Operação Triangular no Compras

Visão Geral do Programa

A área de compras da corporação ao adquirir uma mercadoria de um fornecedor, esta é enviada, pelo próprio fornecedor, por conta e ordem da empresa compradora, para uma terceira empresa (beneficiador), sem transitar pelo estabelecimento do encomendante da industrialização. Posteriormente a empresa beneficiadora devolve a mercadoria beneficiada para a empresa adquirente.

A empresa que está adquirindo a mercadoria recebe uma nota fiscal com natureza de operação “111” ou “211” do fornecedor da mercadoria. Nesta nota fiscal é mencionado que a mercadoria está sendo enviada para outro fornecedor através de outra nota fiscal. É facultativa a informação referente ao número da nota fiscal de remessa da mercadoria para o beneficiador na nota de compra. A nota de compra possui os impostos destacados, sendo que a nota de remessa é isenta de qualquer imposto.

A empresa que irá beneficiar a mercadoria recebe uma nota fiscal com natureza de operação “599” ou “699” do fornecedor da mercadoria. Nesta nota fiscal é mencionado que a mercadoria está sendo enviada por conta e ordem do comprador. É facultativa a informação referente ao número da nota fiscal de venda da mercadoria. Esta nota fiscal não possui impostos destacados.

Ao final do beneficiamento, a empresa beneficiadora envia uma nota fiscal com natureza de operação “594” ou “694” para a empresa compradora referente ao retorno simbólico dos insumos. Também é enviada uma nota fiscal com natureza de operação “513” ou “613” referente a cobrança da mão de obra e material agregado no processo de beneficiamento.

No final deste procedimento, a empresa beneficiadora poderá emitir uma nota fiscal de remessa por conta e ordem do material beneficiado para uma outra empresa beneficiadora com natureza de operação “599”ou “699”. Neste caso, continuam a emissão das notas anteriormente citadas.

Este processo de beneficiamento poderá estender-se por vários beneficiadores até que o material seja realmente retornado à empresa compradora. A cada troca de beneficiadores, a empresa compradora baixa o saldo em poder de terceiros pendente para o beneficiador origem e gera a pendência para o próximo beneficiador.

Do Ponto de Vista da Área de Compras

1. O Comprador envia pedido de compra de um produto qualquer para o Fornecedor informando-o de que o produto deve ser remetido para o beneficiador;

2. O Comprador envia também um pedido de beneficiamento ao beneficiador, informando-o de que o produto lhe será remetido diretamente do fornecedor;

Programas Envolvidos Compras/Controle de Contratos

CC0304 – Manutenção de Pedidos de Compra

CC0308 – Alteração de Pedidos

CC0311 – Geração Automática de Pedidos

CC0509 – Consulta de Pedidos de Compra

CC0406 – Pedidos Emitidos

CC0305 – Emissão de Pedido de Compra

CN0201 – Manutenção de Contratos

CN0601 – Consulta Contratos

CN0401 – Emissão de Contratos

WCC0304 – Manutenção de Pedidos de Compra

WCC0308 – Alteração de Pedidos

WCC0311 – Geração Automática de Pedidos

WCC0509 – Consulta Pedidos de Compra

Como Tornar Possível a Utilização da Operação Triangular

CD0606 – Natureza de Operação, pasta Outras

Assinalar na natureza de operação de entrada, o campo Operação Triangular, o que irá indicar que na compra existirá uma operação triangular. Especificar ainda no campo Natureza Complementar uma natureza de saída (remessa beneficiamento, ou remessa consignação), o que irá indicar que serão gerados movimentos (saldos) em poder de terceiros quando da entrada no recebimento.

Apenas poderá ser assinalado como Operação com Terceiros, as naturezas que não forem de transferência, nota de rateio e operações com terceiros (exceto de retorno de beneficiamento).

CC0304 – Manutenção de Pedidos de Compra

No pedido de compra é solicitado o código do emitente beneficiador. Esta informação pode permanecer em branco. Quando isto ocorrer, indicará que a entrega será diretamente para o estabelecimento adquirente. O emitente beneficiador é utilizado para efetuar a geração de pendências dos saldos em poder de terceiros durante a execução da função Manutenção de Documentos – RE1001 onde será efetuada a entrada da nota fiscal de compra. Esta informação é solicitada independente da natureza do pedido de compra.

CC0308 – Alteração de Pedidos

As instruções são as mesmas comentadas em CC0304 Manutenção do Pedido de Compra (acima).

CC0311 – Geração Automática de Pedidos

As instruções são as mesmas comentadas em CC0304 Manutenção do Pedido de Compra (acima).

CC0509 – Consulta Pedidos de Compra

Quando de um pedido do tipo Operação Triangular, além de apresentar os dados normais do pedido, é apresentado o emitente beneficiador que efetuara o beneficiamento.

CC0305 –Emissão de Pedidos de Compra

Apresenta o código do emitente de entrega (Beneficiador) quando houver.

CC0406 – Listagem de Pedidos

As instruções são as mesmas comentadas em CC0304 Manutenção do Pedido de Compra (acima).

CN0201 – Manutenção de Contratos

As instruções são as mesmas comentadas em Manutenção do Pedido de Compra (acima). Diferenciam somente quando estamos inserindo dados que referenciam especificamente a contratos.

CN0601 – Manutenção de Contratos

Quando de um contrato que possua um pedido do tipo Operação Triangular, além de apresentar os dados normais do pedido/contrato, é apresentado o emitente beneficiador que efetuará o beneficiamento.

CN0401 – Emissão de Contratos

Apresenta o código do emitente de entrega (Beneficiador) quando houver.

WCC0304 – Manutenção de Pedidos de Compra

As instruções são as mesmas comentadas em CC0304 Manutenção do Pedido de Compra (acima).

WCC0308 – Alteração de Pedidos

As instruções são as mesmas comentadas em CC0304 Manutenção do Pedido de Compra (acima).