de regla que contiene información sobre la deducción de la base de cálculo por dependientes. 

Tabla progresiva (F2B_DEDPRO): Código de regla de deducción de la tabla progresiva.

Reg. Gen. Formulario (F2B_RGGUIA): Código de la regla que se utilizará para la generación de la GNRE.

Base de cálculo auxiliar (F2B_RBASES): Código de la regla de la base de cálculo secundaria para escenarios con cálculo de la tarifa, que es necesario efectuar el cálculo de dos bases de cálculo y adoptar el que tenga mayor valor.

Valor mayor o menor entre bases (F2B_MAXMIN): Al seleccionar una base auxiliar en el campo F2B_RBASES, este campo se habilitará. Seleccione 1=Mayor - para cargar el valor mayor entre la base de cálculo y la base de cálculo auxiliar. Seleccione 2=Menor - para cargar el valor inferior entre la base de cálculo y la base de cálculo auxiliar.

Definición de los perfles

Esta sección tiene el objetivo de definir cuándo se debe calcular el tributo en función de los perfiles de Origen/Destino, Participante, Operación y Producto.

La regla de cálculo del tributo genérico solamente se ejecutará si la información de la factura(Estado/Prov/Reg de origen, Estado/Prov/Reg de destino, Participante, CFOP, Tipo de operación, Producto y Origen de producto) se encuadraren con todos los perfiles informados en esta sección.

Perf. Ori/Des (F2B_PEROD): En este campo definiremos el Perfil de origen/destino para la regla de cálculo, recordando que los Estados/Prov/Reg de origen y destino del documento fiscal se compararán con los Estados/Prov/Reg de origen y destino que forman parte de este perfil.

Perf. Part. (F2B_PERFPA): En este campo definiremos el Perfil de participante para la regla de cálculo, recordando que el Participante (cliente o proveedor) del documento fiscal será comparado con los Clientes y Proveedores que forman parte de este perfil.

Perf. Oper. (F2B_PERFOP): En este campo definiremos el Perfil de operación para la regla de cálculo, recordando que el CFOP y el Tipo de operación (si hubiera) del documento fiscal se compararán con los CFOPS y Tipos de operación que forman parte de este perfil.

Perf. Prod. (F2B_PERFPR): En este campo definiremos el Perfil de producto para la regla de cálculo, recordando que el Producto y Origen del producto del documento fiscal se compararán con los Productos y Orígenes de producto que forman parte de este perfil.

Carpeta Regla de ajuste de registro

Registro de mensaje

Por medio de esta rutina efectuaremos el registro de los mensajes, en esta primera etapa preste atención a los mensajes utilizados en el EFD ICMS IPI en los registro 0460 (Tabla de observaciones del registro fiscal ), C195( Observaciones del registro fiscal (Códigos 01, 1B, 04 y 55)) y C197( Otras obligaciones tributarias, ajustes e informaciones de valores provenientes documento fiscal).

Ejemplo de utilización

En este registro debemos completar la siguiente información:

Código de la regla: Informe el código de la regla.

Descripción : Informe el nombre de la regla del mensaje

Campo de filtro: 

Los campos CJ8_TPREGR (Tipo de regla) al seleccionarse Tributos -  se habilitará en el campo CJ8_TRIFIL (Regla por consultarse)  las 3 esferas ( Estatal/Prov/Reg, Federal y Municipal), y seleccionando una de las opciones el campo CJ8_REGTRA (Tributo) para la consulta se filtrará por tipo de Regla.

CJ8_TRIFIL (Regla por consultarse)

CJ8_REGTRA (Tributo)

Si el Tipo de regla fuera igual a Tributos genéricos, se habilitará el campo  CJ8_TBCONF (Tributo genérico) - con la  consulta en la tabla F2B ( Reglas de tributos) .

Si el campo CJ8_TPREGR (Tipo de regla) cuando se seleccione Datos de la factura se habilitará en el campo CJ8_TRIFIL (Regla por consultarse)  las opciones Encabezado de la factura y Datos de los ítems , al seleccionar una de las opciones el campo  CJ8_CONSUL (Valor  por agregarse en la fórmula), mostrará informaciones como por ejemplo (Tipo da factura , Tipo de operación, Número del ítem, Valor de la mercadería, etc.)

Después de seleccionar la información anterior, el contenido seleccionado en el campo CJ8_CONSUL (Valor por agregarse en la fórmula) , puede agregarse en el campo CJ8_MENSG (Composición del mensaje) haciendo clic en la Opción agregar y después hacer clic en la opción Validar mensaje.

Regla de ajuste de registro

Por medio de esta rutina realizaremos un registro de regla de Códigos de ajuste de registro, vinculando a una Regla de documentos fiscales que será creada por el usuario, de acuerdo a su registro y mostrando de esta manera en el momento de la generación del documento, la información de los códigos de registro en el momento de la generación del documento.

De esta manera, con este registro estamos unificando:

• Vínculo del código de registro informado en la TES.
• Vínculo del código de reflejo para reglas de cálculo realizado en el FISA072
• Vínculo de mensajes, realizados en la tabla CCE (Información complementaria) o en el registro de la TES (Tabla SF4) campo F4_CODOBSE  (Cód Observ) 
• C197 
• C195
• 0460

Con relación a los códigos de registro vinculados al IPI, habrá un vínculo con el Bloque E531 de la EFD ICMS/IPI.

Acceder a - Actualizaciones → Facilitadores →Configurador de tributos 

En este registro debemos completar la siguiente información:

*Campos obligatorios 

**Campos no Visuales en el Browser

Sección Registro regla de ajuste de registro, completar con la información del encabezado de la Regla, donde tendremos los campos:

1. CJ9_CODREG* - Código de la regla
2. CJ9_DESCR*    - Descripción de la regla de ajuste
3. CJ9_VIGINI*    - Fecha inicial de vigencia de la regla
4. CJ9_VIGFIM    - Fecha final de vigencia de la regla.
5. CJ9_ID**          - Que vincula con la Tabla CJA - Ítems de la regla de ajuste de registro.

Sección Registros, completar los campos referentes a los códigos de registro, vigencia y formulario

1. CJA_CODREG**     - Código regla encabezado    - Vincularemos con la Tabla CJ9
2. CJA_REGCAL*        - Regla de cálculo                 - Tendremos una consulta estándar con la Tabla F2B, donde el usuario seleccionará la regla de cálculo que encuadre para la regla de código de Ajuste, en este campo, en lugar de que este tenga un cálculo en el registro de reflejo, este creará su propio cálculo.      
3. CJA_CODTAB*       - Tabla de registro        - En este campo están disponibles 4 tablas de registro 5.1.1 (CDO) , 5.2 (CDY), 5.3(CC6) y 5.3.4(CCK)
4. CJA_CODLAN*      - Código de registro       - La Tabla seleccionada en el campo CJA_CODLAN , actualiza la consulta estándar, devolviendo los códigos de registro de cada tabla.
5. CJA_VIGINI*         - Fecha inicial de vigencia de registro    - El usuario informa la fecha inicial de vigencia del código de registro que cuenta en los archivos TXT dados de baja en el sitio de http://sped.rfb.gov.br/ 
6. CJA_VIGFIM*        - Fecha final de vigencia de registro     - El usuario informa la fecha inicial de vigencia del código de registro que cuenta en los archivos TXT dados de baja en el sitio de http://sped.rfb.gov.br/ 
7. CJA_GUIA             - Genera formulario                             - En este campo seleccionar su código con la regla  para generar el Formulario de pago.
8. CJA_TITULO         - Genera título                           - En este campo seleccionará su código con la regla  Título , la regla será registrada en la rutina Regla financiera.
9. CJA_GERMSG       - Tipo de Mensaje             - Tenemos este campo para control de cómo se generará el mensaje para  01 - Cód. de Registro, donde generó un mensaje para cada código de registro o 02 - Cód.  de Registro + Producto, si fuera a generar un único mensaje por Registro y Producto.
10. CJA_OPER            - Operación                              - Informe cuál es el tipo de operación, la regla vs. código de registro se utilizará 01 - Entrada ; 02- Salida ; 03 - Devolución.
11. CJA_CNTRL          - Estado/Prov/Reg de la Operación                   -  Informe el control del Estado/Prov/Reg de la Operación , este campo actuará en conjunto con el Código de registro . Ejemplo: SP000207 si configurara el Estado/Prov/Reg de Destino, para que o registro se muestre, su Cliente debe ser de São Paulo, en caso contrario si su Cliente fuera de RJ y el registro estuviera correcto , basta modificar el Estado/Prov/Reg de Control a Origen.

Sección Valores, completarlos con la información de valores para información utilizada en los registros de EFD ICMS IPI.

1. CJA_NFBASE*      - Considera Base de ICMS     - En este campo tenemos 3 opciones - Valor / Nulo / Cero, para atender si la regla de cálculo necesitara considerar la Base del ICMS como Cero , Valor o NULO si fuera necesario grabar en el SPED el contenido |EN BLANCO|
2. CJA_NFALIQ *      - Considera alícuota             - En este campo tenemos 3 opciones - Valor / Nulo / Cero, para atender si la regla de calculo necesitara considerar la Alícuota de ICMS como Cero , Valor o NULO si fuera necesario grabar en el SPED el contenido |EN BLANCO|
3. CJA_VALOR*        - Considera Valor ICMS         - En este campo controla cómo la regla va a interpretar el contenido del valor del ICMS si fuera necesario generar los campos 7 del registro C197, se entenderá como Valor. En este campo tenemos una consulta estándar en CIN con filtro de regla de Tributo con el campo CJ9_REGCAL.
4. CJA_VLOUTR*     - Considera Valor ICMS Otr - En este campo controla cómo la regla va a interpretar el contenido del valor de ICMS si fuera necesario generar los campos 8 del registro C197, se entenderá como Otros. En este campo tenemos una consulta estándar en CIN con filtro de regla de Tributo con el campo CJ9_REGCAL.

Sección Mensajes, completar con la información de mensajes  que se utilizarán en los registros 0460, C195 y C197.

1. CJA_CODMSG     - Código del mensaje      - En este campo se seleccionará el mensaje registrado previamente en la rutina FISA178 - Registro de mensaje  que se utilizará en EFD ICMS IPI Registro C197 campo 3. 
2. CJA_CODCPL       - Texto del complemento   - En este campo se vinculará el mensaje registrado previamente en la rutina FISA178 - Registro de mensaje  que se utilizará en EFD ICMS IPI Registro C195 campo 2 y campo 3.
3. CJA_TXTDSC       - Texto de descripción           - En este campo se seleccionará el mensaje registrado previamente en la rutina FISA178 - Registro de mensaje  que se utilizará en EFD ICMS IPI Registro C195 campo 2 y campo 3.

Ejemplo Utilización de código de regla de ajuste

Siga los pasos siguientes para realizar las configuraciones de cómo utilizar el registro de Regla de ajuste

1.  Realizar los registros
    

   1. Registrar el tributo

      
      
      

   2. Registrar las reglas de NCM

      
      
      

   3. Registrar el código de situación tributaria 
      
      
      
      

      
      

2.  Realizar los registros del perfil
   
   

   1. Perfil de Producto
      
      
      
      
   2. Perfil de Operación
      
      
      
      
      
      
   3. Perfil de Participante
      
      
      
      
      
      
   4. Perfil de Origen y Destino
      
      
      
      

3.  Reglas de cálculo documento fiscal
   
   

   1. Regla de base de cálculo
      
      

      1. Ejemplo base de ICMS
         
         
         
         
         

      2. Ejemplo base de ICMS Exento vía Fórmula.
         
         

      3. 
         

         Ejemplo base de IPI
         
   2. Regla de alícuota
      
      
      
      
      
      
   3. Regla de registro
      
      
      
      
      
   4. Regla de cálculo - Documentos fiscales
      
      En este registro vincularemos los registros de relación anteriores que se utilizarán en los cálculos de facturas.
      
      
      1. Regla de ICMS
         
         
         
         
      2. Regla de cálculo de FECP
         
         
         
         
      3. Regla de cálculo de ICMS Exento
         
         
         
         
         
         
      4. Regla de cálculo IPI
         
         

4.  Regla de ajuste de registro
   
   
   
   

   1. Regla de  mensaje
      
      
      Mensaje con fórmula específica:
      
      No basta con crear el mensaje, el siguiente paso es vincular el mensaje registrado a una regla de ajuste de registro.
   2. Regla de ajuste de registro
      
      
      1. Ejemplo ICMS - Solapa Registros
         
         
         
         La propuesta del registro es centralizar los códigos de registros en una regla de ajuste más amplia posible, para que no tenga que realizar varios registros de regla de ajuste de registro para perfiles semejantes, por lo tanto, para el release 12.1.2210 se agregaron dos campos que no están ilustrados en el ejemplo anterior, en el cual el usuario tiene el poder de seleccionar el momento en el que el código de registro debe ser utilizado:
         
         
         
         
         Campo Operación - Valores válidos (01-Entrada| 02-Salida| 03-Devolución)
         Campo Tipo de operación - Valores válidos (01- Estado/Prov/Reg Origen| 02- Estado/Prov/Reg Destino)
         
         En la ilustración anterior podemos ver que se atribuyeron diferentes códigos de registro, inclusive de otro estado/prov/reg, siendo que la sucursal del ejemplo es SP.
         Por medio de los campos Operación y Tipo operación, el usuario tiene la posibilidad de definir en qué momento se puede utilizar el código de registro. En el ejemplo se registró un código de registro para el Estado de Rio de Janeiro, donde los campos Operación y Tipo de operación se configuraron como "Salida"|"Estado/Prov/Reg Destino" respectivamente, es decir, el código de registro solamente se mostrará durante una emisión de una factura de salida donde el Estado/Prov/Reg de destino sea RJ.
         
         En la solapa Registros también tenemos el campo "Tipo de mensaje" con 3 opciones posibles:
         
         01- Código de registro por período - En esta configuración para generar el archivo EFD ICMS/IPI, los códigos de registro se agruparán por período, de acuerdo con el bloque que determinado código de registro se encaje en el SPED.
         02- Código de registro por factura - En esta configuración para generar el archivo EFD ICMS/IPI, los códigos de registro se agruparán por Factura de acuerdo con el bloque que determinado código de registro se encaje en el SPED. Ej.: Bloque C195 y C197.
         03- Código de registro por ítem - En esta configuración para generar el archivo EFD ICMS/IPI, los códigos de registro no tendrán agrupación, es decir, se detallarán por ítem, de acuerdo con la grabación original del registro en la tabla CDA.
      2. Solapa Valores
         
         En la solapa Valores definimos cómo se mostrarán los valores de acuerdo con el código de registro. Esta solapa tiene mucha utilidad para la composición del bloque C197 y sus bloques similares en el SPED FISCAL.
         
         
         
         

         Ejemplo de configuración de registro resaltando el valor Otros.

         
         
         
         
      3. Solapa Mensajes 
         
         En esta solapa se realiza el vínculo de los mensajes registrados en la rutina FISA178 (Registro de mensaje), en el siguiente ejemplo los campos se utilizaron de varias maneras:
         
         
         
         Obs.: Para que aparezca correctamente en el SPED FISCAL es necesario que el campo "Cód Msj de Complemento" esté completado.
      4. Ejemplo IPI
         
         Con el IPI la dinámica es semejante al ICMS.
         
         
         
         
         

5. Aplicación de la regla de ajuste de registro en la factura

   
   
   

   1. La regla TRIB03 creada con ICMS Exento, se utilizó en el registro de ajuste de registro y se mostrará en la SOLAPA de Registro de la planilla financiera. Esta regla tiene por objeto calcular los valores necesarios para mostrarse en los Registros indicados.
      
      
      
      

   2. La Regla IPI001 creada para generar el registro de ajuste de "Otros créditos" para el cálculo de IPI y también tener su reflejo en el bloque E531 del EFD ICMS/IPI.
      
      
      
      En el cálculo de IPI, los valores referentes a los ajustes de IPI provenientes del configurador de tributos quedarán separados de los valores que vinieran por medio de los ajustes de TES. A continuación se muestra un ejemplo de cómo quedará el cálculo cuando se tienen los dos tipos de registro:
      
      
      Los registros manuales permanecen con el comportamiento actual.

Carpeta Cálculos

Registro de la regla de título de cálculo

Este registro tiene como objetivo definir cómo deben generarse los títulos financieros del cálculo de los tributos genéricos, vinculando una regla de título financiero a un impuesto por medio de los campos:

Tributo: En este campo definimos el tributo que se procesará en el cálculo de los tributos genéricos y necesita generar el título financiero, con el saldo deudor del cálculo.

Regla de título: En este campo informamos la regla del título que se ejecutará en el cálculo, en el momento de la generación del título financiero. Para más información sobre cómo registrar la regla financiera consulte https://tdn.totvs.com/x/NBu9Gg

Registro de regla de cálculo

Este registro tiene como objetivo definir cómo deben mostrarse y calcularse los valores de los tributos genéricos en el cálculo de los tributos genéricos, de tal forma que sea posible configurar como componer los valores de débito, crédito y reversión del cálculo. 

Este registro tiene una carga automática de sugerencias de reglas para facilitar su utilización.

Definición de la regla

En esta sección informaremos un código y una descripción que identifica la regla de cálculo.

Código = Código de la regla de cálculo, cumplimentación obligatoria y no se puede repetir.

Descripción = Descripción para ayudar en la identificación de la regla de cálculo.

Reglas de movimiento

Sección que define cómo procesar los valores de los tributos de las facturas de entrada, salida y devolución:

Salida: Informar cómo deben mostrarse los valores de los tributos genéricos de las facturas de salida en el cálculo, por medio de las opciones:

1 - Sin acción = Los tributos calculados en las salidas no se mostrarán en el cálculo

2 - Debita = Los tributos calculados en las salidas se mostrarán como débito en el cálculo

3 - Acredita = Los tributos calculados en las salidas se mostrarán como crédito en el cálculo.

Entrada: Informar cómo deben demostrarse los valores de los tributos genéricos de las facturas de entrada en el cálculo de los tributos genéricos, por medio de las opciones:

1 - Sin acción = Los tributos calculados en las entradas no se mostrarán en el cálculo

2 - Debita = Los tributos calculados en las entradas se mostrarán como débito en el cálculo

3 - Acredita = Los tributos calculados en las entradas se mostrarán como crédito en el cálculo.

Devoluciones: Informar cómo se mostrarán los valores de las devoluciones de venta y de compra en el cálculo, por medio de las opciones:

1 - Sin acción = Las devoluciones no tendrán ninguna acción de reversión en el cálculo

2 - Contrapartida = Las devoluciones generan reversiones de débito si la factura original hubiera generado débito y generan reversiones de crédito si la factura original hubiera generado crédito.

Cálculo de los tributos genéricos

Esta rutina permite que se efectúe el cálculo de los tributos genéricos. Su finalidad es totalizar los créditos y débitos generados en cada operación, de acuerdo con las reglas de cálculo configuradas, y de esta manera calcular un saldo acreedor o deudor del respectivo tributo. En la hipótesis de saldo deudor, la rutina permite que se genere un título por pagar, y en la hipótesis de saldo acreedor existe un control del saldo que se transporta y se utiliza en los períodos posteriores para descontar los valores de débito.

La información utilizada en el cálculo proviene de las siguientes tablas:

SD1 - Ítems de las facturas de entrada.

SD2 - Ítems de las facturas de salida.

SF1 - Encabezado de las facturas de entrada.

SF2 - Encabezado de las facturas de salida.

SFT - Libro fiscal por ítem de factura.

F2D - Tributos genéricos calculados

Procesamiento del cálculo

Procesar: Inicia un nuevo cálculo.

Editar: Edición de un cálculo existente, si aún no se hubiera generado ningún título.

Visualizar: Visualización de un cálculo existente.

Otras acciones:

Borrar: Borra el cálculo seleccionado. Si hubiera un título generado y este título se hubiera dado de baja, el borrado no se permitirá y se mostrará el siguiente mensaje: “El título <número do título / prefijo> ya tiene baja y no podrá borrarse”. En este caso, es necesario revertir el referido título manualmente por el financiero antes de borrar el cálculo.

Generar título financiero: Efectúa la generación del título del cálculo seleccionado si hubiera saldo deudor. El título se generará en base a la regla financiera vinculada al tributo calculado por medio de la rutina “Regla de título del cálculo”. Esta regla financiera define todos los aspectos del título como proveedor, modalidad, vencimiento, prefijo, etc. Por este motivo, si no se hubiera vinculado ninguna regla al tributo calculado, no será posible efectuar la generación del título del cálculo y se mostrará el mensaje de error: “Tributo no tiene regla de Título vs. Cálculo.”

Generar Título financiero/Contabilidad: Efectúa la generación del título del cálculo seleccionado, si hubiera saldo deudor, siguiendo la misma regla de la opción “Generar título financiero”. Después de la generación del título, la contabilidad se activa y el título se contabiliza. Los AE utilizados en este proceso son: 767 para inclusión y 768 para borrado/reversión.

Contabilizar título generado: Efectúa la contabilidad del título previamente generado para el cálculo seleccionado. Los AE utilizado en este proceso también son 767 para la inclusión y 768 para para borrado/reversión.

Visualizar título generado: Permite la visualización del título generado para el cálculo seleccionado.

Informe de verificación del cálculo: Efectúa la generación del informe de verificación/detalle del cálculo seleccionado.

Al hacer clic en Procesar se iniciará un nuevo procesamiento y se solicitará una sucursal. Para los tributos que deben calcularse de forma centralizada, la sucursal seleccionada debe ser la sucursal centralizadora, es decir, la sucursal bajo la cual se consolidarán los movimientos.

Esta selección simula el login en la sucursal seleccionada, es decir, es posible calcular un tributo de forma no centralizada, o sea, sucursal por sucursal, sin la necesidad de logar en cada sucursal efectivamente. Basta seleccionarlas una por una y seguir con el procesamiento normalmente.

Después de seleccionar la sucursal de cálculo, la pantalla de parametrización se mostrará:

Fecha inicial: Fecha inicial del período de cálculo.

Fecha final: Fecha final del período de cálculo.

Selecciona sucursales: Indica si debe mostrarse la pantalla para selección de sucursales, si los movimientos de otras sucursales además de la sucursal de cálculo, previamente seleccionada, deban considerarse. Si este campo fuera configurado como “2-No”, solamente se considerarán los movimientos de la sucursal de cálculo.

Tributos: En este listado se muestran los tributos que se pueden calcular para seleccionarlos. Debe seleccionarse por lo menos un tributo para proseguir con el procesamiento y también es posible seleccionar más de un tributo. En este caso se efectuará un cálculo para cada tributo, por separado.

Al hacer clic en Avanzar se efectuará el cálculo y se mostrará la pantalla de cálculo:

Ajustes de cálculo

Es posible incluir y borrar ajustes manuales para el manejo de los valores calculados. Al hacer doble clic en la línea Ajustes de débito o en la línea Ajustes de crédito, se listarán los ajustes de acuerdo con el tipo. A partir de la lista es posible incluir nuevos ajustes, modificar o borrar los ajustes existentes. A la lista de ajustes también se puede acceder por medio del menú Otras acciones. 

Todos los ajustes incluidos se considerarán ajustes de aumento, es decir, tienen como finalidad aumentar el crédito o el débito, de acuerdo con el tipo de ajuste. No están disponibles ajustes de reducción. Para reducir los débitos o créditos, es necesario incluir un ajuste de aumento del tipo opuesto, es decir, para reducir los débitos debe incluirse un ajuste de crédito y para reducir los créditos debe incluirse un ajuste de débito.

Saldos acreedores

Después de cada cálculo, si los débitos no hubieran superado los créditos, se generará un saldo acreedor y este saldo se transporta al siguiente período para posterior utilización. Al hacer doble clic sobre cualquiera de las líneas del saldo acreedor (transportado, utilizado o por transportar) se listarán los saldos considerados en el referido cálculo, con sus respectivos períodos de origen y también cuánto de cada saldo se utilizó en el cálculo. Los saldos se consumen en el orden de generación, es decir, desde el más antiguo hasta el más nuevo.

Carpeta Informes

Informe de tributos genéricos por documento fiscal

Con el objetivo de ayudar en la verificación del cálculo de los tributos genéricos, se puso a disposición el informe de tributos genéricos por documento fiscal, de esta manera es posible verificar los valores de los tributos por ítem de documento fiscal, independientemente de que el tributo haya generado retención, pago o cálculo.

Para procesar el informe basta completar las preguntas iniciales:

Fecha inicial: Informe la fecha inicial para procesamiento del informe.

Fecha final: Informe la fecha final para procesamiento del informe.

Selecciona sucursales: Esta pregunta cuáles son las sucursales que deben considerarse en el procesamiento del informe, la opción 1-Sí abre una pantalla para seleccionar una o más sucursales, la opción 2-No solamente considera la sucursal conectada.

Tributo: En este campo informaremos qué tributo debe procesarse en el informe. Solamente se permitirá procesar un tributo por informe.

Al confirmar el procesamiento del informe, se listarán las facturas que tuvieran el tributo genérico calculado en el período y sucursal(es) especificada(s), considerando las facturas que se registraron en el libro fiscal (tablas SFT/SF3). Después de finalizar el informe, se tendrán estas informaciones en las siguientes estructuras:

Sección de encabezado del informe:

Sucursal = Aquí se mostrará la sucursal de la factura

Operación Fact. = Este campo identifica la operación de la factura en las siguientes hipótesis:

• Entrada normal
• Salida normal
• Servicio tomado
• Servicio prestado
• Devolución de venta
• Devolución de compra
• Factura en lote
• Mejora
• Complemento de IPI
• Complemento de ICMS
• Complemento

Regla del tributo = En este campo se mostrará el código de regla del tributo.

Descripción de regla = En este campo se mostrará la descripción de la regla de cálculo del tributo.

Sección de detalle del informe:

La sección estará compuesta por las siguientes columnas:

Número Fact. = Número del documento fiscal.

Serie Fact. = Serie del documento fiscal.

Cód. Participante = Código del cliente/proveedor.

Tienda participante = Tienda del cliente/proveedor.

Fecha = Fecha de emisión.

Ítem Fact. = Número del ítem.

CFOP = CFOP del ítem.

Unidad de medida = Unidad de medida del ítem.

Base de cálculo - Cantidad = Base del cálculo en cantidad del tributo genérico.

Base de cálculo tributo = Base de cálculo del tributo.

Alícuota tributo = Alícuota del tributo genérico.

Valor tributo = Valor calculado del tributo genérico.

Informe de verificación registro

Con el objetivo de ayudar en la verificación del registro de tributos genéricos, se ha puesto a disposición el informe de verificación de registro por documento fiscal (analítico o sintético), de esta manera es posible verificar los valores de los tributos por ítem o agrupado por documento fiscal, para los tributos que se registraron.

Para procesar el informe basta completar las preguntas iniciales:

Fecha inicial: Informe la fecha inicial para procesamiento del informe.

Fecha final: Informe la fecha final para procesamiento del informe.

Selecciona sucursales: Esta pregunta cuáles son sucursales deben considerarse para el procesamiento del informe, la opción 1-Sí abre una pantalla para seleccionar una o más sucursales, la opción 2-No solamente considera la sucursal conectada.

Tributo: En este campo informaremos qué tributo debe procesarse en el informe. Solamente se permitirá procesar un tributo por informe.

Opción: Indique la opción del informe, si debe ser 1-analítico o2-sintético.

Confirmando el procesamiento del informe, se listarán las facturas que tuvieran impuesto genérico calculado en el período y sucursal(es) especificada(s), considerando las facturas que se registraron en el libro fiscal (tablas SFT/SF3) y la tabla de registro del configurador de tributos (CJ3).

Después de finalizar el informe, se tendrá esta información en la siguiente estructura para 1-Analítico:

Después de finalizar el informe, se tendrá esta información en la siguiente estructura para 2-Sintético:

Informe de verificación del cálculo

El objetivo de este informe es ayudar en la verificación de los valores mostrados en el cálculo de los tributos genéricos. Para imprimir el informe, basta seleccionar el cálculo procesado, vaya a Otras acciones del cálculo y seleccione la opción Informe de verificación del cálculo, que imprimirá automáticamente el informe.

El informe tiene 5 secciones:

Débitos

Créditos

Ajustes

Saldo acreedor

Resumen del cálculo

Sección de débitos

La sección Débitos mostrará los valores de origen de la factura que generaron débito en el cálculo, así como los valores de las devoluciones, esta sección se detalla por regla de cálculo del tributo.

Sección de créditos

La sección Créditos tiene el mismo principio que la sección Débitos, sin embargo aquí se mostrarán los valores de los Créditos y sus devoluciones.

Sección de ajustes

La sección de los ajustes mostrará los eventuales ajustes manuales de débito y crédito realizados en el cálculo de los tributos genéricos. 

Ejemplos de ajuste de Débito y Crédito respectivamente:

Sección de saldos

La sección de saldo muestra el detalle de los valores que forman parte del saldo acreedor, mostrando la fecha de origen del saldo, el valor inicial del saldo en el período, el valor utilizado en el período y el saldo final del período.

Sección de resumen

La sección de resumen del cálculo mostrará los totales del cálculo:

• Débitos de salida
• Reversiones de crédito
• Ajustes de débito
• Total de débitos
• Saldo acreedor transportado del período anterior
• Saldo acreedor del período anterior utilizado
• Créditos por entrada
• Reversiones de débito
• Ajustes de créditos
• Total del créditos
• Saldo deudor
• Saldo de créditos por transportar al próximo período

Facilitadores

Facilitador del registro de perfil

Para ayudar en la creación y mantenimiento de los perfiles, se pusieron a disposición facilitadores en el menúOtras acciones -> Facilitador, ubicado en el registro de cada perfil. Por medio de estos facilitadores es posible realizar inclusiones o borrados en lote, sin necesidad de hacerlo ítem por ítem.

El facilitador ofrece la posibilidad de elaborar un filtro en la tabla de origen, y a continuación, realizar la inclusión o borrado del resultado de este filtro de una sola vez en el(los) perfil(es) seleccionado(s).

Para los perfiles tributarios de productos y de participantes, cuando se utiliza la palabra clave TODOS, que abarca todos los productos, clientes o proveedores. No se podrá realizar el mantenimiento de dichos registros individualmente, porque físicamente no existe el vínculo de cada producto, cliente o proveedor en los registros existentes.

Selección de la operación

En esta etapa debe seleccionarse la operación que se realizará: Inclusión o borrado:

Selección de los perfiles

En esta etapa debe seleccionarse el perfil (o perfiles) en el(los) cual(es) se realizará la inclusión o borrado:

Filtros

En esta etapa debe realizarse el filtro que se aplicará en la respectiva tabla para seleccionar los registros que se incluirán o borrarán del(de los) perfil(es) seleccionado(s):

Selección de registros

En esta etapa se listan los registros resultantes del filtro aplicado. Deben seleccionarse los registros que, de hecho, se deben incluirse o borrarse:

Resumen

En esta última etapa debe efectuarse la verificación/confirmación de las operaciones que se efectuarán:

Al hacer clic en confirmar se realizarán las operaciones y se modificarán los perfiles seleccionados.

Facilitador del registro de Proveedores, Clientes y Productos

Además del facilitador existente en el propio registro de perfiles, también existen otras dos formas para vincular productos, clientes y proveedores a uno o más perfiles.

Cómo utilizar esta funcionalidad:

1. Acceda al referido registro.
2. Seleccione un registro.
3. Haga clic en "Modificar" o "Visualizar"
4. Acceda al menú "Otras acciones -> Perfiles tributarios"

Se listarán los perfiles a los cuales el referido registro está vinculado:

Por medio de las opciones "Vincular a otro(s) perfil(es)" "Desvincular del perfil seleccionado" es posible vincular el registro a uno o más perfiles y también desvincularlo si fuera necesario.

Facilitador de inclusión - Proveedores, Clientes y Productos

Además de las dos formas mencionadas anteriormente, también es posible vincular un registro a uno o más perfiles en el momento de la inclusión. Después de la inclusión efectiva del registro, el sistema validará si existen uno o más perfiles tributarios registrados. Si existieran, se muestra el siguiente mensaje:

Al hacer clic en sí, se listarán los perfiles registrados y en este momento el registro puede vincularse a uno o varios perfiles:

Historial de modificaciones

Si fuera necesario obtener el historial de modificaciones de algunas rutinas del configurador, dentro de Otras acciones > Historial de modificaciones, se creó una funcionalidad para ayudar al cliente con esta información.

Rutinas que tienen esta funcionalidad:

• Registro de dependientes (FISA160C)
• Regla de base de cálculo (FISA161)
• Regla de alícuota (FISA162)
• Regla de registro (FISA160J)
• Regla de cálculo - Documentos fiscales (FISA160)

Detalle de la fórmula de cálculo

En los registros de la Regla de base de cálculo (FISA161), Regla de alícuota (FISA162) y Regla de cálculo - Documentos fiscales (FISA160) se ha puesto a disposición una nueva solapa con la fórmula del cálculo que el Protheus interpretará.

En esta nueva solapa será posible editar la fórmula, haciendo clic en la opción Editar fórmula, al hacer clic en la opción se liberan los siguientes campos:

El próximo paso es seleccionar el tipo de regla que consultará:

• 1 - Valores de origen
• 2 - Regla de base de cálculo
• 3 - Regla de alícuota
• 4 - Regla de URF
• 5 - Regla de tributo
• 6 - Índices de cálculo
• ZZ - Valor manual

Valores de origen

Se crean automáticamente por el sistema.

El Valor de origen son valores que Protheus ya conoce y ya ha calculado en el momento de la ejecución de la fórmula, estos valores pueden ser Valor de la mercadería, Cantidad, Valor contable, Valor cero de base de cálculo o alícuota, entre otros.

Ejemplo:

Problema - Configure una alícuota con valor cero

Crearé una nueva Regla de alícuota, seleccionaré el Valor origen= 06 - Fórmula manual, en la fórmula realizo el siguiente paso:

• Campo Tipo de regla que se consultará = 01 - Valores de origen
• Campo Consulta de regla = O:CERO
• Haga clic en la opción Agrega

Regla base de cálculo

Al seleccionar esta opción se habilita el campo Consulta de reglas, con lo cual es posible seleccionar alguna Regla de base de cálculo que exista en el sistema. De esta manera podrá agregar en la fórmula otro tratamiento de una regla de base de cálculo configurada en el sistema en cualquier registro que tenga la solapa Detalle de la fórmula de cálculo.

Ejemplo:

Problema - Necesito que mi base de cálculo sea el Valor de la mercadería real + R$100,00 reales

En el sistema ya tengo la Regla de cálculo base RB0001 que está seleccionada en el campo Valor origen =01 - Valor de la mercadería.

Crearé una nueva Regla base, seleccionaré el Valor origen= 11 - Fórmula manual, en la fórmula realizo el siguiente paso:

• Campo Tipo de la regla que se consultará = 02 - Regla base de cálculo.
• Campo Consulta de regla = RB0001
• Haga clic en la opción Agrega
• Haga clic en la opción +
• Campo Tipo de la regla que se consultará = ZZ - Valor manual
• Campo Valor que se agregará en la fórmula = 100
• Haga clic en la opción Agrega

Regla de alícuota

Al seleccionar esta opción se habilita el campo Consulta de reglas, con lo cual es posible seleccionar alguna Regla de alícuota que exista en el sistema. De esta manera podrá agregar en la fórmula otro tratamiento de una regla de alícuota configurada en el sistema en cualquier registro que tenga la solapa Detalle de la fórmula de cálculo.

La forma de utilizar es la misma que la Regla de base de cálculo.

Regla de URF

Al seleccionar esta opción se habilita el campo Consulta de reglas, con lo cual es posible seleccionar alguna Regla de unidad referencia fiscal que exista en el sistema. De esta manera podrá agregar en la fórmula el tratamiento de la URF en cualquier registro o incluso en la alícuota sin seleccionar el Valor origen - 05 - Unidad de referencia fiscal (URF).

Seleccione el registro de la URF y seleccione la acción que desea realizar con el valor, si el valor deba sumarse, sustraerse, multiplicarse, dividirse, haga clic en la opción del operador y después, agregue el valor. Si solamente desea dejar el valor fijo en la fórmula, haga clic en la opción Limpiar y a continuación, agregue el valor.

Regla de tributo

Utilice este vínculo cuando desee utilizar una propiedad de un tributo en otro tributo.

Al seleccionar esta opción se habilita el campo Tributo puede filtrar la consulta y el campo Consulta de reglas.

El campo Tributo para filtrar la consulta mostrará los tributos registrados en el sistema, este campo sirve para filtrar la consulta del campo Consulta de reglas.

El campo Consulta de reglas mostrará algunas variaciones del tributo, como:

• ISE:TRIBO
• OUT:TRIBUTO
• BAS:TRIBUTO
• ALQ:TRIBUTO
• VAL:TRIBUTO

Índices de cálculo

Se crean automáticamente por el sistema.

Se creó el Índice de cálculo para operaciones que necesitan un tratamiento específico, ya que de esta manera el Protheus podrá identificar que esta fórmula puede contener una alícuota de servicio, una deducción para dependientes, una regla de NCM (MVA, Tarifa, Aumento) previamente registrada en las etapas anteriores del configurador de impuestos.

Ejemplo:

Problema - Configurar una alícuota de servicio para mi tributo genérico

Crearé una nueva Regla de alícuota, seleccionaré el Valor origen= 06 - Fórmula manual, en la fórmula realizo el siguiente paso:

• Campo Tipo de regla que se consultará = 06 - Índice de cálculo
• Campo Consulta de regla = I:ALQ_SERVICO
• Haga clic en la opción Agrega

Valor manual

Al seleccionar esta opción se habilita el campo Valor que se agregará a la fórmula, con lo cual es posible informar un valor fijo para la regla de base de cálculo, alícuota o incluso la Regla de cálculo del tributo.

Complete con el valor deseado y seleccione la acción que desea realizar con el valor, si el valor debe sumarse, sustraerse, multiplicarse, dividirse, haga clic en la opción del operador y después agregue el valor. Si solamente desea dejar el valor fijo en la fórmula, haga clic en la opción Limpiar y a continuación, agregue el valor.

Cálculo de ICMS vs. Regla de ajuste de registro

En esta sección se mostrará cómo quedará el cálculo de ICMS si hubiera códigos de registro del legado (TES) vs. Configurador de tributos.

Ejemplo de una Fact. de Entrada:

Ejemplo de una Fact. De Salida:

Pantalla con cálculo del ICMS Propio:

El sistema distinguirá si el origen del registro es del configurador.

Si tuviera el mismo código de registro y estos fueran utilizados tanto por el legado como por el configurador de tributos, el comportamiento es el mismo:

Vea el código "SP100090748"

Este comportamiento se expande a las otras solapas de cálculo.

ICMS-ST

DIFAL

Débitos especiales

Crédito extra - Cálculo

En todos los escenarios anteriores fue necesario crear una regla de ajuste de registro en el configurador de tributos, donde se detallarán en la carpeta de documentación "Cálculos del configurador de tributos"

Mensajes de Regla de ajuste de registro vs. EFD ICMS/IPI

En esta sección se mostrará cómo queda el archivo del SPED con relación a los mensajes registrados en la rutina Reglas de ajuste de registro del configurador de tributos.

En la siguiente ilustración se realiza el vínculo de los mensajes con una regla de ajuste.

Al generar los movimientos de Entrada o Salida de facturas, el sistema almacenará los registros en la tabla CDA y los mensajes decodificados en la tabla CJL, donde se vincularán con una ID. 

Obs.: A continuación esta parte será de contenido técnico y escapa un poco de la experiencia del usuario, sin embargo es necesario entender el flujo de la rutina.

Tabla CDA - Registros de códigos de ajuste:

Tabla CJL- Control de mensajes decodificados:

Para simplificar, solamente utilicé una de las ID referente al código SP40090227 del ítem 1 de la Fact.

Obs.: El campo CJL_INDICE determina a qué bloque debe dirigirse el mensaje.

Después del procesamiento de los cálculos mensuales, a continuación se muestra un ejemplo de cómo queda el archivo EFD ICMS/IPI:

Tributos legado considerados por el configurador de tributos 

Con la puesta a disposición del configurador de tributos, algunos tributos calculados con la configuración legado (Registro de producto, Excepción fiscal, Estado/Prov/Reg vs.Estado/Prov/Reg, Registro de TES, etc.) podrán configurarse y administrarse también por medio del configurador de tributos. 

A continuación se muestra la lista de tributos calculados actualmente por el sistema, que están a disposición en el configurador:

Si el mismo tributo se configura para que se calcule por medio de los registros del legado y también en el configurador, las reglas del configurador tendrán mayor prioridad. De cualquier manera, es interesante deshabilitar el cálculo de los tributos del legado cuando esté registrado en el configurador de tributos.

De acuerdo con la evolución del configurador, esta lista de impuestos aumentará, y más tributos del legado podrán registrarse aquí en el configurador de tributos.

Principales rutinas y tablas

Principales rutinas del configurador de tributos genéricos:

Principales tablas del configurador de tributos genéricos:

Contabilidad de tributos genéricos

Los valores de los tributos pueden contabilizarse de dos maneras, en el procesamiento del cálculo y en la contabilidad del documento fiscal.

Para contabilizar el impuesto en el cálculo, se crearon dos nuevos códigos de registro estándar,767 para inclusión y 768 para borrado/reversión, cuando se ejecuten estos registros estándar, el título generado del tributo con valor por pagar estará debidamente marcado.

Para contabilizar el tributo en el documento fiscal, no es necesario ningún código de registro estándar, se utilizarán los mismos códigos existentes para contabilizar la factura y en este caso, los valores de los tributos estarán disponibles en la tabla F2D (Tributos genéricos calculados), que se vinculan con el documento fiscal por medio de los campos D1_IDTRIB y D2_IDTRIB. En este caso, cabe resaltar que puede haber más de un tributo calculado por ítem del documento fiscal, entonces puede haber más de un movimiento en la tabla F2D para el ítem del documento fiscal(SD1, SD2).

Preguntas y respuestas

Disponible en el enlace CFGTRIB - Preguntas y respuestas