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Como realizar o cálculo do PIS/COFINS?

Produto:

SIGALOJA

Versões:

P11

Passo a passo:

Para o cálculo do PIS/COFINS, o sistema avalia as definições das alíquotas conforme a seguinte prioridade de preenchimento.

 Para Retenção:

 MV_TPALPIS - Indica como obter a alíquota do PIS para retenção:

  • Apenas do Cadastro de Naturezas.
  • Do Cadastro de Produtos, ou do Cadastro de Naturezas, ou do parâmetro MV_TXCOFIN (conteúdo padrão). O sistema

         Considera o primeiro percentual preenchido, nesta sequência de prioridade.

MV_TPALCOF - Indica como obter a alíquota da COFINS para retenção:

  •  Apenas do Cadastro de Naturezas.
  • Do Cadastro de Produtos, do Cadastro de Naturezas, ou do parâmetro MV_TXCOFIN (conteúdo padrão). O sistema considera o primeiro percentual preenchido, nesta sequência de prioridade.


Para Apuração de PIS/COFINS:

Cadastro de Produtos - Percentuais definidos nos campos Percentual COFINS e Percentual PIS.

Parâmetros - Percentuais definidos pelos parâmetros MV_TXPIS e MV_TXCOFIN.


Parâmetros utilizados:


MV_TXPIS - Informa a alíquota de retenção/apuração do PIS.
MV_TXCOFIN - Informa a alíquota de retenção/apuração da COFINS.

MV_VRETCOF - Informa o valor mínimo para retenção da COFINS.

MV_VRETPIS - Informa o valor mínimo para retenção do PIS.



O parâmetro MV_BR10925 determina se a retenção do PCC será na (2=emissão - default) ou na (1=baixa) do título de Contas a Receber.

Quando configurado o parâmetro MV_BR10925 = 1 (para geração dos impostos na baixa), o processo de geração dos títulos relativos ao PCC ocorrem pelas rotinas/processos de baixa do Financeiro (SIGAFIN), logo, deve ser observado se a NATUREZA financeira e o CLIENTE associado ao título estão devidamente configurados para cálculo dos impostos.

A NATUREZA financeira deve estar devidamente configurada para definir se deve ser calculado os impostos PIS / COFINS / CSLL:

  • Calcula PIS (ED_CALCPIS) = Campo que define se deve ser calculado PIS sobre um título dependendo da natureza
  • Calcula COFINS (ED_CALCCOF) = Campo que define se deve ser calculado COFINS sobre um título para natureza
  • Calcula CSLL (ED_CALCCSL) = Campo que define se deve ser calculado CSLL sobre um título para natureza


O CLIENTE associado ao título deve estar devidamente configurado para definir se recolhe os impostos PIS / COFINS / CSLL:

  • Recolhe PIS (A1_RECPIS)= Campo para tratamento de efetivação de cálculo ou não de PIS nos títulos deste cliente.
  • Recolhe COFINS (A1_RECCOFI)= Campo para tratamento de efetivação de cálculo ou não de COFINS nos títulos deste cliente.
  • Recolhe CSLL (A1_RECCSLL)= Campo para tratamento de efetivação de cálculo ou não de CSLL nos títulos deste cliente.