15050-Posso Conferir o Relatório de Fluxo de Caixa Com o Relatório de Títulos em Aberto

Posso Conferir o Relatório de Fluxo de Caixa Com o Relatório de Títulos em Aberto?

Existem muitos clientes que tentam confrontar os valores apresentados nas listagens de fluxos de caixa ou fluxo de caixa gerencial com os relatórios de títulos em aberto do Contas a Pagar ou a Receber. Contudo, esse procedimento não é possível de ser efetuado porque o fluxo de caixa não utiliza a data prevista e nem a data de vencimento dos títulos. Ele utiliza a data de fluxo e os relatórios de títulos em aberto do AP e do CR a data de vencimento.

Pode haver a coincidência de em um determinado dia os valores "baterem", visto que as datas poderão ser iguais, mas não é muito comum. Para que os valores do fluxo de caixa  sejam iguais, deve-se utilizar os próprios  relatórios do caixa e bancos onde os seguintes  relatórios deverão bater entre si:                                                                 

- CB0105 com o CB0106 e CB0107                           
- CB1206 e CB1205 com o CB1213 (Previsto) ou CB1212 (Realizado)                                        

Se estes relatórios estiverem com resultados iguais, os valores do fluxo de caixa estão corretos, mas será difícil checar com o contas a  pagar ou a receber , pois eles possuem critérios diferenciados na utilização das datas. Se não houvesse esta diferenciação, não haveria necessidade de relatório de fluxo de caixa, pois bastaria listar os relatórios nos módulos.  Contudo, como a  rotina de fluxo de caixa gerencial é uma rotina que utiliza as informações de tabelas que são atualizadas resumidamente, esta tabela  poderá estar com valores diferentes. Neste caso é necessário que seja executado o programa de geração batch   do contas a pagar e a receber (CB1202) para regerar estas tabelas.                    

Motivos para os relatórios de fluxo não fecharam com o relatório de títulos em aberto:

- Os relatórios do fluxo de caixa baseiam-se na data de fluxo, enquanto os relatórios de títulos em aberto na data de vencimento; (mais informações sobre a forma de cálculo da data de fluxo podem consultar a FAQ 781)
- O relatório de títulos em aberto faz a recomposição do saldo com base na data de corte, enquanto que os relatórios do fluxo de caixa não o fazem;
- Alguma espécie pode estar parametrizada para não ser considerada no fluxo de caixa;
- Algum portador pode estar parametrizado para não ser considerado no fluxo de caixa;
- Os relatórios do fluxo obedecem a parametrização do tipo de fluxo e parâmetros do fluxo de caixa gerencial, enquanto que o relatório de títulos em aberto somente a seleção informada;
- Na opção "previsto" do fluxo de caixa os títulos em outra moeda serão valorizados pela cotação prevista (COTA-CB) gerada pela rotina de "Geração do Disponível";
- Na opção "previsto" do fluxo de caixa os títulos de antecipação não são considerados;
- Os relatórios do fluxo de caixa tem tratamento para cheques, enquanto que os relatórios de títulos em aberto não tem;
- O fluxo de caixa considera as despesas bancárias;

Além destes motivos listados podem haver outros fatores não mapeados para que os relatórios não fechem entre si.