Foi criado o contexto para o cálculo do saldo do ICMS ST no início do período e no final do período onde o cálculo será realizado com base nas últimas entradas do produto (Lançamentos Fiscais de Entrada).

Para geração desta rotina é necessário que o item possua as seguintes informações:

Em "Dados Fiscais do Produto":

Em "Dados Fiscais por UF":

Obs: O cadastro dos dados fiscais por UF deverá ser efetuado para UF da Filial que está gerando a rotina.

Nos lançamentos de entrada serão selecionados os itens suficientes para acobertar a quantidade em estoque considerando somente a quantidade dos itens que não tenham sido referenciados aos itens de saída até aquela data. Quando necessário será realizada uma média ponderada para chegar no valor do "imposto em estoque". O valor será a soma do ICMS e ICMSST que incidiu na compra dos itens selecionados.

Exemplo:

Considerando o período de 01/11/2018 à 30/11/2018 teremos:

Quantidade inicial: Será considerado a posição do estoque referente ao fechamento do período anterior, neste caso 31/10/2018.

Quantidade final: Será considerado a posição do estoque referente ao fechamento do período atual, neste caso 30/11/2018.

As saídas consideram as entradas mais recentes para referencia do valor suportado sendo que um item que já foi referenciado na saída não pode ser referenciado novamente. Assim, vamos considerar que para cada entrada exista um saldo disponível para ser referenciado ou seja a quantidade que ainda não foi utilizada em um lançamento de saída. Neste caso nossas entradas estão da seguinte forma:

Valor total do ICMS suportado inicial (31/10/2018): (10 * 23,75) + (5 * 20,90) = 342,00

Valor total do ICMS suportado final (30/11/2018): (5 * 24,70) + (10 * 23,75) + (5 * 20,90) = 465,50