Esta funcionalidade tem como objetivo registrar os Lançamentos Contábeis decorrentes da Variação Monetária com base no período selecionado.
A Variação é calculada pela diferença entre o Saldo na MoedaXX e o Saldo na Moeda01, dividida pela Taxa de MoedaXX.
Para fazer isso, utiliza-se a seguinte fórmula:
Variação = SaldoMoedaxx - (SaldoMoeda01/TaxaMoedaxx) |
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Onde:
SaldoMoedaxx representa o Saldo dos Movimentos de uma moeda diferente da moeda padrão (01) no período selecionado, dividido pelo número de dias no período selecionado.
SaldoMoeda01 indica o Saldo dos Movimentos na moeda padrão (01) no período selecionado, dividido pelo número de dias no período selecionado.
TaxaMoedaxx é a Taxa de Câmbio da moeda diferente da moeda padrão (01) no período selecionado.
A rotina de Variação Monetária permite adotar dois critérios para realização dos cálculos, sendo:
Tipo | Descrição |
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Diária | Sistema efetua a conversão dos valores pela taxa diária (informada no Cadastro de Câmbio - CTBA150) |
Mensal | Sistema efetua a conversão dos valores utilizando a taxa média do mês (informada no Cadastro de Câmbio - CTBA150) |
Último Dia | Sistema efetua a conversão dos valores utilizando a taxa do último dia do mês (informada no Cadastro de Câmbio - CTBA150) |
Informada | Valor da conversão é informada no momento do lançamento |
Não tem Conversão | Quando não existe conversão para a moeda |
Plano de Contas
Para o critério PLANO DE CONTAS, as configurações são realizadas na rotina PLANO DE CONTA CONTÁBIL (CTBA020), é possível configurar a taxa de conversão como: Diária, Média, Mensal, Informada, Não tem Conversão, Fixo, Mensal Histórica, Média Histórica, Vencimento e Não Ajusta.
Tipo | Descrição |
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Diária | Sistema efetua a conversão dos valores pela taxa diária (informada no Cadastro de Câmbio - CTBA150) |
Média | Sistema efetua a conversão dos valores utilizando a taxa da média do mês (o cálculo da média mensal é efetuado a partir do Cadastro de Câmbio - CTBA150) |
Mensal | Sistema efetua a conversão dos valores utilizando a taxa do último dia do mês (informada no Cadastro de Câmbio - CTBA150) |
Informada | Valor da conversão é informada no momento do lançamento |
Não tem Conversão | Quando não existe conversão para a moeda |
Fixo | Terá sempre o mesmo valor estipulado |
Mensal Histórica | Sistema efetua a conversão dos valores utilizando a taxa dos últimos 30 dias do mês (informada no Cadastro de Câmbio - CTBA150) |
Média Histórica | Sistema efetua a conversão dos valores utilizando a taxa da média 30 dias do mês (o cálculo da média mensal é efetuado a partir do Cadastro de Câmbio - CTBA150) |
Vencimento | Valor da conversão no vencimento do lançamento |
Não Ajusta | Quando não existe conversão para a moeda |
Na Aba Geral, preencha o campo Var Monet, indica a Conta de Variação Monetária, será nesta conta que serão lançados os valores apurados de Variação Monetária durante o processamento da rotina especificada.
Na Aba Conv Moedas, preencha os critérios de conversão para as moedas correspondentes em débito e crédito.
No caso do critério de conversão a débito ser diferente do crédito, não é aconselhável que se façam lançamentos contábeis de partida dobrada. Nesta situação crie duas linhas de lançamentos contábeis (Déb. / Créd.) Exemplo: |
A rotina de Variação Monetária utiliza os Saldos Contábeis como origem de dados para execução, necessário estar com os valores atualizados. |
Neste exemplo, foram incluídos 5 Lançamentos Contábeis para a conta débito TESTE00001 no dia 19/03/2024 no valor de R$100,00 cada, totalizando R$500,00 na moeda 01.
Cinco Lançamentos Contábeis no valor de 17,85 cada, totalizando 89,29 na moeda 02.
Sados Contábeis gerados no período para a conta débito TESTE000001 = R$500,00 para moeda 01.
Sados Contábeis gerados no período para a conta débito TESTE000001 = R$89,25 para moeda 02.
Executar a rotina de Cálculo da Variação Monetária (CTBA380), clique no botão Parâmetros, preencha as perguntas conforme necessidade e confirme:
Pergunta | Descrição |
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Data de Referência ? | Data de referência para o cálculo de variação Monetária, a variação será calculada até a data informada, Exemplo: 31/03/2024, o período considerado será: primeiro dia do mês = 01/03/2024 até data referência = 31/03/2024. Esta Data de Referência também será utilizada como a Data para geração dos Lançamentos Contábeis de Variação Monetária. |
Número do Lote ? | Número de Lote para os Lançamentos Contábeis gerados na Variação Monetária. |
Número do Sub-Lote ? | Número de Sub-Lote para os Lançamentos Contábeis gerados na Variação Monetária. |
Número do Documento ? | Número de Documento para os Lançamentos Contábeis gerados na Variação Monetária. |
Cod. Hist. Padrão ? | Histórico para os Lançamentos Contábeis gerados na Variação Monetária. |
Da Conta ? | Conta Inicial a partir da qual se deseja calcular a Variação Monetária. |
Até Conta ? | Conta final a partir da qual se deseja calcular a Variação Monetária. |
Moedas ? | Informe se deseja gerar os Lançamentos Contábeis de Variação Monetária para todas as moedas ou moeda específica. |
Qual Moeda ? | Se deseja gerar Lançamentos Contábeis de Variação Monetária para moeda específica, adicione o código da moeda. |
Tipo de Saldo ? | Tipo de Saldo a ser considerado para o Cálculo da Variação Monetária. |
Desmembra Lancto ? | Indica se os lançamentos poderão ser: Partida Dobrada → Desmembra = Não Débito/Crédito → Desmembra = Sim |
Considera Critério ? | Indica o critério a ser utilizado no Cálculo da Variação Monetária: Moeda → Considera as configurações do Cadastro de Moeda (CTBA140) Plano de Contas → Considera as configurações do Plano de Contas (CTBA020) |
Considera CCusto ? | Se considera Centro de Custo no Cálculo da Variação Monetária. |
Considera Item Cta ? | Se considera Item Contábil no Cálculo da Variação Monetária. |
Considera CL. Valor ? | Se considera Classe de Valor no Cálculo da Variação Monetária. |
Após a confirmação da do processo da Variação Monetária, foram gerados os Lançamentos Contábeis decorrentes do cálculo da Variação Monetária no dia 31/03/2024 conforme a regra configurada:
Variação = SaldoMoedaxx - (SaldoMoeda01/TaxaMoedaxx) onde:
SaldoMoedaxx = 17,85 * 5 = 89,25 (5 lançamentos contábeis de 17,85 realizados na moeda 02)
SaldoMoeda01 = 500 (5 lançamentos contábeis de 100 realizados na moeda 01)
TaxaMoedxx = 5,6 (Taxa da moeda 2 cadastrada)
Variação = 89,5 - (500/5,6) = 0,04