(Cuenta 10) - Efectivo y equivalente de efectivo (Perú) - (CTBR462 - SIGACTB)

ÍNDICE

Visión general
1. Procedimiento de Implementación
Ejemplo de utilización
Tablas

01. VISIÓN GENERAL

Generar el archivo TXT del Libro 3.2 Inventarios y Balances "Detalle del saldo de la cuenta 10 - Efectivo y Equivalentes de Efectivo (PCGE)(2)" en base a lo sustentado en la Resolución de Superintendencia N° 315-2018-SUNAT y el anexo II de la misma norma bajo la Estructura vigente a partir del "01/01/2020".

La información generada en el archivo TXT, debe ser validada en el aplicativo de la SUNAT PLE, versión 5.1.5.0 o superior.

Se define el siguiente layout para el Libro 3.2 Inventarios y Balances - Detalle del Saldo de la Cuenta 10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo (2):

Campo	Longitud	Obligatorio	Llave única	Descripción	Formato	Observaciones	Información de Protheus
1	8	Si	Si	Periodo	Numérico	Obligatorio. Validar formato AAAAMMDD 01 <=MM <= 122 Menor o igual al periodo informado. Si el periodo es igual a periodo informado, campo 8 es igual a "1". Si el periodo es menor a periodo informado, entonces campo 8 es diferente a "1".	Se imprime el contenido de la Fecha Final de los parámetros informados (MV_PAR02).
2	Hasta 24	Si	Si	Código de la cuenta contable desagregado en sub-cuentas al nivel máximo de dígitos utilizado, según la estructura 5.3.	Numérico	Obligatorio. Si el campo 8 es igual a "1", consignar la Cuenta Contable del periodo que se está informando. Si el campo 8 es igual a "8", consignar la Cuenta Contable que corresponda al periodo en que se omitió la anotación. Para modificaciones posteriores se hará referencia a esta cuenta asociada a su periodo. Si el campo 8 es igual a "9", consignar la Cuenta Contable que corresponda al periodo que se modifica.	Se imprimen las Cuentas Contables (CT2_DEBITO o CT2_CREDIT) del rubro 10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo.
3	2	Si	Si	Código de la Entidad Financiera a la que corresponde la cuenta.	Numérico	Se registra el código de Banco , ver hoja "Códigos de Bancos". Obligatorio. Validar con el parámetro tabla 3(*). Consignar "99" en caso que sea efectivo.	Si contiene Entidad Financiera (A6_CLASENT), imprime la entidad, en caso contrario se imprime "99".
4	Hasta 30	Si	Si	Número de la cuenta de la Entidad Financiera.	Alfanumérico	Obligatorio. Si el campo 3 = "99" entonces el campo 4 será "-". Si el campo 3 <> "99" entonces el campo 4 será <> "-".	Si contiene Entidad Financiera (A6_CLASENT), imprime el Número de Cuenta (A6_NUMCON) correspondiente, de lo contrario imprime "-".
5	3	Si	Si	Tipo de moneda correspondiente a la cuenta.	Alfanumérico	Se registra el tipo de moneda , ver hoja "Tipos de Moneda". Obligatorio. Validar con parámetro tabla 4(*).	Se imprime el código ISO (YF_ISO) de la Moneda indicada en los parámetros del proceso (MV_PAR03).
6	Hasta 12 enteros y hasta 2 decimales, sin comas de miles	Si	No	Saldo deudor de la cuenta.	Numérico	Obligatorio. Positivo o "0.00". Excluyente con el campo 7.	Se imprime la diferencia del Total de Débitos (CT2_VALOR) - el Total de Créditos (CT2_VALOR) de la cuenta, filtrando sólo si el valor es mayor o igual a 0.00, en caso contrario se imprime "0.00".
7	Hasta 12 enteros y hasta 2 decimales, sin comas de miles	Si	No	Saldo acreedor de la cuenta.	Numérico	Obligatorio. Positivo o "0.00". Excluyente con el campo 6.	Se imprime la diferencia del Total de Débitos (CT2_VALOR) - el Total de Créditos (CT2_VALOR) de la cuenta, filtrando sólo si el valor es menor a 0.00 (toma el valor absoluto), en caso contrario se imprime "0.00".
8	1	Si	No	Indica el estado de la operación.	Numérico	Obligatorio. Registrar "1" cuando la operación corresponde al periodo. Registrar "8" cuando la operación corresponde a un periodo anterior y NO ha sido anotada en dicho periodo. Registrar "9" cuando la operación corresponde a un periodo anterior y SI ha sido anotada en dicho periodo.	Se imprime "1" ya que los documentos están dentro del periodo solicitado por el usuario
9 al 16	Hasta 200	No	No	Campos de libre utilización	Texto	En caso de no tener la necesidad de utilizarlos, no incluya información ni los palotes.

* Tablas a las que se hace referencia en las posiciones del Layout.

Tabla 3 - Entidad Financiera.

Tabla 4 - Tipo de Moneda

Nombre del Archivo Generado:

"LE" (Identificador Fijo) + RUC del deudor tributario + Año + Mes + Día + "030200" (Identificador del Libro) + CC* + "1" (Indicador de Operaciones) + "1" (Indicador del contenido del libro) + "1" (Indicador de la moneda) + "1" (Generado por PLE) + ". TXT"

*CC - Este indicador dependerá de la siguiente regla:

Si el MES de la Fecha es igual a 12, el CC será "01".

Si el MES de la Fecha es igual a 1, el CC será "02".

Si el MES de la Fecha es igual a 6, el CC será "04".

Si el MES de la Fecha es diferente a 12,1 o 6, el CC será "07".

PROCEDIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN

Se recomienda respaldar el Repositorio de Objetos (RPO) antes de aplicar el paquete de actualización (patch).
Aplique el patch del issue, el cual contiene las siguientes rutinas:
- CTBR462

Crear o modificar el Grupo de Preguntas CTR461

X1_ORDEM	X1_PERSPA	X1_TIPO	X1_TAMANHO	X1_PRESEL	X1_GSC	X1_VAR01	X1_DEFSPA1	X1_DEFSPA2	X1_F3
01	¿Fecha Inicial?	D	8		G	MV_PAR01
02	¿Fecha Final?	D	8		G	MV_PAR02
03	¿Moneda?	C	2		G	MV_PAR03			CTO
04	¿Selecciona Sucursales?	N	1	1	C	MV_PAR04	Si	No
05	¿Genera Archivo?	N	1	2	C	MV_PAR05	No	Si
06	¿Directorio?	C	60		G	MV_PAR06			HSSDIR

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

Ingresar al módulo de Contabilidad de Gestión.
Ir al menú "Informes > Balance Parcial > Inventario y Balances"
Seleccionar el Informe a generar:
(Cuenta 10) - Efectivo y equivalente de efectivo.
Indicar los parámetros del informe, incluyendo los referentes a la generación del archivo de texto:
¿Genera archivo? - Sí.
¿Directorio? - (Ruta donde se generará el archivo).
Dar clic en "Imprimir".
A través del PLE, valide el archivo TXT generado.

03. TABLAS UTILIZADAS

CT1 - Plan de Cuentas.
CT2 - Asientos Contables.
CTO - Monedas Contables.
SA6 - Bancos.
SYF - Monedas.

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