Especificação de Requisitos | |
| Requisito/Módulo: PCREQ-4987 |
Sub-Requisito/Função: Não se aplica | Tarefa/Chamado: M_CTR010-927 |
País: All | Data Especificação: 25/02/2015 |
Rotinas Envolvidas | ||
Rotina | Tipo de Operação | Opção de Menu |
CTBA025 – Plano de Contas Referencial | Alteração | Contabilidade Gerencial -> Atualizações -> Entidades -> Plano de Contas Referencial |
Estratégia de Desenvolvimento e Liberação | |
Produto | Contabilidade Gerencial - SIGACTB |
Release que está sendo desenvolvido | 12.1.7 |
Possui Réplica? | ( )Sim (X)Não |
O objetivo desse desenvolvimento é atender à exigência da ANS e outras agências reguladoras que exigem a utilização do seu plano de contas para as demonstrações contábeis e relatórios.
As empresas irão trabalhar as suas operações no plano de contas padrão do sistema e poderão cadastrar o plano de contas referencial e suas versões no sistema, relacionando um com o outro no cadastro de plano de contas.
Esse relacionamento poderá ser:
O plano de contas referencial será utilizado para relatórios de balancetes.
Os relatórios demonstrativos por usarem visão gerencial não serão adequados pois a montagem da visão continuará utilizando o plano de contas padrão.
Além disso serão desenvolvidos os seguintes novos relatórios:
Revisão de plano de contas referencial
Fluxograma macro
Tabelas Utilizadas
Inclusão de plano de contas referencial (CTBA025):
Tela da opção revisar (CTBA025):
Não se aplica
Não se aplica
Não se aplica
Não se aplica
Não se aplica
Não se aplica
Dicionário de Dados
Estrutura de Menu
Não se aplica
Não se aplica
Não se aplica
Premissas: As configurações definidas a seguir são premissas para a execução de todos os casos de uso definidos nesta especificação.
Conta | Descrição | Classe | Condição Normal |
1 | Ativo | Sintética | Devedora |
11 | Ativo Circulante | Sintética | Devedora |
11001 | Bancos | Analítica | Devedora |
11002 | Clientes a Receber | Analítica | Devedora |
12 | Ativo Não Circulante | Sintética | Devedora |
12001 | Imobilizado | Analítica | Devedora |
12002 | Depr. Acumulada | Analítica | Credora |
2 | Passivo | Sintética | Credora |
21 | Passivo Circulante | Sintética | Credora |
21001 | Fornecedores | Analítica | Credora |
21002 | Adiantamento de Clientes | Analítica | Credora |
22 | Passivo Não Circulante | Sintética | Credora |
23 | Patrimônio Liquido | Sintética | Credora |
23001 | Capital | Analítica | Credora |
23001 | Lucro Acumulado | Analítica | Credora |
3 | Despesas | Sintética | Devedora |
31 | Despesa Operacional | Sintética | Devedora |
31001 | Depreciação | Analítica | Devedora |
31002 | Energia Elétrica | Analítica | Devedora |
31003 | Agua | Analítica | Devedora |
31004 | Desp Variação Cambial | Analítica | Devedora |
4 | Receitas | Sintética | Credora |
41 | Receita Operacional | Sintética | Credora |
41001 | Vendas | Analítica | Credora |
41002 | Serviço | Analítica | Devedora |
Data | Tipo | Cta Debito | Cta Credito | Hist. Lanc. | Valor |
01/01/2015 | Partida dobrada | 11001 | 23001 | Capital social | 5.000.000,00 |
02/01/2015 | Partida dobrada | 12001 | 11001 | Compra de imobilizado | 100.000,00 |
03/01/2015 | Partida dobrada | 31002 | 11001 | Pagamento de despesa | 20.000,00 |
04/01/2015 | Partida dobrada | 11001 | 41001 | Receita de venda a vista | 50.000,00 |
05/01/2015 | Partida dobrada | 31003 | 11001 | Pagamento de despesa | 30.000,00 |
06/01/2015 | Partida dobrada | 11001 | 41002 | Receita de servico a vista | 70.000,00 |
02/02/2015 | Crédito | 11001 | Compra de imobilizado | 200.000,00 | |
02/02/2015 | Débito | 12001 | Compra de imobilizado | 200.000,00 | |
03/02/2015 | Crédito | 11001 | Pagamento de despesa | 30.000,00 | |
03/02/2015 | Débito | 31002 | Pagamento de despesa | 30.000,00 | |
03/02/2015 | Débito | 11001 | Receita de venda a vista | 40.000,00 | |
03/02/2015 | Crédito | 41001 | Receita de venda a vista | 40.000,00 | |
04/02/2015 | Débito | 31003 | Pagamento de despesa | 50.000,00 | |
04/02/2015 | Crédito | 11001 | Pagamento de despesa | 50.000,00 | |
05/02/2015 | Débito | 31003 | Pagamento de despesa | 60.000,00 | |
05/02/2015 | Crédito | 11001 | Pagamento de despesa | 60.000,00 | |
06/02/2015 | Débito | 11001 | Receita de servico a vista | 70.000,00 | |
06/02/2015 | Crédito | 41002 | Receita de servico a vista | 70.000,00 |
1º. Inclusão de Plano Referencial
Objetivo: Incluir um plano de contas referencial
Pré-requisitos:
Plano | Descrição | Versão |
|
TST | Plano referencial | 0001 | |
Conta | Descrição | Classe | Conta superior |
1 | Ativo | Sintética | |
11 | Ativo Circulante | Sintética | 1 |
11000 | Equivalente de caixa | Analítica | 11 |
13 | Ativo Não Circulante | Sintética | 1 |
13000 | Imobilizado | Analítica | 13 |
2 | Passivo | Sintética | |
21 | Passivo Circulante | Sintética | 2 |
21000 | Fornecedores | Analítica | 21 |
21001 | Adiantamento de Clientes | Analítica | 21 |
23 | Patrimônio Liquido | Sintética | 2 |
23001 | Capital | Analítica | 23 |
4 | Despesas | Sintética | |
41 | Despesa Operacional | Sintética | 4 |
41000 | Despesa Operacional Total | Analítica | 41 |
5 | Receitas | Sintética | |
51 | Receita Operacional | Sintética | 5 |
51000 | Receita | Analítica | 51 |
Condições de sucesso: Incluir o plano com sucesso
Condições de falha:
Inicializador: Acesso a rotina "Atualizações > Entidade> Plano Referencial "
2º. Relacionar plano referencial com o plano de contas
Objetivo: Incluir um plano de contas referencial
Pré-requisitos:
Conta | Descrição | Plano referencial | Conta referencial |
11001 | Bancos | TST | 11000 |
11002 | Clientes a Receber | TST | 11000 |
12001 | Imobilizado | TST | 13000 |
12002 | Depr. Acumulada | TST | 13000 |
21001 | Fornecedores | TST | 21000 |
21002 | Adiantamento de Clientes | TST | 21001 |
23001 | Capital | TST | 23001 |
23001 | Lucro Acumulado | TST | 23001 |
31001 | Depreciação | TST | 41000 |
31002 | Energia Elétrica | TST | 41000 |
31003 | Agua | TST | 41000 |
31004 | Desp Variação Cambial | TST | 41000 |
41001 | Vendas | TST | 51000 |
41002 | Serviço | TST | 51000 |
Condições de sucesso: Relacionar o plano de contas com o plano referencial
Condições de falha:
Inicializador: Acesso a rotina "Atualizações > Entidade> Plano de contas "
3º. Incluir versão do plano referencial
Objetivo: Incluir versão do plano referencial
Pré-requisitos:
Plano | Descrição | Versão |
|
TST | Plano referencial | 0002 | |
Conta | Descrição | Classe | Conta superior |
1 | Ativo | Sintética | |
11 | Ativo Circulante | Sintética | 1 |
11005 | Equivalente de caixa | Analítica | 11 |
13 | Ativo Não Circulante | Sintética | 1 |
13005 | Imobilizado | Analítica | 13 |
2 | Passivo | Sintética | |
21 | Passivo Circulante | Sintética | 2 |
21000 | Fornec | Analítica | 21 |
21001 | Adiantamento de Clientes | Analítica | 21 |
23 | Patrimônio Liquido | Sintética | 2 |
23001 | Capital | Analítica | 23 |
4 | Despesas | Sintética | |
41 | Despesa Operacional | Sintética | 4 |
41000 | Despesa Operacional Total | Analítica | 41 |
5 | Receitas | Sintética | |
51 | Receita Operacional | Sintética | 5 |
51005 | Receita | Analítica | 51 |
Condições de Sucesso:
Condições de falha:
Inicializador: Acesso a rotina "Atualizações > Entidade> Plano Referencial "
4º. Realizar a revisão do plano referencial
Objetivo: Incluir versão do plano referencial
Pré-requisitos:
Plano | Descrição | Versão Anterior | Versão Atual | ||
TST | Plano referencial | 0001 | 0002 | ||
Status | Conta Anterior | Descrição Anterior | Conta Atual | Descrição Atual | Conta Plano Anterior |
Não Alterado | 1 | Ativo | 1 | Ativo | |
Não Alterado | 11 | Ativo Circulante | 11 | Ativo Circulante | |
Excluido | 11000 | Equivalente de caixa | |||
Incluido | 11005 | Equivalente de caixa | |||
Não Alterado | 13 | Ativo Não Circulante | 13 | Ativo Não Circulante | |
Excluido | 13000 | Imobilizado | |||
Incluido | 13005 | Imobilizado | |||
Não Alterado | 2 | Passivo | 2 | Passivo | |
Não Alterado | 21 | Passivo Circulante | 21 | Passivo Circulante | |
Alteração Descrição | 21000 | Fornecedores | 21000 | Fornec | |
Não Alterado | 21001 | Adiantamento de Clientes | 21001 | Adiantamento de Clientes | |
Não Alterado | 23 | Patrimônio Liquido | 23 | Patrimônio Liquido | |
Não Alterado | 23001 | Capital | 23001 | Capital | |
Não Alterado | 4 | Despesas | 4 | Despesas | |
Não Alterado | 41 | Despesa Operacional | 41 | Despesa Operacional | |
Não Alterado | 41000 | Despesa Operacional Total | 41000 | Despesa Operacional Total | |
Não Alterado | 5 | Receitas | 5 | Receitas | |
Não Alterado | 51 | Receita Operacional | 51 | Receita Operacional | |
Excluido | 51000 | Receita | |||
Incluido | 51005 | Receita |
Status | Conta Anterior | Descrição Anterior | Conta Atual | Descrição Atual | Conta Plano Anterior |
Incluido | 11005 | Equivalente de caixa | 11000 | ||
Incluido | 13005 | Imobilizado | 13000 | ||
Incluido | 51005 | Receita | 51000 |
Condições de sucesso:
Condições de falha:
Inicializador: Acesso a rotina "Atualizações > Entidade> Plano Referencial "
5º. Efetivar a revisão
Objetivo: Efetivar a revisão
Pré-requisitos:
Condição de sucesso: O sistema vai criar mais uma linha nas contas do plano padrão com as contas referencial.
Conta | Descrição | Plano referencial | Versão | Conta referencial | |||
11001 | Bancos | TST | 0002 | 11005 | |||
11002 | Clientes a Receber | TST | 0002 | 11005 | |||
12001 | Imobilizado | TST | 0002 | 13005 | |||
12002 | Depr. Acumulada | TST | 0002 | 13005 | |||
21001 | Fornecedores | TST | 0002 | 21000 | |||
21002 | Adiantamento de Clientes | TST | 0002 | 21001 | |||
23001 | Capital | TST | 0002 | 23001 | |||
23001 | Lucro Acumulado | TST | 0002 | 23001 | |||
31001 | Depreciação | TST | 0002 | 41000 | |||
31002 | Energia Elétrica | TST | 0002 | 41000 | |||
31003 | Agua | TST | 0002 | 41000 | |||
31004 | Desp Variação Cambial | TST | 0002 | 41000 | |||
41001 | Vendas | TST | 0002 | 51005 | |||
41002 | Serviço | TST | 0002 | 51005 |
A versão do plano 0001 fica com o status encerrado e o plano 0002 fica com o status de ativo
Condições de falha:
Inicializador: Acesso a rotina "Atualizações > Entidade> Plano Referencial"