Geração do SPED Contábil

Introdução

Manual para preenchimento do SPED Contábil no RMCONT

Procedimentos

Para preencher os campos necessários para geração do SPED Contábil, deve-se seguir os passos abaixo.

1º Passo

 Preencher todas as contas contábeis com a informação de “Natureza conta SPED” com as seguintes informações:

01 - Contas de Ativo.

02 - Contas de Passivo.

03 - Patrimônio Líquido.

04 - Contas de Resultado.

05 - Contas de compensação.

09 – Outros

Para isso basta acessar módulo:

[2.] Manutenção do plano de conta contábil

[2.2] Consulta/Alteração Plano de Contas

Entrar em todas as contas contábeis e indicar as opções descritas acima no campo indicado abaixo:

2º Passo

 Ir ao cadastro de filiais e indicar:

- NIRE

- Outras inscrições cadastrais

- Além de todas as informações básicas do cadastro.

Para acessar o cadastro de filiais basta ir ao módulo [1.2] - Dados da Empresa e Filiais.

NIRE:

Outras Inscrições cadastrais:

Neste campo deve se cadastrar nas filiais que forem em outro estado às inscrições cadastrais deste estado. Caso não se tenha inscrições cadastrais, deve-se preencher o campo de Sem inscrições com o código 00.

3º Passo:

Atualizar o histórico de fechamento no módulo [1.1.2] - Consulta/ Alteração Históricos.

Sem se esquecer que os históricos de fechamento devem estar informados dentro dos parâmetros.

No módulo, [1.1.1] - Parâmetros Gerais - Campo 27: Usa Hist. De Fechamento.

4º Passo

A partir deste passo deve-se cadastrar os campos do Menu: SPED Contábil [A].

Cadastro de Participante:

Caso existam outras empresas que tenham participação no capital da empresa, seus dados devem ser cadastrados no sistema, através do módulo: [A.1.1] - Inclusão de Participante

Preencher todos os campos corretamente.

5º Passo

Indicar o tipo de participação de cada participante cadastrado no menu anterior:

01 Matriz no exterior;

02 Filial, inclusive agência ou dependência, no exterior;

03 Coligada, inclusive equiparada;

04 Controladora;

05 Controlada (exceto subsidiária integral);

06 Subsidiária integral;

07 Controlada em conjunto;

08 Entidade de Propósito Específico (conforme definição da CVM);

09 Participante do conglomerado, conforme norma específica do órgão regulador, exceto as que se enquadrem nos tipos precedentes;

10 Vinculadas (Art. 23 da Lei 9.430/96), exceto as que se enquadrem nos tipos precedentes;

11 Localizada em país com tributação favorecida (Art. 24 da Lei 9.430/96), exceto as que se enquadrem nos tipos precedentes.

Para isso deve-se acessar o módulo [A.2.1] - Inclusão de Relacionam. Participante.

6º Passo

 Cadastrar os Signatários da empresa:

Neste campo devem ser cadastrados no mínimo dois signatários sendo que um deles deve ser o contador e todos devem assinar digitalmente pela empresa.

Módulo [A.3.1] - Inclusão de Signatário.

7º Passo

Cadastrar a máscara do plano de contas referencial, ou seja, cadastrar a mascara do plano de contas informado pela Receita Federal, no menu: [A.4.1] - Inclusão Contabilidade SPED/Contábil.

8º Passo

Nesta etapa devem ser cadastradas as contas divulgadas pela Receita federal.

Módulo: [A.5.1] - Inclusão de Plano de contas

Obs.: a remessa do registro referente ao plano de contas referencial é facultativa, sendo assim, caso a empresa não queria emitir o SPED com este plano de contas, não precisará realizar este cadastro.

9º Passo

Vincular o Plano de Contas Referencial com o Plano de Contas Contábil, através opção: [A.6.1] - Inclusão de Plano de Contas Referenciado.

OBS.: para o preenchimento deste campo o passo anterior tem que ser realizada.

10º Passo

Criar a Escrituração contábil a ser apresentada para o SPED Contábil, módulo: [A.7.1] - Inclusão de Escrituração.

11º Passo

Gerar o arquivo do SPED Contábil, através opção [A.9] - Gerar SPED Contábil

Após estes passos o sistema irá criar dentro do diretório da empresa que está gerando o arquivo do SPED, a pasta chamada SPEDCONT, nesta pasta será gravado o o arquivo a ser convertida pelo aplicativo SPED-RMCONT.EXE.

Este programa realiza ajuste no arquivo gerado pelo RMCONT de forma a assumir o layout SPED para validação.

Para mais detalhes sobre o processo de conversão do arquivo, favor consultar a FAQ: Conversão de arquivo do RMCONT para SPED Contábil