01. VISÃO GERAL
No menu da apuração da EFD Contribuições (FISA001) existe a opção "Deduções Diversas Pis/Cofins", que tem objetivo de controlar os valores de Deduções Diversas de PIS e COFINS, para que sejam considerados para a geração do registro F700 do EFD Contribuições. Os valores de deduções deverão ser informados (se houver) pelo usuário nesta rotina.
02. PROCEDIMENTO DE UTILIZAÇÃO
No módulo de Livros Fiscais (SIGAFIS), acesse Miscelânea/Apurações/Apuração EFD Contribuições:
Detalhamento dos campos disponíveis e informações para preenchimento.
- Per (MM/AAAA): Informar neste campo, o período de processamento onde serão considerados os valores de dedução para o SPED PIS COFINS, digitar no formato Mês e Ano.
- Orig. Dedução: Indicar neste campo qual a origem da dedução, conforme os seguintes códigos:
01=Cred.Presu.Medicamentos – Crédito Presumido Medicamentos
02=Cred.Admit.Beb.Fria Créditos Admitidos no Regime Cumulativo – Bebidas Frias
03=Contrib.ST.ZFM. - Contribuição Paga pelo Substituto Tributário - ZFM
04=ST.Não Ocor.Fato Gerador - Substituição Tributária – Não Ocorrência do Fato Gerador Presumido
99=Outras Deduções – Outras Deduções.
- Ind.Natureza: Indicador da Natureza da Dedução:
0=Dedução de Natureza Não Cumulativa
1=Dedução de Natureza Cumulativa
- Dedução PIS: Informar neste campo o valor da parcela de dedução referente à PIS.
- Dedução Cof: Informar neste campo o valor da parcela de dedução referente à COFINS.
- Base Cálculo: Informar neste campo a base de cálculo da operação.
- CNPJ da PJ: Informar o CNPJ da Pessoa Jurídica relacionada à operação de Dedução.
- Inf. Compl.: Informação complementar da operação.
03. DICIONÁRIO DE DADOS
Tabelas
Tabela | Descrição |
---|---|
CF2 | Deduções Pis/Cofins |
Campos
Campo | CF2_PER |
---|---|
Tipo | Caractere |
Tamanho | 6 |
Título | Per(MM/AAAA) |
Descrição | Período da Dedução |
Help | Período de dedução de PIS e Cofins . Formato Mês/Ano |
Campo | CF2_ORIDED |
---|---|
Tipo | Caractere |
Tamanho | 2 |
Título | Orig.Dedução |
Descrição | Origem da Dedução |
Help | Indicador de Origem de Deduções Diversas: 01 - Créditos Presumidos - Medicamentos; 02 - Créditos Admitidos No Regime Cumulativo - Bebidas Frias; 03 - Contribuição Paga pelo Substituto Tributário ZFM; 04-Substituição Tributária - Não Ocorrência do Fato Gerador Presumido; 09 - Outras Deduções. |
Campo | CF2_INDNAT |
---|---|
Tipo | Caractere |
Tamanho | 2 |
Título | Ind.Natureza |
Descrição | Indicador da Natureza da Dedução |
Help | Indicador da Natureza da Dedução: 0 - Dedução de Natureza Não Cumulativa; 1 - Dedução de Natureza Cumulativa. |
Campo | CF2_DEDPIS |
---|---|
Tipo | Numérico |
Tamanho | 14,2 |
Título | Dedução PIS |
Descrição | Valor Dedução do PIS |
Help | Informar neste campo a parcela da dedução referente ao PIS. |
Campo | CF2_DEDCOF |
---|---|
Tipo | Numérico |
Tamanho | 14,2 |
Título | Dedução Cof. |
Descrição | Valor Dedução do Cofins |
Help | Informar neste campo a parcela da dedução referente ao COFINS. |
Campo | CF2_BASE |
---|---|
Tipo | Numérico |
Tamanho | 14,2 |
Título | Base Cálculo |
Descrição | Base Cálculo |
Help | Informar neste campo a base de cálculo da operação. |
Campo | CF2_CNPJ |
---|---|
Tipo | Caractere |
Tamanho | 14 |
Título | CNPJ da PJ |
Descrição | CNPJ da PJ |
Help | Informar neste campo o CNPJ da Pessoa Jurídica |
Campo | CF2_INFORM |
---|---|
Tipo | Caractere |
Tamanho | 90 |
Título | Inf.Compl. |
Descrição | Informações complementares da operação. |
Help | Informações complementares da operação. |
Campo | CF2_CMPDED |
---|---|
Tipo | Caractere |
Tamanho | 2 |
Título | Compl.Ded |
Descrição | Complemento da Dedução |
Help | Complemento da dedução: 1=Indica que este lançamento será considerado para Crédito Presumido da venda de álcool, conforme Medida Provisória 613. |
Campo | CF2_CONTA |
---|---|
Tipo | Caractere |
Tamanho | 20 |
Título | Cta. Contábil |
Descrição | Conta Contábil. |
Help | Informe a Conta Contábil, para compor o campo 17 dos registros M225 e M625 |
04. INFORMAÇÕES TÉCNICAS
Tabelas Utilizadas | CF2- Deduções Pis/Cofins |
---|---|
Funções Envolvidas | FISA041 – Deduções Diversas Pis/Cofins |
Sistemas Operacionais | Windows®/Linux® |