ER_PCREQ-4987_Plano_de_Contas_Referencial_Comparativo

Objetivo

O objetivo desse desenvolvimento é atender à exigência da ANS e outras agências reguladoras que exigem a utilização do seu plano de contas para as demonstrações contábeis e relatórios.
As empresas irão trabalhar as suas operações no plano de contas padrão do sistema e poderão cadastrar o plano de contas referencial e suas versões no sistema, relacionando um com o outro no cadastro de plano de contas.
Esse relacionamento poderá ser:

• Uma conta do plano de contas padrão para uma conta do plano referencial. ( 1 – 1)
• N contas do plano de contas padrão para uma conta do plano referencial. (N – 1)

O plano de contas referencial será utilizado para relatórios de balancetes.
Os relatórios demonstrativos por usarem visão gerencial não serão adequados pois a montagem da visão continuará utilizando o plano de contas padrão.
Além disso serão desenvolvidos os seguintes novos relatórios:

• Razão relacionando as contas do plano de contas referencial com as contas do plano de contas padrão.
• Diário relacionando as contas do plano de contas referencial com as contas do plano de contas padrão.
• Cadastro de Plano de contas referencial.

Definição da Regra de Negócio

Revisão de plano de contas referencial
Fluxograma macro

• Descrição do Processo

1. O usuário, através do menu Atualizações, Cadastros, seleciona a opção "Plano de Contas Referencial".
2. O usuário irá cadastrar as contas do plano referencial através da opção "Incluir Versão" ( a versão antiga continua com status 1 = ativa e a nova, fica com status 2=revisão).
   1. A opção incluir versão terá as seguintes opções:
      1. Copiar
         1. O sistema irá copiar integralmente o plano de contas referencial da versão selecionada.
      2. Importar
         1. O plano de contas referencial será importado através de um arquivo .CSV (Comma-separated values)
         2. O usuário poderá importar também as contas analíticas, caso ele as inclua no arquivo CSV.
      3. Digitação Manual
         1. O usuário irá incluir as contas do plano de contas referencial manualmente.
3. Caso já não tenha cadastrado, o usuário poderá cadastrar as contas analíticas dentro do plano de contas referencial utilizando a opção alterar.
4. A nova versão de plano referencial fica com o status "Revisão"
5. O sistema não pode permitir mais de duas versões com o status de "Revisão"
6. O usuário seleciona a opção de Revisão.
7. O sistema irá mostrar a tela de comparativo das versões do plano de contas.
   1. Na tela o sistema irá mostrar a seguinte legenda:
      1. Não Houve Alteração em codificação e descrição
      2. Alteração Descrição
      3. Inclusão de conta
      4. Exclusão de conta
8. Na tela de revisão o usuário poderá associar a uma conta da versão anterior.
   1. Exemplo: Conta 1211191000001 da versão 2012 para a conta 1211190110001 da versão 2013
9. Ao confirmar a tela de "Revisão" o sistema irá salvar as alterações do plano de contas referencial.
10. Após o término da revisão, o usuário seleciona a opção de "Efetivar a revisão" ( a versão antiga fica com status 3 = encerrado e a nova, fica com status 1= ativa).
11. O sistema irá criar em todas as contas do plano de contas padrão, os novos relacionamentos para as contas referenciais dessa versão, conforme indicado pelo usuário.
    1. Exemplo: Conta do plano padrão 1110101000 era relacionada a conta 1211191000001 na versão de 2012. Ao confirmar a revisão o sistema irá criar uma nova linha relacionando com a conta 1211190110001 do plano referencial da versão 2013.
    2. O sistema irá gravar o novo relacionamento de todas as contas que foram associadas ao plano referencial anterior. Caso a conta seja nova, o usuário deverá relacionar manualmente no cadastro de plano de contas (padrão).
    3. Caso o código da conta de uma revisão para a outra não for alterado, ao clicar na opção de "Efetivar Revisão" será criada uma nova linha de relacionamento no plano de conta padrão com o mesmo código de conta referencial
12. Após a confirmação, caso o usuário precise alterar algum relacionamento, ele deve realizar a manutenção no cadastro de plano de contas(padrão).
13. No final do processo o sistema apresenta tela de log mostrando quais contas referenciais não foram relacionadas no plano de contas (CT1).

• Detalhamento técnico
• As funcionalidades de revisão e visualização de revisão devem ser desenvolvidas utilizando o MVC.
• Deverá ser criado um fonte novo (CTBA026) para a criação do modelo da VIEW.
• O processamento da opção de efetivar revisão deve ser feito utilizando query para otimizar a performance.

Tabelas Utilizadas

• CVN – Planos de Contas de Referencia
• CVD –Plano de Contas Referenciais

Protótipo de Tela

Inclusão de plano de contas referencial (CTBA025):

Tela da opção revisar (CTBA025):

Regras de Integridade

Não se aplica

Fluxo do Processo

1. Diagrama – Casos de Uso

Não se aplica

1. Diagrama – Atividades

Não se aplica

1. Diagrama de Classes

Não se aplica

1. Diagrama de Entidade e Relacionamento

Não se aplica

1. Diagrama de Sequência

Não se aplica

Dicionário de Dados

Estrutura de Menu

Procedimentos

Não se aplica

Programas

Não se aplica

Cadastro de Papéis

Não se aplica

Descrição Caso de Uso

1. Casos de Uso

Premissas: As configurações definidas a seguir são premissas para a execução de todos os casos de uso definidos nesta especificação.

1. Efetuar o cadastro de um plano de contas que contemple minimamente as seguintes informações:

1. Realizar os seguintes movimentos contábeis:

1º. Inclusão de Plano Referencial
Objetivo: Incluir um plano de contas referencial
Pré-requisitos:

1. Realizar as Premissas.
2. Executar a rotina CTBA025
3. Clicar na opção incluir
4. Incluir o seguinte plano referencial:

Condições de sucesso: Incluir o plano com sucesso
Condições de falha:

• Não incluir o plano.
• O sistema não sugerir o código de conta superior

Inicializador: Acesso a rotina "Atualizações > Entidade> Plano Referencial "

2º. Relacionar plano referencial com o plano de contas
Objetivo: Incluir um plano de contas referencial
Pré-requisitos:

1. Realizar as Premissas.
2. Executar o caso de uso 1
3. Executar a rotina de cadastro de plano de contas
4. Alterar as contas relacionando com o plano referencial:

Condições de sucesso: Relacionar o plano de contas com o plano referencial
Condições de falha:

• Não incluir o plano.

Inicializador: Acesso a rotina "Atualizações > Entidade> Plano de contas "

3º. Incluir versão do plano referencial
Objetivo: Incluir versão do plano referencial
Pré-requisitos:

1. Realizar as Premissas.
2. Executar o caso de uso 2
3. Executar a rotina de cadastro de plano de contas referencial
4. Clicar na opção "Incluir Versão"
5. Selecionar a opção: Digitação Manualmente
6. Incluir o plano referencial

Condições de Sucesso:

• Incluir o plano referencial como status em revisão.

Condições de falha:

• Não incluir o plano.
• O sistema não sugerir o código de conta superior

Inicializador: Acesso a rotina "Atualizações > Entidade> Plano Referencial "

4º. Realizar a revisão do plano referencial
Objetivo: Incluir versão do plano referencial
Pré-requisitos:

1. Realizar as Premissas.
2. Executar o caso de uso 3
3. Executar a rotina de cadastro de plano de contas referencial
4. Clicar na opção "Revisão"
5. Selecionar o plano TST
6. O sistema deve apresentar a tela com a seguinte comparação:

1. Alterar o campo conta anterior das seguintes contas:

Condições de sucesso:

• O sistema gravar os campos na versão atual 0002

Condições de falha:

• O sistema não gravar os campos

Inicializador: Acesso a rotina "Atualizações > Entidade> Plano Referencial "
5º. Efetivar a revisão
Objetivo: Efetivar a revisão
Pré-requisitos:

1. Realizar as Premissas.
2. Executar o caso de uso 4
3. Executar a rotina de cadastro de plano de contas
4. Selecionar a versão 0002 do plano e clicar em efetivar revisão
5. O sistema irá abrir a tela de revisão do caso 4, porém como visualizar
6. Confirmar a operação

Condição de sucesso: O sistema vai criar mais uma linha nas contas do plano padrão com as contas referencial.

A versão do plano 0001 fica com o status encerrado e o plano 0002 fica com o status de ativo
Condições de falha:

• Não incluir as linhas no plano de contas padrao

Inicializador: Acesso a rotina "Atualizações > Entidade> Plano Referencial"