GIARJResEspelho.TXT - Resumo do Espelho

Segue a estrutura do arquivo:

Registro  0110 – Identificador da Declaração

• Cabeçalho: Inscrição Estadual, Razão Social, CNPJ, Sequencial, Mês, Ano

Totalizadores

Resumo das Operações de ICMS
Operações Próprias e Substituição Tributária
Saldo Credor Anterior, Créditos do Período, Débitos do Período, Saldo Devedor, Deduções, Imposto a Recolher,  Saldo Credor a Transportar, ICMS Prazo Especial e Imposto final a recolher    
 
Apresentou movimento de:                                       
    Operações Próprias
    Subst. Tributária Interna
    Outros ICMS Devidos
    Operações Interestaduais
    ZFM/ALC
 
Registros 0120 e 0130 – Movimentação de Entradas e Saídas

• Resumo de Operações Próprias

Totais de Entrada
    Valor Contábil, Base de Cálculo, Imposto Creditado, Operações Isentas e Outras Operações 

Totais de Saída
    Valor Contábil, Base de Cálculo, Imposto Debitado, Operações Isentas e Outras Operações

Registros 0140, 0150, 0160, 0170 e 0180 – Outros Débitos e Créditos

• Débito do Imposto: Por saídas com débito de imposto, Outros Débitos, Estornos de Créditos e Total.

• Crédito do Imposto: Por entradas com Crédito do Imposto, Outros Créditos, Estornos de Débitos, Subtotal, Saldo Credor do período anterior e Total.

• Apuração dos Saldos: Saldo Devedor, Deduções, Imposto a recolher, Saldo Credor a transportar

Registros 0120 e 0130 – Movimentação de Entradas e Saídas

• Resumo de Substituição Tributária

Totais de Entrada
       Base de Cálculo, Imposto Creditado
 
Totais de Saída
       Base de Cálculo, Imposto Debitado

• Resumo de Operações Interestaduais

Registro  0210 – Movimentação de Entradas Interestaduais

Totais de Entrada
       Valor Contábil, Base de Cálculo, Outras, Petróleo e Energia e Outros Produtos

Registro  0220 – Movimentação de Saídas Interestaduais
Totais de Saída
       Valor Contábil não Contribuinte, Valor Contábil Contribuinte, Base de Cálculo não contribuinte, Base de cálculo      contribuinte, Outras e Imposto Cobrado ST

• Demais Resumos

Registros 0140, 0150, 0160, 0170, 0180 e 0200 – Outros Débitos e Créditos
Outros ICMS Devidos
Outros ICMS a recolhe
Registro  0230 – Movimentação de Saídas para ZFM/ALC

• Zona Franca de Manaus e Área de Livre Comércio

Valor das Notas Fiscais, Número de Notas Fiscais e Valor do ICMS Abatido.