Variação Monetária CTBA380 (SIGACTB)

01. VISÃO GERAL

Esta funcionalidade tem como objetivo registrar os Lançamentos Contábeis decorrentes da Variação Monetária com base no período selecionado.

A Variação é calculada pela diferença entre o Saldo na MoedaXX e o Saldo na Moeda01, dividida pela Taxa de MoedaXX.

Para fazer isso, utiliza-se a seguinte fórmula:

Onde:

SaldoMoedaxx representa o Saldo dos Movimentos de uma moeda diferente da moeda padrão (01) no período selecionado, dividido pelo número de dias no período selecionado.
SaldoMoeda01 indica o Saldo dos Movimentos na moeda padrão (01) no período selecionado, dividido pelo número de dias no período selecionado.
TaxaMoedaxx é a Taxa de Câmbio da moeda diferente da moeda padrão (01) no período selecionado.

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02. CONFIGURAÇÃO

02.1 CRITÉRIOS DE CÁLCULO

A rotina de Variação Monetária permite adotar dois critérios para realização dos cálculos, sendo:

• • • Moeda Contabil
    • Para o critério de MOEDA, a configurações são realizadas na rotina CADASTRO DE MOEDAS CONTÁBEIS (CTBA140), é possível configurar a taxa de conversão como: Diária, Mensal, Último Dia, Informada e Não tem Conversão. Nesta rotina, também será configurada a taxa de Projeção da Moeda.

    • Tipo	Descrição
      Diária	Sistema efetua a conversão dos valores pela taxa diária (informada no Cadastro de Câmbio - CTBA150)
      Mensal	Sistema efetua a conversão dos valores utilizando a taxa média do mês (informada no Cadastro de Câmbio - CTBA150)
      Último Dia	Sistema efetua a conversão dos valores utilizando a taxa do último dia do mês (informada no Cadastro de Câmbio - CTBA150)
      Informada	Valor da conversão é informada no momento do lançamento
      Não tem Conversão	Quando não existe conversão para a moeda

      

• • •  
  •  

    • Plano de Contas
      Para o critério PLANO DE CONTAS, as configurações são realizadas na rotina PLANO DE CONTA CONTÁBIL (CTBA020), é possível configurar a taxa de conversão como: Diária, Média, Mensal, Informada, Não tem Conversão, Fixo, Mensal Histórica, Média Histórica, Vencimento e Não Ajusta.

      Tipo	Descrição
      Diária	Sistema efetua a conversão dos valores pela taxa diária (informada no Cadastro de Câmbio - CTBA150)
      Média	Sistema efetua a conversão dos valores utilizando a taxa da média do mês (o cálculo da média mensal é efetuado a partir do Cadastro de Câmbio - CTBA150)
      Mensal	Sistema efetua a conversão dos valores utilizando a taxa do último dia do mês (informada no Cadastro de Câmbio - CTBA150)
      Informada	Valor da conversão é informada no momento do lançamento
      Não tem Conversão	Quando não existe conversão para a moeda
      Fixo	Terá sempre o mesmo valor estipulado
      Mensal Histórica	Sistema efetua a conversão dos valores utilizando a taxa dos últimos 30 dias do mês (informada no Cadastro de Câmbio - CTBA150)
      Média Histórica	Sistema efetua a conversão dos valores utilizando a taxa da média 30 dias do mês (o cálculo da média mensal é efetuado a partir do Cadastro de Câmbio - CTBA150)
      Vencimento	Valor da conversão no vencimento do lançamento
      Não Ajusta	Quando não existe conversão para a moeda

Na Aba Geral, preencha o campo Var Monet, indica a Conta de Variação Monetária, será nesta conta que serão lançados os valores apurados de Variação Monetária durante o processamento da rotina especificada. 

Na Aba Conv Moedas, preencha os critérios de conversão para as moedas correspondentes em débito e crédito.

03. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

03.1 INCLUSÃO DE LANÇAMENTOS CONTÁBEIS

Neste exemplo, foram incluídos 5 Lançamentos Contábeis para a conta débito TESTE00001 no dia 19/03/2024 no valor de R$100,00 cada, totalizando R$500,00 na moeda 01.

Cinco Lançamentos Contábeis no valor de 17,85 cada, totalizando 89,29 na moeda 02.

Sados Contábeis gerados no período para a conta débito TESTE000001 = R$500,00 para moeda 01.

Sados Contábeis gerados no período para a conta débito TESTE000001 = R$89,25 para moeda 02.

03.2 EXECUÇÃO DA VARIAÇÃO MONETÁRIA

Executar a rotina de Cálculo da Variação Monetária (CTBA380), clique no botão Parâmetros, preencha as perguntas conforme necessidade e confirme:

03.3 LANÇAMENTOS CONTÁBEIS GERADOS PELA VARIAÇÃO MONETÁRIA

Após a confirmação da do processo da Variação Monetária, foram gerados os Lançamentos Contábeis decorrentes do cálculo da Variação Monetária no dia 31/03/2024 conforme a regra configurada: 

03.4 REGRA UTILIZADA NO CÁLCULO

Variação = SaldoMoedaxx - (SaldoMoeda01/TaxaMoedaxx) onde:

SaldoMoedaxx = 17,85 * 5 = 89,25 (5 lançamentos contábeis de 17,85 realizados na moeda 02)

SaldoMoeda01 = 500 (5 lançamentos contábeis de 100 realizados na moeda 01)

TaxaMoedxx = 5,6 (Taxa da moeda 2 cadastrada)

Variação = 89,5 - (500/5,6) = 0,04