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Para realizar um faturamento ou emitir um una facturación o emitir un documento de entrada, o el Sistema deve debe calcular o IGV por meio da amarração com os dados pré-cadastrados nas rotinas Impostos Variáveis (Tabelas el IGV por medio de la vinculación con los datos registrados previamente en Impuestos variables (Tablas SFB), Tipos de Entrada e Saída y Salida (Tabela Tabla SF4) e na Amarração TESxImpostos (Tabela y en la Vinculación TES vs. Impuestos (Tabla SFC), obedecendo a regra obedeciendo la siguiente regla de cálculo a seguir:
Forma de |
|---|
...
cálculo |
|---|
Base de |
...
cálculo = Valor |
...
de las Mercaderías/Servicios + Flete (cuando FOB*) + Seguro + |
...
Gastos – |
...
Descuentos + ISC ( |
...
si hay). |
...
Tasa = |
...
Alícuota informada en la tabla SFB IGV = Base de Cálculo * |
...
Tasa |
...
Ejemplo ( |
...
sin el cálculo |
...
del ISC) |
...
Mercadería vendida: 800,00 |
...
Flete: 100,00 Seguro: 50,00 |
...
Gastos: 50,00 Base de Cálculo: 1.000,00 |
...
Tasa: 19% Valor |
...
del Impuesto: 190,00 Total |
...
del Comprobante de venta y de la Factura: 1.190,00 |
...
Ejemplo ( |
...
con el cálculo |
...
del ISC |
...
calculado |
...
al 1%) |
...
Mercadería vendida: 800,00 |
...
Flete: 100,00 Seguro: 50,00 |
...
Gastos: 50,00 ISC: (1.000,00 x 1%) 10,00 Base de Cálculo: 1.010,00 |
...
Tasa: 19% Valor |
...
del Impuesto: 191,90 Total |
...
del Comprobante de venta y de la Factura: 1.191,90 * |
...
Sólo cuando el flete es FOB debe considerarse por el Sistema en la base de cálculo |
...
del impuesto, |
...
Observação:
Nas faturas, o valor do imposto e o total da nota fiscal devem conter os decimais que foram calculados pelo Sistema. Apenas nas obrigações acessórias (arquivos magnéticos e pagamento do imposto ao governo) é que os decimais devem ser arredondados e removidos dos valores monetários.
Ao se lançar um Documento de Saída (pelo Pedido de Vendas ou pela Fatura Manual) ou Documento de Entrada com as configurações para cálculo do IGV, o valor deve constar no rodapé do documento.
porque apenas en esta modalidad, el recogimiento es responsabilidad de quien está emitiendo la factura. |
¡Importante! En las facturas, el valor del impuesto y el total de la factura deben contener los decimales que se calcularon por el Sistema. Apenas en las obligaciones accesorias (archivos magnéticos y pago de impuestos al gobierno) es que los decimales se deben redondear y remover de los valores monetarios. Al registrar un Documento de salida (por el Pedido de ventas o por la Factura manual) o Documento de entrada con las configuraciones para cálculo del IGV, el valor debe constar en el pie de página del documento. |
...
Cálculo de percepción del IGV
Para realizar una facturación o emitir un documento de entrada, el Sistema debe calcular la percepción del IGV de acuerdo con la vinculación de los datos registrados previamente en Impuestos variables (Tablas SFB), Tipos de Entrada y Salida (Tabla SF4) y en la Vinculación TES vs. Impuestos (Tabla SFC), siguiendo la siguiente regla de cálculo:
Forma de cálculo |
Base de cálculo = Valor de las mercaderías/servicios – Descuentos + IGV (flete, seguro y gastos no deben entrar en la base de cálculo de la percepción). Tasa = Alícuota informada en el producto (de acuerdo con la clasificación en el producto |
Cálculo de Percepção do IGV
Para realizar um faturamento ou emitir um documento de entrada, o Sistema deve calcular a percepção do IGV de acordo com a amarração dos os dados pré-cadastrados nas rotinas Impostos Variáveis (Tabelas SFB), Tipos de Entrada e Saída (Tabela SF4) e na Amarração TESxImpostos (Tabela SFC), obedecendo a regra de cálculo a seguir:
...
Forma de Cálculo
Base de Cálculo = Valor das Mercadorias/Serviços – Descontos + IGV (frete, seguro e despesas não devem entrar na base de cálculo da percepção)
...
) PIV = Base de Cálculo * |
...
Tasa |
...
Ejemplo ( |
...
sin el cálculo |
...
del ISC) |
...
Mercadería vendida: 1.000,00 Base de |
...
cálculo IGV: 1.000,00 |
...
Tasa IGV: 19% Valor |
...
del IGV: 190,00 Base de cálculo |
...
de la percepción del IGV: 1.190,00 |
...
Porcentaje del PIV ( |
...
registrado en el producto): 2% Valor |
...
de la PIV: 23,80 Total |
...
del documento y factura de crédito: 1.213,80 |
...
Ejemplo ( |
...
con el cálculo |
...
del ISC, |
...
siendo el ISC calculado a 1%) |
...
Mercadería vendida: 1.000,00 ISC: (1.000,00 x 1%) 10,00 Base de |
...
cálculo IGV: 1.010,00 |
...
Tasa IGV: 19% Valor |
...
del IGV: 191,90 Base |
...
de calculo de la percepción del IGV: 1.191,90 |
...
Porcentaje del PIV ( |
...
registrado en el producto): 2% Valor |
...
del PIV: 23,84 Total |
...
del documento y factura de crédito: 1.215,74 |
...
Cálculo de
...
detracción del IGV
Para realizar um faturamento ou emitir um una facturación o emitir un documento de entrada, o el Sistema deve calcular a detração do IGV de acordo com a amarração dos os dados pré-cadastrados nas rotinas Impostos Variáveis (Tabelas debe calcular la detracción del IGV de acuerdo con la vinculación de los datos pre-registrados en Impuestos Variables (Tablas SFB), Tipos de Entrada e Saída y Salida (Tabela Tabla SF4) e na Amarração TESxImpostos (Tabela y en el vínculo TES vs. Impuestos (Tabla SFC), obedecendo a regra siguiendo la siguiente regla de cálculo a seguir:
Forma de |
...
cálculo |
...
Base de |
...
cálculo = Valor |
...
de las Mercaderías/Servicios – Descuentos + IGV ( |
...
el valor de |
...
flete, seguro |
...
y gastos no debe componer la base de cálculo) |
...
Tasa = |
...
Alícuota informada en el producto (de acuerdo con la clasificación en el producto) DIG = Base de Cálculo * |
...
Tasa |
...
Ejemplo ( |
...
sin el cálculo |
...
del ISC), |
...
en las salidas Mercadería |
...
vendida: 1.000,00 Base de |
...
cálculo IGV: 1.000,00 |
...
Tada IGV: 19% Valor |
...
del IGV: 190,00 Base de cálculo |
...
de la detracción del IGV: 1.190,00 |
...
Porcentaje de la DIG ( |
...
registrado en el producto): 10% Valor da DIG: 119,00 Total |
...
del documento y factura de Crédito: 1.190,00 |
...
Ejemplo ( |
...
con el cálculo |
...
del ISC, |
...
siendo el ISC calculado |
...
al 1%), |
...
en las salidas Mercadería |
...
vendida: 1.000,00 ISC: (1.000,00 x 1%) 10,00 Base de Cálculo IGV : 1.010,00 |
...
Tasa IGV: 19% Valor |
...
del IGV: 191,90 Base de cálculo |
...
de la detracción del IGV: 1.191,90 |
...
Porcentaje de la DIG ( |
...
registrado en el producto): 10% Valor |
...
de la DIG: 119,19 Total |
...
del documento y factura de Crédito: 1.191,90 |
...
Ejemplo ( |
...
sin el cálculo |
...
del ISC), |
...
en las entradas |
...
Mercadería vendida: 1.000,00 Base de Cálculo IGV: 1.000,00 |
...
Tasa IGV: 19% Valor |
...
del IGV: 190,00 Base de cálculo |
...
de la detracción del IGV: 1.190,00 |
...
Porcentaje de la DIG ( |
...
registrado en el producto): 10% Valor |
...
de la DIG: 119,00 Total |
...
del documento y factura de Crédito: 1.071,00 |
...
Ejemplo ( |
...
con el cálculo |
...
del ISC, |
...
siendo el ISC calculado a 1%), |
...
en las salidas Mercadería |
...
vendida: 1.000,00 ISC: (1.000,00 x 1%) 10,00 Base de |
...
cálculo IGV : 1.010,00 |
...
Tasa IGV: 19% Valor |
...
del IGV: 191,90 Base de cálculo |
...
de la detracción del IGV: 1.191,90 |
...
Porcentaje de la DIG ( |
...
registrado en el producto): 10% Valor |
...
de la DIG: 119,19 Total |
...
del documento y factura de Crédito: 1.072,71 |
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