Processo Contabilização Pagamento Prestadores
Visão Geral do Processo
O FLUXOGRAMA abaixo demonstra em um modo geral como deve ocorrer o processo de Provisão de Glosas:
Todos os movimentos que deram entrada no Gestão de Planos, bem como suas alterações terão seu histórico guardado em tabelas próprias.
O registro de inclusão terá o status = “I” para indicar que este será provisionado na conta de Sinistros.
Status = A -> alteração
Status = E -> exclusão
- lg-provisionado = no: movimentos não provisionados;
- ind-status = “I”: registro de inclusão/original (sem alteração);
- dt-atualizacao: data de entrada no Gestão de Planos.
Conta de Sinistros parametrizada no RC
Conta de Glosas parametrizada no PP-01-G (evento de glosa – G)
PROVISÃO + CONTABILIZAÇÃO: Pagamento = ao Provisionado
PROVISÃO + CONTABILIZAÇÃO: Pagamento menor que o Provisionado
PROVISÃO + CONTABILIZAÇÃO: Pagamento maior que o Provisionado
EXCLUSÃO DE MOVIMENTOS PROVISIONADOS
- Movimento provisionado:
Mensagem de Alerta: “Movimento provisionado. Deseja continuar? Sim/Não. Se “Sim” deverá continuar com a exclusão normalmente. Se “Não”, cancelar a exclusão.
- Movimento não provisionado:
A exclusão ocorrerá normalmente, porém os registros de históricos referentes a este documento serão excluídos das tabelas de histórico, para que este não seja provisionado.
PROVISÃO DE MOVIMENTOS EXCLUIDOS
Exemplo da Exclusão:
Recebimento da conta hospitalar no valor de R$ 1.000,00
D – Conta contábil plano R$ 1.000,00
C - Conta contábil provisão R$ 1.000,00
Na exclusão (estorno dos documentos) , o lançamento é:
D - Conta contábil provisão R$ 1.000,00
C – Conta contábil plano R$ 1.000,00
RELATÓRIO DE PROVISÃO DE SINISTROS A LIQUIDAR
Este relatório tem o objetivo de mostrar os movimentos provisionados (conta de provisão – crédito) contra os pagamentos realizados (conta Transitória - crédito).
É necessário ter duas opções de relatório: Completo e de Diferenças.
- O relatório Completo mostrará TODOS os movimentos que foram provisionados seguindo os filtros de seleção, inclusive com as diferenças apontadas entre o que foi pago e o que foi provisionado.
- O relatório de Diferenças irá mostrar APENAS a diferença entre o que foi provisionado (conta de provisão – crédito) e o que foi pago (conta transitória – crédito), seguindo os demais filtros de seleção.
RELATÓRIO DIÁRIO DA PROVISÃO
As informações contidas neste relatório serão referentes às contas “Provisão x Plano”. O layout seguirá o mesmo existente do Diário de Pagamento, porém buscando os resultados da conta de Provisão e da Conta do Plano.
RELATÓRIO DIÁRIO DO PAGAMENTO
As informações contidas neste relatório serão referentes às contas “Provisão x Transitória e Provisão x Glosa”. O layout seguirá o mesmo existente para o Diário de Pagamento, porém buscando os resultados da conta Transitória, de Provisão e do Plano (Glosa).
DESCONTABILIZAÇÃO DO PAGAMENTO
Na descontabilização das provisões, o lançamento será:
D - Conta contábil provisão R$ 1.000,00
C – Conta contábil plano R$ 1.000,00
O indicador que o movimento é provisionado volta a ficar como “NO” para que a provisão será realizada posteriormente.
PROCESSO
| Manutenção_Parametrização_Pagamento_Prestadores_PP0110G | Na parametrização são utilizados os campos:
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| Manutenção_Contas_Contábeis_por_Evento_PP0110H | Cadastrar as contas contábeis de custo e glosa por evento. |
| Manutenção_Contas_Contábeis_Provisão_PP0110V | Cadastrar as contas contábeis de provisão. |
| Demonstrativo_Provisão_IN32_PP0710F | Quando é realizada a entrada dos movimentos de procedimentos e insumos no revisão de contas são gerados os históricos da movimentação (histor-movimen-proced e histor-movimen-insumo). De tempos em tempos é gerado o demonstrativo da provisão para contabilizar a provisão destes movimentos, gravando as contas de provisão nestes históricos. Após são liberados os movimentos do revisão de contas para pagamento e faturamento. É realizado o pagamento e faturamento. Os títulos gerados são exportados ao contas a pagar e as faturas geradas são exportadas ao contas a receber. Após é gerado do demonstrativo contábil onde é executada a provisão novamente, para evitar de ficar movimento sem provisão e em seguida é rodado o demonstrativo do pagamento. |
| Consulta_Docto_Provisão_IN32_PP0710I | Após a inclusão dos movimentos no revisão de contas é possível emitir este relatório, porém não haverá contas ainda pois não foi executado o demonstrativo da provisão. Após a geração do demonstrativo da provisão é possível emitir este relatório com todos os históricos de inclusão, cancelamento e exclusão dos históricos dos movimentos do revisão de contas (procedimento, Insumo e Procedimentos SUS). |
| Contabilização_Provisão_IN32_PP0710G | Após a execução e conferência do demonstrativo da provisão e demonstrativo do pagamento é executada a contabilização em cima do demonstrativo gerado. |
| Diário_Auxiliar_Provisão_IN32_PP0710H | Após a execução da contabilização pode-se emitir o diário contábil do pagamento. |
| Histórico_Provisão_Contábil_PP0110R | Geração do histórico da provisão contábil dos movimentos do revisão de contas. |
| Provisão_Intercâmbio_IN32_PP0110U | Quando da entrada dos movimentos de procedimentos e insumos no revisão de contas, de beneficiários de intercâmbio, são gerados os históricos da movimentação (histor-movimen-proced e histor-movimen-insumo). De tempos em tempos é gerado o demonstrativo da provisão para contabilizar a provisão destes movimentos, gravando as contas de provisão nestes históricos. Após são liberados os movimentos do revisão de contas para pagamento e faturamento. É realizado o pagamento e faturamento. Os títulos gerados são exportados ao contas a pagar e as faturas geradas são exportadas ao contas a receber. Após é gerado do demonstrativo contábil onde é executada a provisão novamente, para evitar de ficar movimento sem provisão e em seguida é rodado o demonstrativo do pagamento. |
| Relatório_Conferência_Contábil_Pagamento_PP0210A | Geração de relatórios de acompanhamento para conferência contábil PPA (anexo I). |
| Relatório_Conferência_Contabilização_PP0110T | Emissão de relatórios de Conferência de Contabilização IN32 para acompanhamento. |
| Sinistros_a_Liquidar_PP0110Z | Geração de relatórios para acompanhamento dos saldos da provisão da IN32. |
CONTABILIZAÇÃO AJIUS
- Pagamento Parcial sem Geração NDC
| Unimed A | Unimed B |
| A500 - Notas de Fatura em Intercâmbio | |
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| A550 - Questionamentos da Câmara de Contestação (Inclusão da Contestação) | |
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| A550 - Questionamentos da Câmara de Contestação (Conclusão da Contestação) | |
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2. Pagamento Parcial com Geração NDC
| Unimed A | Unimed B |
| A500 - Notas de Fatura em Intercâmbio | |
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| A550 - Questionamentos da Câmara de Contestação (Inclusão da Contestação) | |
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| A550 - Questionamentos da Câmara de Contestação (Conclusão da Contestação) | |
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3. Pagamento Integral sem Geração NDC
| Unimed A | Unimed B |
A500 - Notas de Fatura em Intercâmbio | |
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| A550 - Questionamentos da Câmara de Contestação (Inclusão da Contestação) | |
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| A550 - Questionamentos da Câmara de Contestação (Conclusão da Contestação) | |
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4. Pagamento Integral com Geração NDC
| Unimed A | Unimed B |
|---|---|
| A500 - Notas de Fatura em Intercâmbio | |
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| A550 - Questionamentos da Câmara de Contestação (Inclusão da Contestação) | |
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| A550 - Questionamentos da Câmara de Contestação (Conclusão da Contestação) | |
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Observação
A alteração para permitir a utilização da estrutura (modalidade/plano/tipo de plano) da base ou intercâmbio na localização das contas contábeis durante a simulação/geração da NDC (Nota de Débito/Crédito) está disponível a partir da versão 12.1.12.
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