Ficha de Extração - Controladoria - Contabilidade

Regra Principal de Extração: Extrai os valores totais de créditos e débitos das contas contábeis para o cenário contábil informado nos parâmetros.

*Os detalhes dos parâmetros globais estão definidos na ficha principal.

Conceitos

Cenário Contábil é uma visão independente para o registro e controle dos fatos contábeis da empresa, definindo os exercícios e datas para períodos contábeis.

Mais detalhes em: Cenário Contábil

Programas relacionados:Manutenção Cenário Contábil - UTB076AA, Consulta Cenário Contábil - UFN203AA e Relatório Cenários Contábeis - UTB304AA.

Unidade de Negócio são divisões que identificam as atividades desenvolvidas pelos estabelecimentos de um grupo empresarial. Estas unidades são autônomas, com receitas e despesas, porém estão inseridas dentro de um contexto global que é a organização.

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Plano Contas Contábeis: Verificar informações em: Plano de Contas

Contas Contábeis: São representações escrituradas que constituem o patrimônio (bens patrimoniais e direitos, obrigações e patrimônio líquido) e o resultado (despesas e receitas) de uma entidade. Geralmente, as contas contábeis de uma empresa são classificadas em ativos, passivos, receitas e despesas. Elas são utilizadas justamente para organizar os registros, dando nome a cada movimentação realizada pelo negócio. Sem esse método, fazer a análise fica muito mais difícil.

Programas relacionados: Manutenção Plano Contas - UTB080AA, Consulta Plano Contas - UFN200AA e Relatório Planos Contas - UTB310AA.

Plano Centros Custos: Plano que agrupa um conjunto de Centros de Custo, destinado a servir como referência da identificação dos lugares ou seções de uma empresa, que recebem as cargas de custos e/ou as receitas obtidas na elaboração de bens e serviços.

Programas relacionados: Manutenção Plano Centros de Custo - UTB083AA, Consulta Plano Centros Custo - UFN202AA, Relatório Planos Centros Custo - UTB313AA.

Centro de Custo: É o identificador da seção de uma empresa que recebe as cargas dos custos e/ou receitas obtidas na elaboração de bens e serviços, possibilitando saber o quanto se aplicou para mantê-la.

Programas relacionados:Manutenção Centro de Custo - UTB066AA, Consulta Centro Custo - UFN211AA e Relatório Centros Custo - UTB314AA.

Balancete de Verificação: Relação de todas as contas com seus respectivos saldos devedores ou credores, dispostas na mesma ordem do Plano de Contas adotado. É uma relação de todas as contas com seus respectivos saldos devedores ou credores, dispostas na mesma ordem do Plano de Contas adotado. Caracteriza-se como uma peça importante da técnica contábil por permitir uma visualização imediata da situação de cada conta, devendo ser elaborado com regularidade, de preferência mensalmente. Pode ser feito de acordo com os graus de Plano de Contas. Assim, é possível ter um balancete somente das contas analíticas, ou das contas analíticas mais a conta sintética de grau imediatamente anterior.

Programas relacionados: Balancete - FGL307AB

Conferência das Informações

Medidas:

As medidas Vl Movimento Contábil Real, Vl Crédito Real, Vl Débito Real, Vl Saldo Inicial Real, Vl Saldo Final Real e Vl Apuração Resultado são validadas com o mesmo relatório do Balancete - FGL307AB, conforme os parâmetros abaixo:

Relatório Base

Deve-se utilizar o Balancete de Verificação - FGL307AB.

Filtros no relatório:

Os filtros aplicados no relatório podem refletir para as seguintes dimensões:
Estabelecimento, Unidade de Negócio, Plano de Contas e Conta Contábil.

Parâmetros no Relatório:

Na tela principal:
Campo Empresa: Informe  o código da empresa que está sendo validada.
Campo Parâmetros - Cenário Contábil: Informe o código do cenário contábil que está sendo validado.: Botão Mais.
Campo Parâmetros - Período e Exercício: Informe o exercício e período contábil da faixa de datas da validação.
Campo Parâmetros: Botão Mais.
Selecione a opção “Considera Apuração de Resultado”.

Vl Saldo Inicial Real (HL9_VSDINI): Indica o saldo inicial contábil do período. Validar essa medida com o valor da coluna “Saldo Inicial” apresentada no relatório do balancete de verificação.

Vl Débito Real (HL9_VDREAL): Indica o valor dos movimentos a débito no período. Validar essa medida com o valor da coluna “Débito” apresentada no relatório do balancete de verificação.

Vl Crédito Real (HL9_VCREAL): Indica o valor dos movimentos a crédito no período. Validar essa medida com o valor da coluna “Crédito” apresentada no relatório do balancete de verificação.

Vl Saldo Final Real (HL9_VSDFIN): Indica o saldo final contábil do período. Validar essa medida com o valor da coluna “Saldo Final” apresentada no relatório do balancete de verificação.

Vl Movimento Contábil Real (HL9_VCTBRL): Indica o valor que foi realizado no período; o valor do movimento contábil. Validar essa medida com a diferença dos valores da coluna “Crédito” com a coluna “Débito” apresentada no relatório do balancete de verificação.

Vl Apuração Resultado (HL9_VAPURA): Indica o valor contábil referente à apuração de resultado. Para validar essa medida, execute novamente o relatório do balancete de verificação, no entanto, desmarque a opção “Considera Apuração de Resultado”. Essa medida será a diferença entre o valor da medida “Vl Crédito Real” já validada anteriormente e o valor apresentado na coluna “Crédito” do relatório. Caso o lançamento validado seja de débito, a validação deve ser feita com a diferença entre a coluna “Débito” do relatório e a medida “Vl Débito Real” já validada anteriormente.

Conteúdos Relacionados:

Balancete de Verificação

Balancete - FGL307AB

DS - FGL - Controle dos Saldos Contábeis

DS - FGL - Diferença no valor da conta contábil

DS - FGL - Diferença entre o total dos débitos e créditos do balancete