Tratamento de impostos sobre Nota de Crédito do Cliente (NCC)

Quando utilizada a parametrização para abater os impostos no momento da baixa:

Ao efetuar a compensação de título utilizando NCC não ocorrerá o abatimento desses tributos, independente do conteúdo da pergunta abaixo disponibilizada via F12: Cons. Abatimento/Imposto.

Exemplo: Utilizando um cliente e uma natureza que calcule os impostos:

• IRF
• ISS
• INSS
• PIS
• COFINS
• CSLL

Inclusão do título

Incluir um título de 10.000,00 o sistema irá gerar 3 registros na tabela SE1:

• 1º Registro com o TIPO: NF com valor de 10000, em aberto com saldo de 10000.
• 2º Registro com o TIPO: IS- com valor de 500, em aberto com saldo de 500.
• 3º Registro com o TIPO: IN- com valor de 1100, em aberto com saldo de 1100.

Compensação:

Efetuar a compensação contra um título NCC no valor de 10.000,00.

Se a pergunta (F12) Cons. Abatimento/Imposto = 1 – SIM.

• Ao efetuar a compensação os títulos NF/IS-/IN- serão baixados totalmente e o título NCC ficará com o saldo de 1600,00, equivalente ao somatório dos abatimentos.

Se a pergunta (F12) Cons. Abatimento/Imposto = 2- NÃO

• Ao efetuar a compensação os títulos NF/IS-/IN- e NCC serão baixados totalmente.

Em nenhum dos casos os valores de PIS/COFINS/CSLL/IRF serão considerados, pois esses abatimentos serão realizados apenas quando ocorrer movimentação bancária, ou seja, quando a compensação for executada contra um titulo do tipo RA – Recebimento Antecipado.

Importante: Melhoria disponibilizada a partir da versão 11.