Linha Microsiga Protheus

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01. DATOS GENERALES


Producto

TOTVS Backoffice

Línea de producto: 

Línea Protheus

Segmento:

Servicios

Módulo:SIGAFIS - Libros fiscales
Función:
RutinaNombre técnico
IMPGENER.PRXValidación para cálculo de impuestos.
M100XIBP.PRX

Cálculo de percepciones Doc. Entrada.  

M460XIBP.PRX

Cálculo de percepciones Doc. Salida. 

M100XIB2.PRXCálculo de percepciones Doc. Entrada.
M460XIB2.PRXCálculo de percepciones Doc. Salida. 
País:Argentina
Ticket:10949754
Requisito/Story/Issue (informe el requisito vinculado):DMICNS-10521


02. SITUACIÓN/REQUISITO

Aplicar el coeficiente de reducción de base (FH_COEFMUL) en el cálculo de percepción de ingresos brutos para provincias diferentes de Tucumán, cuando el cliente tiene un registro en la tabla SFH y si el valor del campo clasificación para ingresos brutos (FH_TIPO) sea igual a convenio multilateral (V).


03. SOLUCIÓN

Ajuste realizado de acuerdo con el siguiente escenario:

  • FH_TIPO <>"V"
    1. No se modifica la funcionalidad actual.

        Es decir, si el registro de la tabla SFH, no tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V), el flujo de cálculo no se actualizará.

  • FH_TIPO = "V" y FH_COEFMUL <> "0".

                Si FH_COEFMUL <> "0" -> [Base imponible * FH_COEMFUL]

                Si FF_PRALQIB <> "0" -> [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100)]

        En este caso, si el registro de la tabla SFH, tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V) y el campo FH_COEFMUL fuera diferente de "0", es decir, tuviera algún valor y si el registro referente al impuesto en la tabla SFF tuviera algún valor en el campo FF_PRALQIB, el cálculo se realizará de la siguiente manera:

        Percepción = [Base imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100 * (1 - FF_PRALQIB/100)]

               Si FH_COEFMUL <> "0" -> [Base imponible * FH_COEMFUL]

               Si FF_PRALQIB = "0" -> [FH_ALIQ/100]

        En este caso, si el registro de la tabla SFH, tuviera el campo FH_TIPO = convenio multilateral (V) y el campo FH_COEFMUL fuera diferente de "0", es decir, tuviera algún valor y si el registro referente al impuesto en la tabla SFF no tuviera valor en el campo FF_PRALQIB, el cálculo se realizará de la siguiente manera:

        Percepción = [Base imponible * FH_COEMFUL] * [FH_ALIQ/100]


  • FH_TIPO = "V" y FH_COEFMUL = "0".

                 Continúa con el proceso habitual

  • Si no hubiera registro en la tabla SFH o FH_ALIQ = "0", continúa con el proceso habitual tabla SFF.


  1. Por medio del módulo de Configurador (SIGACFG) realice la configuración de los parámetros para el cálculo de Ingresos brutos:
    1. MV_AGENTE - Indique si el cliente es agente de retención de diferentes impuestos (verificar documentación de impuestos).
    2. MV_AGIIBB - Defina para qué provincias es agente de retención de IIBB.
  2. En la rutina Clientes (MATA030) que se encuentra localizada en el módulo SIGAFAT (Facturación Actualizaciones) debe dar de alta a un cliente para la Provincia "CF".
  3. En la rutina Tipos de entrada y salida (MATA080) que se encuentra localizada en el módulo SIGAFAT (Facturación Actualizaciones) registre una TES que calcule IVA, IBI, IBP e IB4.
  4. Por medio de la rutina Impuestos variables (MATA995) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros fiscales| Actualizaciones | Archivos) realice la configuración para el impuesto IVA, IBI, IBP e IB4.
  5. Por medio de la rutina Configuración adicional de impuestos (MATA994) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros fiscales | Actualizaciones | Archivos) realice la configuración correspondiente a los Ingresos brutos para Tucumán, Salta y Capital Federal.
  6. Por medio de la rutina Estados Vs. Ingresos Brutos (MATA942) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros Fiscales | Actualizaciones | Archivos), realice la configuración para la provincia y el cliente correspondiente, indicando en el campo “Tipo del Ag.” I-Resp Inscripto y en el campo "Tp per No In" 1 - Entrega / Radicación.
  7. Por medio de la rutina Empresa Vs Zona Fiscal (MATA942) que se encuentra en el módulo SIGAFIS (Libros Fiscales | Actualizaciones | Archivos) realice la configuración para la provincia y el cliente correspondiente, indicando en el campo “Clase. IBB.” V-Convenio Multilateral.

Para realizar una Factura de venta

  1. En la rutina de Facturación (MATA467N) que se encuentra en el módulo SIGAFAT (Actualizaciones | Facturación) registre una factura para el cliente dado de alta con provincia de entrega CF indicando la TES que calcula IVA, IBI, IBP e IB4.

Ejemplo:

Una factura por el valor de 100.000,00, con una Alícuota del 1.3%, Coeficiente de reducción de base = 0.01 y configurado en la tabla SFF una reducción de alícuota del 50% para IB4 en Tucumán:

  • Salta:
  1. IBI: (Base * FH_COEFMUL) * Alícuota
  2. IBI: (100000 * 0,01 = 1000) * 1,3% = 13
  • Tucumán:
  1. IB4: (Base * FH_COEFMUL) * (Alícuota * Reducción de alícuota)
  2. IB4: (100000 * 0,01 = 1000) * (1,3% * 50% = 0,65%) = 6,5
  • Capital Federal:
  1. IBP: (Base * FH_COEFMUL) * Alícuota
  2. IBP: (100000 * 0,01 = 1000) * 1,3% = 13



04. INFORMACIÓN ADICIONAL

En la rutina Estado Vs. Ing. Bru (MATA942), cuando el campo Perc. FC/NC (CCO_CPERNC) de la provincia se encuentre configurado con una de las opciones de devolución total, las percepciones de ingresos brutos en notas de crédito (NCC/NCP) serán calculadas cuando el registro sea a partir de un documento origen (NF). Para no presentan inconsistencias en el cálculo de las percepciones de ingresos brutos, se recomienda no agregar ítems que no estén vinculados a un documento origen. La configuración de la percepcion de ingresos brutos en la TES en el campo de Calc. sobre (FC_CALCULO) debe de estar configurado "T - Total Factura ".




05. ASUNTOS RELACIONADOS

        No se aplica.