ECD0000_Principales_errores_y_dudas_SPED_CONTABLE(ECD)

Sí, nuestra última liberación con las actualizaciones para el layout 4.0 tiene esta fecha de actualización..

Estos archivos solamente deben ser utilizados por empresas obligadas a considerar el ECD con layout de MONEDA FUNCIONAL (leiaute_moeda_funcional.txt) o  clientes que entregan el ECD con el libro mayor de sub cuentas auxiliar (raz_aux_subcta_ctb.txt). Recordando que en el caso del libro mayor de subcuenta auxiliar, este es solamente un modelo puesto a disposición por TOTVS, y se puede personalizar según la necesidad del contribuyente. 

En ambos casos, para utilizar los archivos se debe acceder al módulo SIGACFG (Modulo de configuración) siguiendo los pasos a continuación:

Entorno-> Aceleradores-> Mile->Layouts(CFGA600). 

Dentro de la rutina se deben seguir las opciones:

Acciones Relacionadas-> Layout-> Importar al Buscar por archivo “moed_func_e_raz_aux_subcta_cfg_mile.xml” al seleccionar este, y confirme su importación. 

Después, acceda al módulo SIGACTB (Contabilidad de Gestión), mediante la opción de menú: 

Actualizaciones-> Registro Cont.-> Registros-> Layout Auxiliar(CTBS100). 

Dentro de esta rutina, se deben seguir las opciones: Acciones Relacionadas-> Otros-> Importar.

En la pantalla que se presentará, se debe utilizar el campo “Archivo” para seleccionar el archivo TXT “leiaute_moeda_funcional.txt” o “az_aux_subcta_ctb.txt” y, después de elegir, haga clic en la opción “Importar”. Con esto, se tiene la estructura del layout auxiliar registrado. 

• Al aplicar el paquete del ECD (Registro Contable Digital) disponible en el portal del cliente, aparece en la siguiente pantalla, en este caso es solo hacer clic en la opción “Acepto solo fuentes actualizadas”.
  El aviso aparece cuando el cliente tiene en su repositorio una rutina más actual que la liberada en el paquete (debido a la actualización puntual) o cuando el cliente está utilizando el RPO disponible en el portal del último día 30/03/16.
  
  

• Campo “CS0_LEIAUT no existe”

Verifique si el programa CTB.PRW está con fecha posterior al 22/10/2013, si fuera afirmativo, es necesario ejecutar el compatibilizador del U_UPDCTB y actualizar los XML.

• Campo “COD_ASSIN”| Código de calificación del suscriptor no encontrado en la tabla de calificación del suscriptor.

Verifique si en el campo Cód. Calif. está registrado correctamente. E contador necesitará estar como 900 (ejemplo).

• Registro I010 no encontrado

Verifique si el archivo TXT, se está generando para la versión correcta del SPED contable.

• Registro M030 no se genera

Probablemente el usuario está informando cuenta de 1 a 5 del plan de cuentas y mencionando como cuenta de cálculo una cuenta 6. De esta manera, el registro M030 no se estaba generando, porque la cuenta de cálculo (6) no estaba presente en el plan de cuentas.

El usuario debe informar una cuenta de cálculo dentro del rango del plan de cuentas, ejemplo:

Plan de cuentas de 1 a 5.

Cuentas de cálculo: 2 (Ganancias y Pérdidas), cuenta que se utilizó para calcular los resultados (dejando en cero las cuentas de ingreso y gasto), no utilizando la cuenta transitoria.

• Registro I150 - Total de los débitos diferente del total de créditos en el período informado en los registros de saldos periódicos

Verifique si los saldos de las cuentas de ingreso y gasto se dejaron en cero correctamente en el momento del cálculo de resultados.

• Registro I150 – Registro encontrado es diferente del registro esperado o el tipo de registro no es conocido

El error ocurre porque no se generaron los archivos I150, I155 que son obligatorios para registros del tipo G, para esto es necesario realizar las rutinas de procesamiento de saldos. Además, verificar si se creó un único calendario contable donde este se encuentra con 12 períodos, (Uno para cada mes).  Si aun así el problema persiste, verifique si las tablas CT están con el mismo uso compartido (Exclusivo o compartido)

• Registro I250  (Campo HIST) – Contenido del campo no válido

Verifique si en el historial del registro, en la finalización del texto existe un espacio entre el fin del texto y el PIPE, es necesario retirar dicho espacio. Enseguida, para mantener la paridad de las informaciones verifique si en el registro contable (CT2) este registro contiene espacio.

• Advertencia I200 | Hecho contable

La Advertencia I200 es la suma de las partidas del registro al crédito, si tiene diferencia del valor informado, en el registro del asiento contable. Esto ocurre debido al hecho de que la validación interpreta las informaciones del lote contable por operación/proceso, que no era validado.

Para aclarar más dudas, acceda a Advertencia I200 | Hecho contable

• Mensaje “La cuenta de referencia utilizada es sintética”

Verifique la clasificación de la cuenta contable y el respectivo vínculo de la cuenta en el plan de cuentas de referencia, las cuentas solo pueden estar vinculadas a las cuentas analíticas.

• "Layout no encontrado"

El error del layout no se encontró, ocurre en dos momentos:

Grabe la carpeta system con sus archivos, dentro de esta carpeta Protheus Data.

En la carpeta system Protheus / Protheus Data, deben constar los siguientes archivos. Si no están, realice la descarga (download)en el portal del cliente.

ECDLIVRO_A.xml

ECDLIVRO_B.xml

ECDLIVRO_G.xml

ECDLIVRO_R.xml

ECDLIVRO_S.xml

ECDLIVRO_Z.xml

Si no existen los archivo mencionados anteriormente, realice la descarga (download) en el portal del cliente:

Palabra: ECD (Registro Contable Digital)

Categoría: TODAS

CTB - SPED Contable

Archivos modelos de configuración XML, para el SPED Contable. (ecdlivroA.xml, ecdlivroB.xml, ecdlivroR.xml, ecdlivroG.xml, ecdlivroZ.xml)

• Layout no encontrado – Parte 2

Este mensaje también ocurre cuando los archivos o configuración en el INI no están correctos.

Ejemplo de configuración del INI:

RootPath=C:\Protheus_10\Protheus_Data\

StartPath=\system

Modificar a:

RootPath=C:\Protheus_10\Protheus_Data

StartPath=\system\

Vea que la barra “\” al final es esencial para que el Protheus encuentre los archivos XML.

Importante: Efectúe la copia de seguridad (Backup) de la actualización.

• Error en la función EXPORTAMOV(CTBS011.PRW)

Verifique si hubo el cambio en el tamaño de los campos estándar de TOTVS. Otra medida es activar el parámetro MV_CTBSPRC a .T. (True), para que el proceso se realice a través de la procedure dinámica.

• DATA WIDTH ERROR – FIELD NIVEL VALUE: 10.000000 on CTBPLGEREN(CTBXFUN.PRX)

El motivo del exceso se refiere a la cantidad de subniveles de la visión de gestión. Se recomienda utilizar hasta 9 subniveles, y estructurar el ERE y el BP, de manera que no quede igual al plan de cuentas y sí a la presentación de los informes.

• ARRAY OUT OF BOUNDS ON CT11POPCSL(CTBS011.PRW

Existen campos incorrectos en el entorno, esto hace que sea necesario ejecutar la compatibilización U_UPDCTB.

• REGISTRO J001 (no genera los registros J005, J100 ni J150)

Este error está relacionado a la visión de gestión, es necesario revisarla. Enseguida, ponemos a disposición algunos enlaces (links) que ayudarán en el montaje de la visión de gestión.

• Visión de Gestión - Modos de presentación de la visión de gestión -- 30178
• Visión de Gestión - Impresión de balances en diversos tipos de saldo -- 24242
• Visión de gestión - Expresiones especiales -- 10909
• Visión de gestión - Uso de fórmulas -- 11348

Estado de resultados, acceda al siguiente enlace o a nuestro Help, disponible en el portal de clientes TOTVS.

• Estado de Resultado del Ejercicio ERE -- 30098

Balance patrimonial, acceda al siguiente enlace o a nuestro Help On Line, disponible en el portal de clientes TOTVS.

• Estado de Resultado - Balance Patrimonial BP

Como sugerencia, genere una base de prueba solo con algunos asientos del ERE y BP y verifique si los registros J001, J005, J100 y J150 se generan correctamente.

A continuación aparece la descripción de los registros

APERTURA DEL BLOQUE J = J001

ESTADOS DE CUENTAS CONTABLES = J005

BALANCE PATRIMONIAL = J100

ESTADO DE RESULTADO DEL EJERCICIO = J150

• ¿En qué consiste el Registro - I053 (Subcuentas correlativas)?

Este registro consiste en vincular una cuenta principal (analítica) del plan de cuentas de la empresa, a una o más subcuentas correlativas (analítica), identificados por un ID único, y para las que se deben crear los códigos en la Configuración (SX5), en la tabla ST (Identificador de Subcuentas Correlativas), de acuerdo con la necesidad identificada por el contador de cada cliente.

Más detalles: Registro de subcuentas correlativas

• ¿Pueden explicar mejor, cómo funcionan las subcuentas?

En la fecha de adopción inicial de las reglas definidas por la Ley 12.973, se debe calcular la diferencia entre los valores del Activo y del Pasivo en la Contabilidad Societaria y en el FCont.

La diferencia positiva o negativa encontrada se agrega o se retira al calcular la base de cálculo del IRPJ y de la CSLL.

• ¿Quién debe registrar las subcuentas correlativas?

La responsabilidad es de las personas jurídicas que se encuadren en las leyes 11.638/2007 y 11.941/2009, leyes estas en que se instituyó el Régimen Tributario de Transición (RTT).

La fecha de adopción inicial de las reglas de la Ley 12.973 es:

– 1-1- 2014, para las Personas Jurídicas optantes por la extinción del RTT, ya en el año calendario de 2014, tras observar lo dispuesto en el ítem 5 de esta orientación, o

– 1-1- 2015, para las No Optantes.

Y las empresas no obligadas al registro en la Junta Comercial, registradas por medio de Actas en Notaría? No tienen NIRE.

En la rutina CENTRAL DE REGISTRO (CTBS001), informe que no tiene NIRE.

• El plan de cuentas informado en el boletín, se refiere solo a la Persona Jurídica normal, ¿debería haber referencia a otros tipos?

TOTVS puso a disposición los modelos actuales de los planes de referencia liberados por el Fisco Federal. El mantenimiento de las cuentas de referencia, tales como la fecha de vigencia y de responsabilidad del cliente.

• Registro – I030 (Campo NIRE)

Verifique en el SIGAMAT, que el campo NIRE debe ser completado

• Registro - I050 (Campo COD_NAT)

Verifique el origen de las cuentas contables en los campos Origen de la Cuenta y Origen de la Cuenta SPED, en el registro del Plan de Cuentas.

• Registro – J210

Informe uno de los Estados de Resultados DMPL o DLPA en el asistente. Es necesario configurar una visión de gestión para obtener dichas informaciones.

• Registro I030 – (DT_ARQ)

El campo puede estar con la fecha incorrecta, ejemplo del 01/01/2049.

• Registro – 0150 (Campo COD_PAIS)

En el registro del participante, informe el código correcto 01058, es decir, debe contener 5 números.

• Registro - J100 (Balance Patrimonial):

Análisis de la estructura de la Visión de Gestión referente al balance patrimonial.

• Cumplimentación del campo CS6_CODAGL

 Verifique que el campo CS6_CODAGL se completa con el cód de la visión + cód del ente de la visión

• ¿Existe algún modelo de los estados de resultados DMPL?

Sí, existe el archivo dmpl.zip, donde el cliente puede hacer la adaptación según su necesidad.

• Registro – 0035

Este registro se genera en el libro G, a partir del registro de Sociedad Cuenta de Participación - SCP

• ¿Qué significa SCP?

La sigla SCP significa “Sociedad en Cuenta de Participación”.

Se refiere a una sociedad creada entre dos o más personas (de las cuales, por lo menos una de las partes necesita ser una persona jurídica) para realizar una actividad comercial determinada previamente.

La sociedad termina cuando la práctica de la actividad finaliza, o cuando se alcanza el objetivo de la sociedad previamente determinado. Es decir, es una sociedad que puede o no tener un plazo de validez, y se realiza solamente para que todas las partes se beneficien mediante una o más actividades.

El emprendimiento se realiza por medio de dos tipos de socios: El Socio Ostensivo y el Socio Participativo.

El socio ostensivo (necesariamente empresario o sociedad empresaria) realiza en su nombre los negocios necesarios, para poder poner en marcha el emprendimiento, y responde solito a los terceros (clientes, otros asociados de negocios, etc.).

El socio participativo, en contraposición, queda únicamente obligado por todos los resultados de las transacciones y obligaciones sociales emprendidas en los términos precisos del contrato. 

A partir del 03.06.2014, por fuerza de la revocación del artículo 4 de la IN SRF 179/1987 por la IN RFB 1.470/2014, las SCP están obligadas a inscribirse en el Registro Nacional de la Persona Jurídica - RCPJ.

• ¿Cómo proceder para convertir el archivo TXT del Plan de Cuentas de Referencia (puesto a disposición por el Fisco Federal) en CVE?

Para proceder correctamente acceda a la siguiente publicación Cómo convertir e importar el plan de referencia del fisco federal 

• ¿Cómo dar desempeño a la generación del SPED CONTABLE?

Por medio del parámetro MV_CTBSPRC se puede parametrizar el uso de la procedure dinámica del SPED Contable. De acuerdo con el volumen de datos que se generará, recomendamos que el proceso se ejecute directamente en el servidor Protheus, para evitar la latencia de red.

• La cuenta de referencia informada no está vigente en el período del registro definido en el registro 0000.

En esta situación aclaramos que existen cuentas en el plan de cuentas de referencia, puesto a disposición por el Fisco Federal, que no ya no se pueden utilizar en el período ejecutado. Por lo tanto, realice el mantenimiento en el plan de cuentas de referencia, haciendo los ajustes necesarios, de tal manera que no se vuelvan a utilizar estas cuentas.

• ¿El ECD tiene procedure?

Sí, existe una procedure dinámica, activada al configurar el parámetro MV_CTBSPRC como .T. (True/Verdadero)

• Generación con centralización / sin centralización, ¿cuál es la diferencia entre estas?

Sin centralización: Cuando las tablas de saldo, como la CT7, están compartidas con las demás tablas de saldo, se requiere generar "Sin Centralización".

Con centralización: Cuando las tablas de saldos están marcadas como Exclusiva.

• • TABLA CVD - no existe vínculo del plan de cuentas como Plan de Cuentas de Referencia.
  El vínculo entre las tablas CT1 y CVN alimenta la tabla CVD.

• La rutina Registro de Planes de Cuentas de Referencia, no está disponible en el menú.

Describimos el procedimiento para crear por medio del módulo de Configuración:

En Configuración, acceda al Entorno / Registros / Menús, y elabore según lo siguiente:

Nombre del Menú / Actualizaciones / Submenú / Registros.

Nombre de la rutina: Plan de Cuentas Ref.

Programa: CTBA025

Tablas: CVN

• ¿Qué procedimiento se utiliza para generar los registros J001, J005, J100, J150 y J900?
  

Rutina: Registro Calendario Contable.

Acceda a: Actualizaciones / Registros / Calendario Contable, haga clic en: Realice los registros / mantenimiento correspondientes.

Rutina: Registro Visión de Gestión

Acceda a: Actualizaciones / Registros / Visión de gestión, haga clic en: Realice los registros / mantenimiento correspondientes.

Rutina: Configuración del libro.

Acceda a: Actualizaciones / Registros / Config. Contables / Configuración de Libros y realice el vínculo de la Visión de Gestión con la configuración del libro.

Rutina: Cálculo de resultado.

Acceda a: Actualizaciones / Miscelánea / Cierres / Cálculo de Resultado

Rutina: Central de registro.

Acceda a Actualizaciones / Registros Cont. / Central de Registro, en la Parametrización informe el código del Balance Patrimonial y de la ERE ya parametrizadas. Enseguida, defina el nombre del archivo y el directorio para grabar el TXT y verifique si en el TXT, se generaron los registros J.

• ¿Qué procedimiento se sigue para generar el libro diario auxiliar?

Seleccione en el tipo de registro, Con o Sin registro.

En la situación especial, informe si existen otras inscripciones.

Seleccione el libro diario auxiliar.

Defina el período que se generará, (generalmente anual).

Seleccione el nombre del TXT y el directorio de grabación.

• ¿Cómo generar el código Hash?

Después de importar el TXT en el validador del ingreso, y validarlo por medio del código hash, se genera el libro Diario Resumido – R.

• ¿Qué procedimiento se sigue para generar el libro resumido?

Seleccione el tipo de registro, Con o Sin registro.

Seleccione la situación especial, informe si existen otras inscripciones.

Seleccione el libro diario resumido, defina el período de generación (generalmente anual), haga clic en la opción Hash e informe el código hash, del archivo diario A, al generar el TXT.

• ¿Es obligatorio la entrega del registro contable en partida doble?

El método de las partidas dobles es un principio fundamental del registro en la contabilidad, de uso universal. Tiene como premisa, el equilibrio patrimonial entre origen y aplicación de fondos de un mismo hecho contable.

Pero la resolución CFC 1299/2010 definió las formalidades del Registro Contable Digital – ECD, de la siguiente manera:

 “Un asiento puede tener varios registros al débito y varios registros al crédito, solamente cuando se refieren al mismo hecho contable”

De esta manera, al asumir un registro contable con asientos de la cuarta fórmula, está sujeto a advertencia que se tratará a continuación.

• Advertencia: Los asientos de cuarta fórmula se deben referir a un mismo hecho contable. Verifique si la situación está correcta.

Es una advertencia para que verifique si el asiento realizado está correcto (si se refiere a un único hecho contable, aunque sea de cuarta fórmula).

1ª fórmula: Cuando existe solamente 1 cuenta al débito 1 cuenta al crédito.

2ª fórmula: Cuando existe 1 cuenta al débito 1 y varias al crédito.

3ª fórmula: Cuando aparecen varias cuentas al débito y solamente 1 cuenta al crédito.

4ª fórmula: Cuando aparecen varias cuentas al débito y al crédito.

Si el asiento se refiere a un único hecho contable, no impide la entrega del registro. Pero si el asiento se refiere a varios hechos contables, se debe realizar el ajuste.

• ¿Cuáles son los puntos impactantes en este cambio del ECD?

Cambio del Plan de Cuentas de Referencia.

Realice el mapeo entre el Plan de Cuentas y el Plan de Cuentas de Referencia.

Generación del libro S – SCP (si hubiera)

Subcuentas correlativas.

• ¿Existe algún problema cuando el período se abre quincenalmente?

Para la entrega del ECD, el calendario contable (CTBA010) debe tener 12 períodos o, en situaciones especiales, debe haber un calendario que contiene exactamente el período de la situación especial y otro con el período excedente.

Si no tiene un calendario en este modelo, puede crearlo con la rutina CTBA010, sin vincular monedas, e informarlo en el momento de generar el registro.

• ¿Esta nueva estructura para el ECD y el ECF, utiliza el TAF dentro del Protheus 11 para consolidar las informaciones al generar el archivo magnético?

No, la correlación de los registros se hace directamente mediante el PVA y por ahora solo el ECF se genera por el TAF.

• En el caso del Plan de Cuentas de Referencia sin vínculo, ¿será un impeditivo al generar el archivo en el sistema?

No es impeditivo, actualmente la entrega del plan de referencia es facultativo para el ECD.

• ¿Qué cambios de sistema necesitamos hacer para lograr generar el SPED con los cambios?

Para la versión 11, la aplicación del Patch TSDGQZ y ejecución del compatibilizador U_UPDCTB (> o = 02/04/15)

• Sobre Centro de Costo se informó que el cambio también debe ser por centro de costo. ¿En este caso sería la creación en la Visión de Gestión o en la rutina de cálculo propiamente dicho?

La empresa que entrega el registro contable por centro de costo, también debe haber efectuado el cálculo de resultados por centro de costo (CTBA211).

La visión de gestión con el centro de costo no se muestra para la composición del TXT para el Sped ECD.

• ¿El sistema permite hacer el intervalo De-A por centro de costo?

Sí, el vínculo de la cuenta de referencia también se puede hacer para el centro de costo.

Una cuenta contable se puede vincular a más de una cuenta de referencia, siempre y cuando tenga centro de costos diferentes y del mismo origen, con relación al plan de referencia.

• ¿Tendremos nuevos registros para componer los registros nuevos (SCP, Auditores, Subcuentas, etc.)?

Sí, el paquete SPED Contable, del boletín técnico contiene todas las informaciones de tablas y campos nuevos.

•  ¿Tanto las cuentas correlativas como la referencia tienen un estándar liberado por el fisco para que se pueda importar?

Solamente existe estándar del fisco para cuentas de referencia. Cuentas correlativas quedan a cargo de cada empresa, relacionado con la estructura y nomenclatura pero, existe una tabla del SPED para informar el origen de la cuenta correlativa (importado a la tabla SQ del  SX5).

• ¿Si informo DLPA (Estado de Ganancias y Pérdidas Acumuladas) en el J210 tengo que informar la visión en otros estados de resultados?

No. Solamente DLPA (Estado de Ganancias y Pérdidas Acumuladas) o DMPL (Estado de Cambios en el Patrimonio Neto). Informe en el campo apropiado la configuración referente a la Visión de Gestión que queda inmediatamente después de la pregunta ¿"DLPA o DMPL?"

• ¿El hecho contable es obligatorio para el SPED?

Sí, siempre y cuando se envíe la DMPL o DLPA.

•  ¿Porqué el sistema busca los valores de la DRE (Estado de Resultados del Ejercicio) y Balance y no busca para el DMPL?

Porque no tenemos concepto de hecho contable en el movimiento contable (tabla CT2).

El código de la configuración de visión de gestión del DMPL o DLPA solamente sirve como estructura para detalles del registro J210.

• Con relación a los Hechos Contables: ¿Tengo que informar todas las veces que se vuelva a ejecutar el registro?

Si la estructura de la visión de gestión no se modifica, la rutina tiene un facilitador (tecla F12) para importar los hechos contables y detalles registrados en una revisión anterior.

• ¿Siempre que registro el ECD se genera una nueva revisión automáticamente?

SÍ. Este es el control que el sistema de registro del (SIGACTB) permite.

• El campo M0_NOMECOM (61 caracteres) no permite el nombre/razón social de mi empresa/sucursal, ¿cómo hago para que el nombre aparezca por completo?

Es solo sustituir el campo CS2_NOMEEM por el nombre de la empresa en el archivo ECDLIVRO_G.xml.

• Error Registro J215 (DMPL)

La Suma de los hechos contables (suma del campo 03 de los registros J215 secundarios) debe ser igual al valor total de agrupación (campo 05 del registro J210) más el saldo inicial del código de agrupación (campo 07 del registro J210). Más detalles: Clique Aqui

 
• Error Registro J150 (DRE) | Saldo Anterior está devolviendo valores desconocidos

Para corregir este error es necesario aplicar el patch del ticket TV4896, y en seguida reprocese los saldos desde el año anterior donde el saldo está incorrecto. (Asegúrese que está utilizando las Procedures de actualización de saldos, para garantizar un buen desempeño durante el procesamiento)

 
• Error Registro J150 (DRE) | Saldo Anterior en Cero

La corrección de esta no conformidad se puso a disposición en el RPO que está en el portal de clientes TOTVS.

• Cómo efectuar el detalle del hecho contable y del historial de este hecho contable

Para tener acceso al video instructivo de cómo realizar el detalle del hecho contable Haga clic aquí 

• Cómo registrar el registro J800

Para tener acceso al video instructivo de cómo registrar el registro J800 Haga clic aquí  

• Mi empresa calcula los resultados trimestralmente, ¿cómo debo proceder?

Para generar el archivo magnético del ECD trimestralmente, es necesario generar cada trimestre en un archivo texto separado y validarlos uno cada vez en el PVA.
Es importante tener el calendario contable (CTBA010) con 12 períodos y si no tuviera un calendario en este formato, es sólo incluirlo (sin vínculo de monedas) e informarlo en los parámetros del registro

• ¿El Protheus está habilitado para generar las informaciones del registro I157 Transferencia de saldos del plan de cuentas anterior?

No, el Protheus no tiene la funcionalidad de transferencia de saldos del plan de cuentas anterior porque solo trabajamos con un plan de cuentas.

 Como no se permite el cambio del plan de cuentas a mediados del ejercicio contable, no existe la posibilidad de realizar una transferencia de saldos del plan de cuentas, y porque no tenemos ningún dato para generar el archivo  I157.