Geração da ECF - ABA_00057

CONTEÚDO

1. Visão Geral
2. Exemplo de utilização
3. Tela Geração da ECF
   1. Outras Ações / Ações relacionadas
      
4. Tela Geração da ECF
   1. Principais Campos e Parâmetros
      
5. Tabelas utilizadas

01. VISÃO GERAL

O objetivo dessa atividade é orientar a configuração necessária para geração do arquivo ECF (Escrituração Contábil Fiscal) para envio ao SPED.

A ECF é uma obrigação acessória que conecta os dados contábeis e fiscais do apuramento do Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) e da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL).

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Caminho

Módulo Contábil > Menu Obrigações Acessórias > Geração da ECF – ABA_00057

Pré-Requisitos e Restrições

Possuir acesso ao módulo Contábil e suas aplicações.

• Verificar na aplicação Versões, Blocos e Registros – ECF se o leiaute configurado é o último disponibilizado.
• Realizar a Apuração IRPJ/CSLL no exercício em que for realizada a geração do arquivo.
• Realizar as configurações da aplicação Parâmetros de Tributação ECF.
• Preencher as informações de CNAE e Natureza Jurídica no quadro ECF em Configurações Contábeis.
• Caso haja Divergência de saldos contábeis ECF, uma justificativa deve ser informada para ser possível realizar a geração dessas informações. 
• Caso haja existência  de arquivo que se destina a receber informações relativas aos demonstrativos não previstos no leiaute e devam constar na ECF, tais como: laudos, relatórios, etc., será necessário configurar Outras Informações ECF - Registro Y800. 
• Para consultar o manual de orientação da ECF referente a última versão ou a versão de geração, clique aqui. 
• Ter realizado o Cadastro do Plano de Contas e Cadastro do Plano de Contas Referencial.
• Ter configurado os Parâmetros de Tributação ECF.

Passo a passo

Acesse o Módulo Contábil, clique no menu Obrigações Acessórias, em seguida clique em Geração da ECF.

Imagem 1 – Menu

Preencha as informações para geração da ECF.

Informe a Empresa Matriz. Automaticamente é preenchido o número do CNPJ, Nome Empresarial e os Signatários vinculados. 

Imagem 2 - Empresa Matriz

O Indicador do Início do período corresponde a partida/início para geração da ECF. Geralmente é utilizado o início do período como Regular (Início no primeiro dia do ano). Quando alguma situação especial impede que o período tenha o início normal, como, por exemplo, Abertura (Início de atividade no ano-calendário) da empresa após o início do período, essa situação deverá ser informada.
O campo ainda tem as opções:

• Resultante de cisão/fusão ou remanescente de cisão, ou realizou incorporação
• Resultante de Mudança de Qualificação da Pessoa Jurídica (a partir do layout 7 da ECF)
• Início de obrigatoriedade da entrega no curso do ano calendário.

A data final do período geralmente é o último dia do mês, do trimestre ou do ano. Qualquer situação que modifique a data final para geração da ECF deverá ser informada no campo Situação Especial. Caso não haja uma situação especial, é utilizada a primeira opção:

• Normal (Sem ocorrência de situação especial ou evento)
• Extinção
• Fusão
• Incorporação \ Incorporada
• Incorporação \ Incorporadora
• Cisão Total
• Cisão Parcial
• Mudança de Qualificação da Pessoa Jurídica

Imagem 3 - Indicador

O Patrimônio Remanescente (%) será habilitado se no campo Indicador de Situação Especial se a opção escolhida for Cisão Parcial.

A Data da Situação Especial é habilitada quando houver escolha de um indicador de Situação Especial e que precise informar data. 

Imagem 4 - Indicador de situação especial

Informe a Data Inicial e Data Final do período correspondente ao ano-calendário para geração da ECF.

A versão do Layout será preenchido conforme o período informado.

Imagem 5 - Período

Informe no campo Escrituração Retificadora se a ECF é:

• ECF original
• ECF original com mudança de forma de tributação (art. 5o da IN no 166/1999)
• ECF retificadora

Se a opção escolhida for ECF retificadora, informe no campo o Número do Recibo Anterior de entrega da última ECF transmitida.

Os dados dos Signatários serão exibidos de acordo com a empresa informada no campo Matriz. Selecione os Signatários responsáveis pelas informações que serão geradas na ECF.

Imagem 6 - Escrituração retificadora e Signatários

Geração do Arquivo

Após ter realizado o preenchimento dos campos, clique no botão Gerar escrituração para gerar o arquivo.

Imagem 7 - Gerar escrituração

Para confirmar, deseja enviar e-mail para notificar o término da geração do arquivo?

Se escolher Não, o sistema iniciará o processo de geração da ECF.

Se escolher Sim, avançara para preenchimento do e-mail.

Imagem 8 – Confirmação

Será exibida a tela para o preenchimento do e-mail, assunto e texto na mensagem. Clique no botão Enviar.

Imagem 9 - Enviar E-mail

03. TELA GERAÇÃO DA ECF

Outras Ações / Ações relacionadas

04. TELA GERAÇÃO DA ECF

Principais Campos e Parâmetros

Não há

05. TABELAS UTILIZADAS

• Não há