DR - Convergência IFRS9 - FAQ Contabilidade

CONTABILIDADE VI – Nova versão do Produto MC para o IFRS9

Porque preciso de uma nova versão do Produto para o IFRS9?

Os requisitos desenvolvidos tratam a convergência do Sistema MC para o novo Produto CONTABILIDADE VI de forma a ter uma convivência do Plano COSIF atual e o COSIF 1.5. As adequações garantem que se efetue login no exercício de 2024 sem a interferência no ano corrente de 2025.

Qual a versão do Produto MC está adequada ao IFRS9?

A versão que contém as adequações é a 1.50.0.

Nome do Produto - CONTABILIDADE VI

IMPORTANTE – os testes efetuados em outra versão não serão válidos, visto que não contém as adequações.

A versão do Sistema CONTABILIDADE VI pode ser aplicada sobre a versão do Sistema MC em uso?

A versão do Sistema CONTABILIDADE VI para o IFRS9 foi remodelada para uma convivência entre os Planos de Contas e se tornou um novo Produto, mantendo as funcionalidades, mas, com adequações significativas, dessa forma não deve ser atualizada sobre a versão existente, seja em homologação ou produção. 

Qual a sequência de parametrizações para a versão IFRS9 do CONTABILIDADE VI?

https://tdn.totvs.com/pages/viewpage.action?pageId=853913596

Quais leiautes utilizar NO CONTABILIDADE VI e onde encontro?

Vamos utilizar três leiautes:

1. Importação de movimentos - Os clientes devem mapear as interfaces de entrada e saída que possuem com fornecedores externos (exemplo Protheus) para adequação ao nosso leiaute disponibilizado na página do TDN https://tdn.totvs.com/x/XUMBMg.
2. Importação do Plano contábil - Os clientes devem criar o COSIF 1.5,  adicionar as contas internas para lançamentos e adequar ao leiaute esta disponibilizado na página do TDN https://tdn.totvs.com/x/mST4M.
3. Importação dos Saldos DE/PARA - Os clientes devem mapear as contas com saldo em 2024 e adequá-las ao COSIF 1.5 utilizando o leiaute que esta disponibilizado na página do TDN https://tdn.totvs.com/x/oN0GMg.

Onde encontro o material atualizado do que foi desenvolvido no Sistema CONTABILIDADE VI?

Para maior clareza e acompanhamento da evolução, disponibilizamos páginas no TDN com conteúdo explicativo.

https://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=826862346 contém links segregados por assunto.

Nesse tópico estão descritos os mínimos produtos viáveis até a finalização da solução para atender aos requisitos do IFRS9 previsto para janeiro de 2025.

https://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=826862346

O calendário de versões com o assunto tratado pode ser acompanhado através do link atualização constantemente pela equipe de Produtos Regulatórios.

https://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=840775142

CONTABILIDADE VI – Elaboração do Plano Contábil – IFRS9

Qual o primeiro passo para criar um Plano Contábil?

O primeiro passo é a criação da carteira contábil, em seguida a máscara. Todo procedimento está na página do TDN:

https://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=821568665

Como definir a máscara do Plano Contábil?

A máscara obrigatoriamente deve conter os seis níveis do COSIF 1.5 (X.X.X.XX.XX.XX), já a composição dos níveis analíticos (que podem receber lançamentos) podem ter grupos contábeis importantes para a visualização da área contábil da instituição. A partir do sétimo nível, pode ser criada uma conta analítica ou totalizadora, inclusive os níveis totalizadores podem ser vários até chegar ao nível analítico.

Criação da Máscara do Plano.mp4

Como mapear as contas adequadas à máscara criada para o Plano Contábil?

É preciso entender que as contas COSIF devem ser mantidas originais, ou seja, no COSIF 1.5 temos contas com 4, 5 ou 6 níveis e não se deve adicionar níveis a elas e sim abaixo delas. O próximo nível ao COSIF deve ter zeros para que se chegue ao 7° nível, que é permitido lançamento.

Criação dos Niveis do Plano.mp4

Como funciona a estrutura hierárquica das contas contábeis?

A estrutura do Plano COSIF não possui a mesma quantidade de níveis para todos os grupos, no entanto é necessário que as contas gerenciais se iniciem no 7° nível, então na criação das contas caso uma conta COSIF tenha apenas 4 níveis, é necessário a adição de zeros para compor o 5° e o 6° nível conforme exemplo:

Exemplo:

Máscara X.X.X.XX.XX.XX.XXX.XX

• Conta COSIF de 4° nível: (adicionar zeros)

Nível COSIF –    X.X.X.XX

Nível gerencial – X.X.X.XX.00.00.001.01

• Conta COSIF de 5° nível: (adicionar zeros)

Nível COSIF –    X.X.X.XX.XX

Nível gerencial – X.X.X.XX.XX.00.001.01

• Conta COSIF de 6° nível: (não precisa de zeros)

Nível COSIF –    X.X.X.XX.XX.XX

Nível gerencial – X.X.X.XX.XX.XX.001.01

Qual a quantidade máxima de níveis do Plano Contábil?

A quantidade máxima é de vinte níveis no total, ou seja, seis niveis COSIF e quatorze níveis gerenciais.

Quantos caracteres utilizar por nível no Plano Contábil?

Cada um dos vinte níveis aceita dois caracteres (1 a 99). Do 1° ao 6° precisa ser de acordo com o COSIF e do 7° ao 20° é de livre escolha.

Qual o limite máximo de caracteres para a composição da máscara do Plano Contábil?

O limite total somando todos os vinte níveis é de 256 caracteres.

Preciso utilizar os vinte níveis do Plano Contábil?

Não. Necessitamos dos níveis obrigatórios COSIF 1.5 (nível 1 ao 6) e no mínimo um nível gerencial (nível 7).

Até que nível é calculado o dígito verificador?

O nível verificador é um cálculo efetuado pelo Sistema MC para as contas COSIF (até o sexto nível) de acordo com as definições do BACEN. As contas gerenciais não precisam de dígito verificador, porque não são enviadas ao BACEN.

Posso utilizar níveis COSIF para efetuar lançamentos?

Não. As contas COSIF (até o sexto nível) são contas totalizadoras e não permitem lançamentos contábeis.

Posso incluir contas com caracteres alfanuméricos?

Sim, desde que os caracteres alfanuméricos sejam incluídos no último nível da máscara. Exemplo de máscara:  o 7° e 8° nível são numéricos e o 9° nível é alfanumérico 1.1.1.11.11.11.111.111.PLANO.

Preciso criar todas as contas contábeis COSIF 1.5?

É facultativo, ou seja, pode ser criado apenas o COSIF sem contas gerenciais vinculadas ou não criar os grupos COSIF não utilizados pela instituição. A vantagem de criar o COSIF completo é para ficar preparado para futuras contabilizações que possam ocorrer.

Posso alterar as contas contábeis de analíticas para totalizadoras?

Sim, desde que não haja movimentação na conta contábil.

Posso alterar as contas contábeis de totalizadoras para analíticas?

Sim, desde que não haja movimentação na conta contábil.

A máscara criada pode ser alterada?

Sim, desde que o Plano Contábil ainda não tenha sido importado.

CONTABILIDADE VI – Importação do Plano Contábil

Como enviar o Plano Contábil adequado para homologação da Dimensa?

Os clientes devem se atentar: 

1. Enviar o  plano adequado dentro das datas estabelecidas e divulgadas pelos comunicados e nas agendas efetuadas;
2. O plano deve ser enviado no leiaute contido na pagina do tdn DR - Convergência IFRS9>>>Importação do Plano Contábil. Os planos enviados fora do leiaute não serão aceitos tendo em vista o tempo de entendimento da documentação de cada cliente e a adequação.

O que devo preparar para importar o Plano Contábil?

O Plano Contábil completo com as contas COSIF e gerenciais adequadas ao leiaute disponibilizado.

Qual o leiaute utilizar para importar o Plano Contábil?

O leiaute possui 5 colunas e após preparado em Excel, deve ser salvo no formato txt para importação. O leiaute e as instruções estão na página no TDN:

https://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=821568665

Porque devo gerar o arquivo TXT no padrão ANSI?

Para que a descrição das contas que contem acentuação e caracteres especiais não sejam desconfigurados.

Quais são os erros comuns apresentados no log de erros?

• Quando o arquivo é copiado do Excel para Texto a ultima linha em branco do arquivo Texto deve ser excluída, porque, o arquivo não aceita que as colunas sejam enviadas em branco com exceção da conta reduzida;
• Contas com nível analítico criadas sem uma conta totalizadora. Quando há mais de uma conta totalizadora por grupo dependendo da máscara esse erro é mais frequente;
• Contas repetidas em decorrência de copiar e colar grupos para otimizar e esquecer de ajustar os dígitos das contas contábeis

A data de importação do Plano Contábil no sistema é importante?

Sim, inclusive muito importante, pois, ela define a partir de quando o Plano Contábil pode receber lançamentos. Para os testes em homologação essa data pode ser de janeiro ou junho de 2024. Quando for criado em produção sugerimos a data de dezembro de 2024 para que os lançamentos de saldos de abertura possam ser gerados nessa data.

Preciso preencher todas as colunas do leiaute preenchidas?

Não, apenas a coluna “Código Reduzido” é opcional, ou seja os demais são obrigatórios.

Como indicar uma conta redutora no arquivo?

A quarta coluna do leiaute é o indicativo de “Débito” ou “Crédito”. Para os grupos cujas contas são de natureza devedora, mas, possuem contas redutoras, a linha do arquivo correspondente a essa conta deve ser uma natureza credora. Isso se aplica aos casos inversos onde o grupo é de natureza credora e há contas redutoras que devem ser mapeadas como devedoras.

A importação completa pode ser feita mais de uma vez para o mesmo Plano Contábil?

Sim, desde que não sejam efetuadas movimentações nas contas contábeis.

Qual o tempo médio para a importação do Plano Contábil?

Estimamos uma média de três a cinco minutos, dependendo do tamanho do arquivo.

É possível incluir contas via importação após a utilização do Plano Contábil?

Sim, desde que a conta não seja repetida e que se respeite a hierarquia dos grupos onde a inclusão vai ocorrer, ou seja, se contas analíticas forem importadas o sequencial deve partir de uma conta totalizadora ou se uma nova totalizadora for incluída deve ser ligada a conta totalizadora “pai”. Outro fator importante é respeitar os níveis disponíveis da máscara.

Porque após a importação do Plano Contábil a máscara fica desabilitada?

Para evitar que seja alterada e cause problemas na composição das contas contábeis.

Preciso incluir o digito verificador no arquivo de importação do Plano Contábil?

Trata-se de uma informação facultativa, ou seja, há uma flag na tela de importação que indica que a importação ocorrerá sem o digito verificador informado e dessa forma o sistema entende que precisa calcular esse campo.

Preciso incluir as contas reduzidas no arquivo de importação do Plano Contábil?

Essa informação é facultativa.

Posso aproveitar as contas reduzidas do Plano Contábil antigo para as contas contábeis mantidas no Plano IFRS9?

Sim, desde que as contas reduzidas que se deseja manter sejam incluídas no arquivo de importação.

Qual configuração utilizar para que o sistema aproveite as contas reduzidas e crie automaticamente as que não existem?

Acessar a Configuração Empresa>>Empresa, encontrar o campo Código Reduzido contido na tela e selecionar a opção “Empresa”. Com essa configuração a inclusão de contas contábeis reduzidas é facultativa. Caso a configuração do código reduzido seja “Manual” as contas reduzidas precisam ser incluídas no arquivo de importação, porque os sistema não vai criar automaticamente.

Sugerimos que a configuração desse campo seja “Empresa”, pois, dessa forma incluindo as contas reduzidas ou não o sistema cria automaticamente todas as contas reduzidas ou apenas as que contém o campo no leiaute em branco.

O que fazer quando uma conta contábil não aparece na hierarquia correta?

É preciso avaliar se a conta contábil foi importada considerando os zeros necessários para composição dos níveis. Com a conta sem movimentos, pode ser excluída e incutida manualmente ou via importação adicional.

Após a importação do Plano Contábil posso efetuar lançamentos contábeis?

Não. É necessário efetuar a parametrização dos eventos contábeis para o novo Plano Contábil disponível na página do TDN:

https://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=824929816