ÍNDICE

1. Visión general
2. Ejemplo de utilización
3. Central de registro
4. Pantalla 
5. Tablas 

01. VISIÓN GENERAL

Generación de los registros J210 y J215 referente a la información del Estado demostrativo de ganancias y pérdidas acumulados (DLPA) o el Estado demostrativo de mutaciones del patrimonio neto (DMPL) en el registro contable.

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

En los registros J210 y J215 debe generarse la información referente al Estado de demonstración de ganancias o perjuicios acumulados (DLPA) o el Estado de demonstración de mutaciones del patrimonio neto (DMPL), que compone por medio de la configuración de la  visión de gestión al generar el registro contable - ECD ya sea Cálculo anual o trimestral.
Informando en el Registro J215 los detalles del Hecho contable que modifica la Cuenta de ganancias acumuladas o la Cuenta de perjuicios acumulados o Todo el patrimonio neto del período.
Pudiendo vincularse una nota explicativa para este estado de demostración contable, si hubiera necesidad de esta información.

Las condiciones previas de esta rutina se compone de:

• Tener un calendario contable anual o trimestral (CTBA010).
• Tener el registro de los asientos contables (CTBA102)
• Tener el registro de visión de gestión (CTBA161)
• Tener vínculo de la configuración de los libros (CTBA130)
• Realizar el Cálculo de resultados anual o trimestral (CTBA211)

03. CENTRAL DE REGISTRO - ECD - CTBS001 

Esta rutina se compone de la extracción de datos del registro ECD. 

1. Acceda al módulo de Contabilidad de gestión (SIGACTB) > Actualizaciones > Registro Cont. > Central de registro (CTBS001)
2. Seleccione la opción ECD y haga clic en Incluir.
3. Siga los pasos completando las opciones de acuerdo con la situación de la empresa que se registrará, observando los siguientes parámetros:
   3.1) ¿Informar el indicador de la finalidad del registro? 0- Original o 1- Sustituta
4. ¿Seleccione el tipo de libro de registro? G- General/ R- Diario resumido o B- Balance parcial diario
5. En la pregunta J210: ¿Indicador del tipo de estado demostrativo? Seleccione DLPA o DMPL
   5.1) en la pregunta J210: ¿Cód. Conf.Est.Dem? Seleccione la visión de gestión configurada (Consulta F3)
   5.2) En la pregunta J200: ¿Historial Hecho contable- Registrar? Campo deshabilitado a partir del layout 7.0 (Para layouts anteriores informar 1- SÍ)
   5.3) En la pregunta J215: ¿Detallar Hecho contable- Detallar? 1- SÍ
   Haga clic en Avanzar y Finalizar
6. Al informar el registro J215, haga clic en Incluir.
   6.1) Campo Cód.Agrup.(Consulta F3) para seleccionar el ente de la visión de  gestión.
   6.2) Campo Cód. Hecho Ctb, digite el código del hecho contable.
   6.3) Campo Desc.Hecho, informe la descripción del hecho contable.
   6.4) Campo Valor, informe el valor del hecho contable.
   6.5) Campo Ind.Valor, indicador referente al valor del hecho contable ( D- Deudor; C- Acreedor; P- Subtotal o Total positivo; N- Subtotal o Total negativo).
   6.6) Campo Período, deje en blanco ( Para cálculo anual).
   Observación: Este campo solamente debe informarse si se seleccionara la opción de archivo trimestral unificado. E informar para cada período específico donde hubo el hecho de acuerdo con los movimientos contables
7. Haga clic en Finalizar
   
   
   Después de la generación del archivo, verifique los registros J210 y J215 presentados correctamente.

04. PANTALLA 

Ejemplo de cumplimentación:

|J210|0|1.1|GANANCIAS ACUMULADAS|0,00|C|0,00|C|240

Campo 01 – Tipo de Registro: J210

Campo 02 – Indicador del tipo de estado demostrativo: 0 (DLPA)

Campo 03 – Código de agrupación de las cuentas del patrimonio neto: 1,1

Campo 04 – Descripción del código de agrupación: Ganancias acumuladas

Campo 05 – Saldo inicial del código de agrupación: 0,00

Campo 06 – Indicador de la situación del saldo inicial: C

Campo 07 – Saldo final del código de agrupación: 0,00

Campo 08 – Indicador de la situación del saldo final: C

Campo 09 – Referencia a la numeración de las notas explicativas: 240

J215|10|DISTRIBUCIÓN DE LA GANANCIA DEL PERÍODO|1000,00|D|
Campo 01 – Tipo de registro: J215

Campo 02 – Código do historial del hecho contable: 10

Campo 03 – Descripción del hecho contable: Distribución de la ganancia del período.

Campo 04 – Valor del hecho contable: 1000,00 (Corresponde a 1.000,00)

Campo 05 – Indicador de la situación del saldo: D

05. TABLAS

Tabla De/A - Tablas CTx para CSx para elaboración ECD