Controladoria - Contabilidade - Fatos Lançamentos Contábeis

Regra Principal

Utilizada como base para extração de todos os lançamentos contábeis referente a cada conta contábil do Datasul-EMS, demonstrando os valores de créditos e débitos das contas contábeis normais e de resultado para a finalidade econômica e o cenário contábil informado nos parâmetros.

Nome Query: LancamentosContabeis

Tabelas: lote_ctbl, item_lancto_ctbl, aprop_lancto_ctbl

Parâmetro	Descrição
EMPRESA	Código da empresa do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB069AA/UFN209AA/UTB318AA - Empresas.
ESTABELECIMENTO	Código do estabelecimento do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB071AA/UFN206AA/UTB317AA - Estabelecimento.
CENARIO_CONTABIL	Código do cenário contábil do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB076AA/UFN0203AA/UTB304AA - Cenário Contábil.
UNIDADE_NEGOCIO	Código da unidade de negócio associada ao estabelecimento do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB011AA/UFN212AA/UTB347AA - Unidade de Negócio.
PLANO_CONTAS	Código do plano de contas contábeis vinculado a conta contábil do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB080AA/UFN200AA/UTB310AA - Plano de Contas Contábeis.
CONTA_CONTABIL	Chave de identificação da conta contábil para o FAST composta dos seguintes campos: Código do plano de conta contábil; Código da conta contábil. Nota: Os campos são separados por pipe "\|". Exemplos: Geral\|10000000 Geral\|11101001
CONTA_CONTABIL_COD	Código da conta contábil vinculada ao item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB080AA/UFN200AA/UTB310AA - Plano de Contas Contábeis.
PLANO_CENTRO_CUSTO	Código do plano de centro de custo vinculado a conta contábil do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB083AA/UFN202AA/UTB0313AA - Plano Centro de Custo.
CENTRO_CUSTO	Chave de identificação do centro de custo para o FAST composta dos seguintes campos: Código da empresa; Código do plano de centro de custo; Código do centro de custo. Nota: Os campos são separados por pipe "\|". Exemplos: 1\|PLANO01\|100000 1\|PLANO01\|110000
CENTRO_CUSTO_COD	Código do centro de custo vinculado a conta contábil do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB066AA/UFN211AA/UTB314AA - Centro de Custo.
PROJETO_FINANCEIRO	Código do projeto financeiro vinculado ao item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB044AA - Projetos.
DATA_LANCTO	Data do lançamento contábil do Datasul-EMS, as quais terão demonstrados os lançamentos de créditos e débitos, para a finalidade econômica e o cenário contábil informados nos parâmetros. Nota: Esta data é gravada no formato YYYYMMDD.
NUM_LOTE_CONTABIL	Código/Número do lote contábil associado ao lançamento contábil.
DESCRICAO_LOTE_CONTABIL	Descrição do lote contábil associado ao lançamento contábil.
COD_MODULO_LOTE_CONTABIL	Código do módulo que originou o lote contábil associado ao lançamento contábil.
NUM_LANCTO_CONTABIL	Número do lançamento contábil relacionado ao código do lote contábil.
NUM_SEQ_LANCTO_CONTABIL	Sequência do lançamento contábil relacionado ao código do lote contábil e número do lançamento contábil.
ORIGEM_LANCTO	Mostra a origem da cotação utilizada no lançamento contábil. As opções apresentadas neste campo podem ser: Automático: Cotação aplicada à finalidade corrente que serve como base para cálculos de outras finalidades; Calculado: Quando o valor apresentado é calculado pela cotação registrada no cadastro de cotações; Informado: Quando a cotação utilizada foi informada na movimentação para o cálculo, sendo ela diferente da registrada no cadastro de cotações. A cotação utilizada somente pode ser visualizada no movimento origem.
DEBITO_CREDITO	Mostra a natureza contábil do item de lançamento contábil, pode ser: DB - Débito ou; CR - Crédito.
QTD_LANCTO	Mostra a quantidade vinculada ao item de lançamento contábil contábil, ou seja, a quantidade a ser aplicada no lançamento contábil.
MOEDA_LANCTO	Código da moeda referente ao lançamento contábil, conforme cadastro no UTB013AA/UTB210AA/UTB352AA - Indicadores Econômicos. Importante: Geralmente, será a moeda corrente do país. No caso do Brasil, a moeda REAL.
VALOR_LANCTO	Mostra o valor a aplicado ao item do lançamento contábil.
VALOR_LANCTO_MOEDA	Mostra o valor na finalidade econômica do item de lançamento contábil, conforme o campo FINALIDADE_ECONOMICA. Nota: Para a finalidade CORRENTE, esse campo possui o mesmo valor do campo VALOR_LANCTO. Já para as outras finalidades, é demonstrado o valor que é composto da multiplicação dos campos VALOR_LANCTO e VALOR_COTACAO.
DATA_COTACAO	Exibe a data da cotação aplicado ao item do lançamento contábil, conforme campo ORIGEM_LANCTO.
VALOR_COTACAO	Exibe o valor da cotação aplicado ao item do lançamento contábil, conforme campo ORIGEM_LANCTO.
FINALIDADE_ECONOMICA	Código da finalidade econômica vinculada a apropriação do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB077AA/UTB211AA/UTB340AA - Finalidade Econômica.
ESPECIE_DOCUMENTO	Mostra a espécie do documento que identifica o documento de origem do lançamento contábil. Nota: Todo registro contábil deve ter um documento que lhe dê suporte, e que seja idôneo perante o FISCO. Nos campos ESPECIE_DOCUMENTO, NUM_DOCUMENTO e DATA_DOCUMENTO, é possível acessar os dados do documento suporte ao lançamento contábil.
NUM_DOCUMENTO	Mostra os dados do número do documento, referente a este lançamento contábil. Nota: Normalmente esse número é o mesmo do documento de origem do lançamento contábil.
DATA_DOCUMENTO	Mostra a data do documento de origem do lançamento contábil.
HISTORICO_PADRAO	Mostra o código do histórico padrão referente ao item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB015AA/UFN214AA/UTB348AA - Manutenção Histórico Padrão.
HISTORICO_CONTABIL	Mostra o histórico informado para o item de lançamento contábil. São os dados de suporte e entendimento a respeito do lançamento contábil que foi efetuado. Quando a este lançamento é relacionado um histórico padrão, este campo foi automaticamente preenchido com a descrição do histórico padrão e apenas complementado pelo usuário.
LANCTO_APURACAO_RESULTADO	Indica que o lançamento contábil se refere a apuração de resultado, ou seja, são os lançamentos da apuração do lucro e perdas (encerramento do balanço contábil). Importante: Será demonstrado como: NAO - lancto_ctbl.log_lancto_apurac_restdo = 0 e SIM - lancto_ctbl.log_lancto_apurac_restdo = 1. Mais detalhes em: Apuração Lucros e Perdas - FGL
LANCTO_APURACAO_VARIACAO	Indica que o lançamento contábil se refere a apuração das variações econômicas, ou seja, são os lançamentos dos conceitos dos pronunciamentos FASB número 8 e 52. O pronunciamento FASB-8, trata das conversões das demonstrações financeiras pela moeda funcional, para entidades que estejam situadas em economias não hiper-inflacionárias. Sendo que o pronunciamento FASB-52, trata das conversões das demonstrações financeiras em moeda forte, para entidades que estejam situadas em economias hiper-inflacionárias. Com fins de atender a exigência da FASB, entende-se como economias hiper-inflacionárias. Importante: Será demonstrado como: NAO - lancto_ctbl.log_lancto_apurac_variac = 0 e SIM - lancto_ctbl.log_lancto_apurac_variac = 1. Mais detalhes em: Apuração Variações Econômicas - FGL
RANGE_INICIAL	Data de início do período referente aos lançamentos contábeis, gravada no formato YYYYMMDD, a qual foi informada na extração dos dados. Veja mais informações na descrição Filtros Disponíveis.
RANGE_FINAL	Data de fim do período referente aos lançamentos contábeis, gravada no formato YYYYMMDD, a qual foi informada na extração dos dados. Veja mais informações na descrição Filtros Disponíveis.
CHAVE_REGISTRO	Chave de registro da extração dos dados do referente aos lançamentos contábeis. Atualmente, a chave é gravada como '' - Em branco.

Conceitos

Cenário Contábil é uma visão independente para o registro e controle dos fatos contábeis da empresa, definindo os exercícios e datas para períodos contábeis.

Mais detalhes em: Cenário Contábil

Programas relacionados:Manutenção Cenário Contábil - UTB076AA, Consulta Cenário Contábil - UFN203AA e Relatório Cenários Contábeis - UTB304AA.

Outras informações:

Finalidade Econômica é um unificador da sucessão dos registros de valores de qualquer movimentação, independentemente da paridade e das unidades monetárias correntes à época de sua movimentação. Possibilita, assim, a manutenção de um histórico de todas as moedas ou índices que atende a aspectos gerenciais, legais e operacionais.

Exemplo: O Brasil já teve como moeda, entre outras, o Cruzeiro, o Cruzado, o Cruzado Novo, o Cruzeiro Real e o Real. Todas estas moedas tinham a mesma finalidade, ser a moeda corrente do país.

Mais detalhes em: Finalidade Econômica

Programas relacionados: Manutenção Finalidade Econômica - UTB077AA, Consulta Finalidade Econômica - UTB211AA e Relatório Finalidades Econômicas - UTB340AA.

Outras informações:

Cross Segmentos - Linha Datasul - FGL - Criar Finalidade Econômica

Unidade de Negócio são divisões que identificam as atividades desenvolvidas pelos estabelecimentos de um grupo empresarial. Estas unidades são autônomas, com receitas e despesas, porém estão inseridas dentro de um contexto global que é a organização.

Programas relacionados: Manutenção Unidade de Negócio - UTB011AA, Consulta Unidade de Negócio - UFN212AA e Relatório Unidade Negócio - UTB347AA.

Outras informações: Cross Segmentos - Linha Datasul - FGL - Cadastrar nova unidade de negócio

Plano Contas Contábeis: Verificar informações em: Plano de Contas

Contas Contábeis: São representações escrituradas que constituem o patrimônio (bens patrimoniais e direitos, obrigações e patrimônio líquido) e o resultado (despesas e receitas) de uma entidade. Geralmente, as contas contábeis de uma empresa são classificadas em ativos, passivos, receitas e despesas. Elas são utilizadas justamente para organizar os registros, dando nome a cada movimentação realizada pelo negócio. Sem esse método, fazer a análise fica muito mais difícil.

Programas relacionados: Manutenção Plano Contas - UTB080AA, Consulta Plano Contas - UFN200AA e Relatório Planos Contas - UTB310AA.

Outras informações:

Plano Centros Custos: Plano que agrupa um conjunto de Centros de Custo, destinado a servir como referência da identificação dos lugares ou seções de uma empresa, que recebem as cargas de custos e/ou as receitas obtidas na elaboração de bens e serviços.

Programas relacionados: Manutenção Plano Centros de Custo - UTB083AA, Consulta Plano Centros Custo - UFN202AA, Relatório Planos Centros Custo - UTB313AA.

Centro de Custo: É o identificador da seção de uma empresa que recebe as cargas dos custos e/ou receitas obtidas na elaboração de bens e serviços, possibilitando saber o quanto se aplicou para mantê-la.

Programas relacionados:Manutenção Centro de Custo - UTB066AA, Consulta Centro Custo - UFN211AA e Relatório Centros Custo - UTB314AA.

Outras informações:

Lançamento Contábil: É o registro de um fato, ou ato contábil em livros próprios de Contabilidade. Todo Lançamento Contábil é composto das seguintes partes:

Local e Data	Cidade, dia, mês e ano em que o fato contábil é registrado ou escriturado.
Conta Devedora	Conta contábil em que houve a aplicação do recurso - o débito.
Conta Credora	Conta contábil que deu origem à aplicação do recurso - o crédito.
Histórico	Reproduz a história do fato contábil, incluindo a data em que ele ocorreu. O histórico deve ser breve, mas bastante claro, para que se possa entender a operação realizada.
Valor	Valor-base do sistema monetário atribuído ao fato contábil.

Qualquer fato contábil é composto por, pelo menos, um débito e um crédito de igual valor, podendo representar mais de um débito ou de um crédito.

Programas relacionados: Lançamento Contábil - FGL702AA, Consulta Lançamento Contábil - FGL205AA, Consulta Item Lançamento Contábil - FGL206AA, Consulta Apropriação Lançamento Contábil - FGL207AA e Relatório Lotes Contábeis - FGL308AA.

Filtros Disponíveis

Parâmetro	Descrição
CONTABILIDADE_CODIGO_CENARIO_CONTABIL	Código do cenário contábil para a seleção das informações referente aos lançamentos contábeis relacionados aos itens e apropriações contábeis, conforme cadastro no UTB076AA/UFN0203AA/UTB304AA - Cenário Contábil. Importante: Geralmente, o código do cenário contábil é utilizado como FISCAL ou em branco. Quando for informado como em branco/nulo, serão geradas as informações de todos os cenários contábeis.
START_DATE	Período inicial para a seleção das informações referente aos lançamentos contábeis relacionados aos itens e apropriações contábeis.
FINAL_DATE	Período final para a seleção das informações referente aos lançamentos contábeis relacionados aos itens e apropriações contábeis.
CONTABILIDADE_CODIGO_FINALIDADE_ECONOMICA	Código da finalidade econômica para a seleção das informações referente aos lançamentos contábeis relacionados aos itens e apropriações contábeis, conforme cadastro no UTB077AA/UTB211AA/UTB340AA - Finalidade Econômica. Importante: Geralmente, o código da finalidade econômica é utilizado como CORRENTE. Não é previsto informar como em branco/nulo.

Conferência das Informações

Relatório Base:

Deve-se utilizar o Relatório Lotes Contábeis - FGL308AA.

Filtros no relatório:

Os filtros aplicados no relatório podem refletir para as seguintes dimensões:
Estabelecimento, Cenário Contábil, Plano de Contas, Conta Contábil, Plano de Centro de Custo e Centro de Custo.

Parâmetros no Relatório:

Na tela principal:
Campo Empresa: Informe o código da empresa que está sendo validada.
Campo Seleção - Conjunto: Determinar a seleção dos dados pela opção de Regra - Opção Data Lançamento, informando o período de seleção utilizado nos filtros START_DATE e FINAL_DATE.
Campo Parâmetros - Situação Lote: Informe o conjunto do tipo de lote contábil que deve ser apresentado no relatório. Assinalar como Ctbz - Contabilizados, a qual determina que devem ser impressos no relatório os lotes contábeis com movimentos contabilizados.
Campo Parâmetros - Situação Lançto: Informe a opção quanto à amostragem dos lançamentos contábeis que deve ser apresentado no relatório. Assinalar como Ctbz - Contabilizados, a qual determina que devem ser impressos no relatório os lançamentos contábeis com movimentos contabilizados.
Campo Parâmetros - Histórico Lançamento Contábil: Opção determina que devem ser apresentado o histórico do lançamento contábil com relação a datas, quanto ao lançamento contábil ou situação de contabilização. Assinalar como Sim.
Demais Campos: Conforme preferência do usuário.