01. VISIÓN GENERAL

Informe VAF/DAMEF

Está disponible el informe auxiliar para cumplimentación del VAF – Valor Agregado Fiscal de Minas Gerais.

El informe da apoyo a la cumplimentación de los estados de resultados en el programa puesto a disposición por el fisco federal.

Se presentan informaciones referente a la:

• Damef - Declaración del Movimiento Económico y Fiscal.
• VAF - Valor Agregado Fiscal.
• GI - Guía de Información Interestatal.

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

En Libros Fiscales (SIGAFIS), opción Informes/List.Verificación/VAF-MG, y configure los parámetros de la rutina, según la siguiente indicación.

Se presentan las pantallas de configuración de las informaciones necesarias, según la siguiente descripción.

Fecha inicial

Informe la fecha inicial para generar las informaciones.

Fecha final

Informe la fecha final para generar las informaciones.

Genera informaciones del stock

Informe si desea o no presentar los valores referente al stock inicial y final del período.

Contribuyente es transportadora

Indique si las informaciones generadas en el informe son para transportadoras.

 
DAMEF – los CFOP utilizados en las Entradas del Estado
Compras
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada del estado que se deben clasificar como compras.
Transferencias
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de transferencias de entrada del estado.
Devoluciones
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada por devolución del estado.
Energía eléctrica
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada de energía eléctrica del estado.
Comunicaciones
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada de servicios de comunicación del estado.
Transportes
               Informe los CFOP utilizados para as movimientos de entrada de servicios de transporte del estado.
Otras
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada del estado que se deben clasificar como otras entradas.
Productos agropecuarios
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada de productos agropecuarios del estado.

DAMEF – los CFOP utilizados en las entradas de otros estados
Compras
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada de otros estados que se deben clasificar como compras.
Transferencias
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de transferencias de entrada de otros estados.
Devoluciones
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada por devolución de otros estados.
Energía eléctrica
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada de energía eléctrica de otros estados.
Comunicaciones
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada de servicios de comunicación de otros estados.
Transportes
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada de servicios de transporte de otros estados.
Otras
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada de otros estados que se deben clasificar como otras entradas.
 
DAMEF – los CFOP utilizados en las entradas del exterior
Compras
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada del exterior que se deben clasificar como compras.
Devoluciones
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada por devolución del exterior.
Energía Eléctrica
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada de energía eléctrica del exterior.
Comunicaciones
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada de servicios de comunicación del exterior.
Transportes
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada de servicios de transporte del exterior.
Otras
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de entrada del exterior que se deben clasificar como otras entradas.
 
DAMEF – los CFOP utilizados en las Salidas para el Estado
Ventas
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida para el estado que se deben clasificar como ventas.
Transferencias
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de transferencias de salidas para el estado.
Devoluciones
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida por devolución al estado.
Energía eléctrica
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida de energía eléctrica para el estado.
Comunicaciones
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida de servicios de comunicación para el estado.
Transportes
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida de servicios de transporte para el estado.
Otras
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida para el estado que se deben clasificar como otras salidas.
Transporte tomado
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos en que se toman servicios de transportador autónomo o empresa no inscrita en el estado.

 
DAMEF – Los CFOP utilizados en las salidas para otros estados
Ventas
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida para otros estados que se deben clasificar como ventas.
Transferencias
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de transferencias de salidas para otros estados.
Devoluciones
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida por devolución a otros estados.
Energía eléctrica
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida de energía eléctrica a otros estados.
Comunicaciones
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida de servicios de comunicación a otros estados.
Transportes
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida de servicios de transporte a otros estados.
Otras
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida a otros estados que se deben clasificar como otras salidas.
 
 
DAMEF – Los CFOP utilizados en las salidas para otros estados
Ventas
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida al exterior que se deben clasificar como ventas.
Devoluciones
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida por devolución al exterior.
Energía eléctrica
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida de energía eléctrica al exterior.
Comunicaciones
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida de servicios de comunicación al exterior.
Transportes
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida de servicios de transporte al exterior.
Otras
               Informe los CFOP utilizados para los movimientos de salida al exterior, que se deben clasificar como otras salidas.
 

VAF – Eliminaciones en las entradas internas
cuota del ICMS retenido por Sust. Tributaria
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en la suma del valor del ICMS retenido.
Entrega futura (Simple facturación)
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar como entrega futura.
Cuota IPI (no integra la base de cálculo)
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en la suma del  valor del IPI que no integró la base de cálculo.
Activo inmovilizado
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones con activo inmovilizado.
Material de uso y consumo
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones con material de uso y consumo.
Simple remisión (de tercero)
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones de simple remisión.
Energía Eléctrica / Comunicación
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones con simple remisión.
Transportes (cuota no utilizada)
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar como cuota no utilizada de transportes.
Remisión/Ret.Almacenamiento/Depósito
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones de remisión, devolución de almacenamiento y depósito.
Remisión / Devolución de consignación)
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones de remisión y devolución de consignación.
Otras
               Informe los CFOP para los movimientos de entrada(Eliminaciones) que se deben considerar como otras entradas.

VAF – Eliminaciones en las entradas interestatales e importación
Cuota del ICMS retenido por Sust. Tributaria
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en la suma del valor del ICMS retenido.
Entrega futura (Simple facturación)
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar como entrega futura.
Cuota IPI (no integra la base de cálculo)
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en la suma del  valor del IPI que no integró la base de cálculo.
Activo inmovilizado
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones con activo inmovilizado.
Material de uso y consumo
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones con material de uso y consumo.
Simple remisión (de tercero)
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones de simple remisión.
Energía Eléctrica / Comunicación
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones con simple remisión.
Transportes (cuota no utilizada)
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar como cuota no utilizada de transportes.
Remisión/Ret.Almacenamiento/Depósito
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones de remisión, devolución de almacenamiento y depósito.
Remisión / Devolución de consignación)
               Informe los CFOP para movimientos de entrada (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones de remisión y devolución de consignación.
Otras
               Informe los CFOP para los movimientos de entrada(Eliminaciones) que se deben considerar como otras entradas.
 
VAF – Eliminaciones en las salidas
Cuota del ICMS retenido por Sust. Tributaria
               Informe los CFOP para movimientos de salida (eliminaciones) que se deben considerar en la suma del valor del ICMS retenido.
Entrega futura (Simple facturación)
               Informe los CFOP para movimientos de salida (eliminaciones) que se deben considerar como entrega futura.
Cuota IPI (no integra la base de cálculo)
               Informe los CFOP para movimientos de salida (eliminaciones) que se deben considerar en la suma del  valor del IPI que no integró la base de cálculo.
Activo Inmovilizado
               Informe los CFOP para movimientos de salida (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones con activo inmovilizado.
Material de uso y consumo
               Informe los CFOP para movimientos de salida (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones con material de uso y consumo.
Simple remisión (de tercero)
               Informe los CFOP para movimientos de salida (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones de simple remisión.
Remisión/Ret.Almacenamiento/Depósito
               Informe los CFOP para movimientos de salida (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones de remisión, devolución de almacenamiento y depósito.
Remisión / Devolución de consignación)
               Informe los CFOP para movimientos de salida (eliminaciones) que se deben considerar en las operaciones de remisión y devolución de consignación.
Otras
               Informe los CFOP para los movimientos de salida (Eliminaciones) que se deben considerar como otras salidas.
 
GI –  Los CFOP para entradas con Sust. Tributaria y salidas para no contribuyentes
Entradas con Sust. Tributaria – Petróleo
               Informe los CFOP para movimientos de entrada interestatales con Sust. Tributaria de productos clasificados como petróleo.
Entradas con Sust. Tributaria – Otros
               Informe los CFOP para movimientos de entrada interestatales con Sust. Tributaria con otros productos.
Salidas para no contribuyentes
               Informe los CFOP para movimientos de salida interestatales que se deben considerar como movimientos para no contribuyentes.

 Después de finalizar la parametrización de las preguntas de la rutina, aparece la pantalla de configuración de impresión del informe. Efectúe la configuración y confirme.

Informaciones puestas a disposición en el informe

El informe se procesa con base en los registros de los Libros Fiscales (SIGAFIS) y configuraciones suministradas por el usuario, en el momento de generarla. Solamente se procesan los CFOP registrados en los parámetros de la rutina.

Se muestran las informaciones referentes a las declaraciones:

Damef - Declaración del movimiento económico y fiscal

Se presentan los saldos en stock al inicio y final del período (cuando se solicita), los movimientos de entrada (del estado, de otros estados y del exterior) y los movimientos de salida (para el estado, para otros estados y para el exterior).
Para que se puedan mostrar las informaciones referentes al stock, es necesario efectuar el cierre en las fechas inicial y final, en que se desea procesar el informe. La clasificación de tributación se hace mediante el código de clasificación fiscal de cada producto (B1_CLASFIS), de la siguiente manera:

• Sustitución tributaria: códigos 10/30/60/70
• Exentos: códigos 40/41
• Otros: código 50/51/90
• Tributados: otros códigos 

Se presenta solamente el valor del stock que pertenece al contribuyente, es decir, el stock de terceros (si existe), no se sumará al total.
Las informaciones referentes a las entradas y salidas se procesan con base en los registros de los libros fiscales, de acuerdo con el período informado y configuraciones de los CFOP que se deben presentar en cada una de las líneas de los cuadros. No se procesan documentos anulados.

VAF - Valor Agregado Fiscal

Se presentan los valores que forman parte de las eliminaciones, con base en los registros de los libros fiscales, de acuerdo con el período informado, y configuraciones de los CFOP que se deben presentar en cada una de las eliminaciones. 

No se procesan documentos anulados.
El valor referente a la línea Cuota del ICMS Retenido por Sustitución Tributaria se procesa mediante la cumplimentación del campo F3_ICMSRET.
El valor referente a la línea Cuota del IPI que no integre la Base de Cálculo se procesa mediante el valor del IPI registrado en los ítems de las facturas de entrada y salida, siempre y cuando el TES utilizado indique que el IPI no debe incidir en la base de cálculo (F4_INCIDE = No).
El valor referente a las adquisiciones y salidas con suspensión de ICMS se calcula basado en los ítems de los documentos fiscales, en que el código de clasificación fiscal (D1_CLASFIS / D2_CLASFIS) sea igual a 50 (Suspensión). Este código se graba en el momento del registro fiscal, por medio del TES utilizado (F4_SITTRIB). Si no hubiera configuración en el TES para grabar la clasificación fiscal del producto, se analizará el registro del producto (B1_CLASFIS).
Todo valor configurado para registro en la línea Otras del cuadro Damef de entradas del estado, se agrupará por municipio minero en el cuadro Detalles del VAF (Otras Entradas) por municipio. Para que se pueda efectuar correctamente la agrupación, informe el código del municipio según la tabla VAF en los registros de clientes y proveedores.

GI - Guía de información interestatal

Los valores presentados en la Damef referentes a los movimientos interestatales se agrupan por estado de origen/destino.
En el cuadro referente a las entradas, para que se pueda identificar el valor del ICMS Sustitución Tributaria referente al petróleo y referente a otros productos, es necesario configurar los CFOP correctamente.
En el cuadro referente a las salidas, para identificar los siguientes movimientos de no contribuyentes, se analiza la siguiente regla:

• Registro del cliente con Inscripción Estatal en blanco o.
• Registro del cliente con Inscripción Estadual EXENTO
• Configuración de los CFOP en los parámetros de la rutina.

03. TABLAS UTILIZADAS

04. INFORMACIONES ADICIONALES