Conceito parâmetro MV_IMPBAIX

O parâmetro MV_IMPBAIX  considera os juros, multa ou desconto na base do imposto, sendo:

1 = Considera valores de juros, multa ou desconto.

2 = Não considera valores de juros, multa ou desconto.

Cenário: Quando utilizada a parametrização para abater os impostos no momento da baixa:

PIS/COFINS/CSLL

• MV_BR10925 = 1

IRPJ

• Tipo (A1_PESSOA) = Jurídica.
•  Tp.Entidade (A1_ENTID)= Informe um tipo de entidade diferente de 00, 02 e 10
•  IRPJ baixa (A1_IRBAX)= 1 - SIM

Aplicação:

Se o conteúdo do parâmetro MV_IMPBAIX for igual a 1 – Considera valores

Exemplo 1: Baixa Total

• Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
• 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
• Efetuar a baixa total, informando um desconto de R$ 1.000,00, a base de cálculo dos impostos será de: R$10.000,00 - R$1.000,00 = R$9.000,00.

Exemplo 2: Baixa Parcial

• Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
• 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
• Ao efetuar a baixa parcial, informando um desconto de R$ 1.000,00 e valor recebido R$ 7.000,00, ou seja, do título será deduzido do saldo, a base de calculo dos impostos será de R$ 7.000,00 - R$ 1.000,00 = R$ 6.000,00: 

Se o conteúdo do parâmetro MV_IMPBAIX for igual a 2 – Não Considera valores

Exemplo 3: Baixa Total

• Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
• 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
• Ao efetuar a baixa total, informando um desconto de R$ 1.000,00, a base de cálculo dos impostos será de: R$ 10.000,00.

Exemplo 4: Baixa Parcial

• Incluir um título de R$ 10.000,00 o Sistema gera 1 registro na tabela SE1.
• 1º Registro com o TIPO: NF com valor de R$ 10.000,00, em aberto com saldo de R$ 10.000,00.
• Ao efetuar a baixa parcial, informando um desconto de R$ 1.000,00 e valor recebido de R$ 7.000,00, ou seja, do título será deduzido do saldo.
• A base de cálculo dos impostos será de R$ 7.000,00 + R$ 1.000,00 = R$ 8.000,00, pois o valor recebido seria de R$ 8.000,00 se não houvesse o desconto.

IMPORTANTE:

Na próxima baixa efetuada para este cliente no mesmo mês o valor do desconto será abatido da base de calculo, pois o valor do desconto deverá ser desconsiderado conforme definido no parâmetro, situação que não pode ocorrer no momento da baixa parcial.

Na baixa parcial o cálculo será sobre o valor recebido do título, Movimento bancário + Desconto – Multas – Juros, pois este valor será deduzido do E1_SALDO, na próxima baixa para o mesmo cliente no mesmo mês a diferença desse valor será abatido da base de cálculo.