IB2 - Percepción de ingresos brutos régimen 38/95 BA
Para la realización de su cálculo se deben observar las siguientes condiciones:
Facturación
La quinta posición del parámetro MV_AGENTE debe ser S (Sí), o sea, el cliente Totvs debe ser agente de pago de ingresos brutos.
El sistema efectúa una búsqueda en el archivo Retención y Pago de Impuestos con el código del impuesto (IB2), el código fiscal de operación del TES y la Zona Fiscal BA (Buenos Aires). Si encuentra el registro, considere la alícuota y el valor mínimo para calcular el impuesto (la base debe ser mayor que este valor).
El sistema efectúa incluso una búsqueda en el archivo Empresas vs. Zonas Fiscales con el código del cliente, del impuesto (IB2) y Zona Fiscal BA (Buenos Aires). Si encuentra el registro, si los campos Agente de pago y Exento estuvieran con contenido igual a N (No) y el porcentaje de exención de impuesto fuera menor que el 100%, el sistema hace el cálculo del impuesto.
Código | 000001 |
Nombre | Totvs Software |
Tipo | Responsable inscrito |
Provincia | BA (Buenos Aires |
Empresas vs. Zona Fiscal | |
Código del cliente | 000001 |
Zona Fiscal | BA (Buenos Aires) |
Código del impuesto | IB2 |
Agente de percepción | S (Sí) |
Porcentaje exento | 0% (entonces, no hay reducción de impuesto) |
Código | Descripción | CFO |
001 | TES de cálculo del impuesto IB2 | 112 |
Impuesto vinculado | ||
Código del impuesto | IB2 | |
Inc. Tít. | 1 - Sí | |
Inc. Factura | 1 - Sí | |
Cálc. Sobre | T - Total | |
Cálc. S/ Neto | S - Sí |
Código del impuesto | IB2 |
CFO | 512 |
Zona Fiscal | BA (Buenos Aires) |
Alícuota | 2% |
Val. Mín. Base | 3.560,00 (la base del impuesto debe ser mayor que este valor mínimo) |
Número | 000000000002 |
Serie | A |
Cliente | 000100 |
Código del producto | 000020 |
Cantidad | 37 |
Valor unitario | 228,00 |
Valor total | 8436,00 |
TES | 501 |
CFO | 512 |
Datos del pié de página de la factura | |
Impuesto | IB2 |
Base | 8436,00 |
Alícuota | 2% |
Valor | 168,72=(8436,00 * 0,02) |
Valor total de la factura | 8604,72 |
Valor total del título | 8604,72 |