No processo de apropriação de despesas de frete sobre compras, é criada uma nota fiscal de rateio vinculada a um ou mais documentos de entrada, contendo os mesmos itens e repassando o valor de frete a cada um proporcionalmente.
No modelo a seguir estão sendo vinculadas 3 NFe's de mercadoria ao CTe, cujos itens possuem naturezas distintas. Os itens herdam a natureza da nota de rateio.
Para influenciar nas apropriações do rateio é possível definir regras no programa CD0024 em três diferentes níveis:
Múltiplas Naturezas de Operação: permite ter naturezas de operação diferente por item, influenciando no cálculo dos impostos separadamente, por item transportado. Dessa forma, permite o cálculo de alíquotas e tipo de tributação pela natureza de cada item.
Cadastro Tipo de Operação (CD0025) - Cadastrar as seguintes operações:
Cadastro Configurador de Regras (CD0024) - Cadastrar as regras, condições e retornos. As variáveis disponíveis são:
Variáveis | |
cod-var-oper | cod-val-var |
it-codigo | Código Item |
nat-operacao-nf | Código Natureza de Operação da Mercadoria |
cod-estabel | Código Estabelecimento |
cod-transp | Código Transportador |
cod-fornec | Código Fornecedor |
ct-codigo | Código Conta |
sc-codigo, | Código Centro Custo |
cfop-nf | Código CFOP da Mercadoria |
ge-codigo | Grupo Estoque do Item |
fm-codigo | Familia do Item |
Com a configuração de regras, o CTe de origem pelo TOTVS Gestão de Frete Embarcador, TOTVS Colaboração ou pelo próprio ERP por intermédio da Manutenção de Documentos (RE1001) permite que as naturezas sejam traduzidas.
Exemplo:
Ao dar entrada no CTe, foi relacionado a ele Três documentos, normalmente para o rateio os itens receberiam a mesma natureza de operação definida para o CTe, mas com a definição de regras, a natureza de operação pode ser traduzida. No exemplo acima, ela foi traduzida com base na natureza fiscal do produto.
Dessa forma, temos o CTe com sua respectiva natureza, já os itens assumiram outras naturezas fiscais de acordo com as regras cadastradas.
O rateio das despesas se dá por intermédio do programa Notas de Rateio (RE1904), que é responsável por vincular as notas fiscais de mercadoria ao conhecimento de transporte de rateio.
Quando confirmada as informações por intermédio do acionamento do botão OK, o sistema irá verificar as regras cadastradas para que seja efetuada a tradução das naturezas.
Caso encontre situações que permitam a tradução, a natureza fiscal será traduzida, sendo utilizadas as alíquotas e tributações cadastradas para a natureza de operação retornada pelo configurador de regras e vinculada ao item que foi criado.
Caso não encontre uma regra para tradução, é considerado a natureza de operação do cabeçalho da nota, com suas alíquotas e tributações.
Quando usar Múltiplas Naturezas, os campos referentes a alíquota e tributação dos impostos podem ser sobrepostos pelos parâmetros específicos de cada natureza de operação. |
Ao efetuar uma alteração, a tela será aberta com os documentos já vinculados.
Caso a natureza de todos os itens tenham sofrido tradução, os valores de impostos apresentados na tela serão referentes a natureza de operação do cabeçalho do documento.
Caso exista alguma natureza que não tenha sofrido alteração, os valores de impostos apresentados na tela serão referentes ao item que contém a natureza não traduzida.
Exemplo:
Na imagem acima do RE1904, foram vinculados dois documentos, sendo eles 0000123 e 1611001.
Ao confirmar, foi feita a busca dos itens e realizado a tradução de naturezas.
Para o item "SOJA" não ocorreu tradução de natureza de operação, portanto a natureza fiscal ficou igual a natureza do cabeçalho do documento, as alíquotas e tributações respeitaram os valores informados na tela do RE1904.
Para o item ".compras", a natureza de operação sofreu tradução e a natureza fiscal foi alterada para 16220E, mantendo as alíquotas e tributações relacionadas a natureza traduzida.
Também é possível realizar a tradução da natureza fiscais com base no CFOP informado no XML da NF-e, quando o documento foi recepcionado utilizando o TOTVS Colaboração.