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Virtual Age

Ocorrência:

Como lançar os valores para a recuperação de créditos de PIS e COFINS no EFD Contribuições incidentes sobre a depreciação.

Passo a passo:

O registro que será escriturado os valores de depreciação e amortização para recuperação de créditos PIS/COFINS é o F120 (Bens incorporados ao ativo imobilizado - operações geradoras de créditos com base nos encargos de depreciação e amortização);

Para gerar este registro basta entrar no componente FISFM069, informar a empresa e o período e no campo Tipo digitar 2 que assim será carregado o registro F120.

No campo de Valor operação informar o valor do encargo de depreciação ou de amortização, incorrido no período;

Os campos de Código crédito assim como o de Natureza BC crédito é para a validação no registro M100 do EFD Contribuições devendo este ser informado de acordo com o método de apropriação de créditos do contribuinte;

Deve ser informado o tipo de imobilizado e a operação do imobilizado assim como os indicadores de utilização e de origem. E por fim informa o valor da base de cálculo, CST para o PIS e a COFINS, alíquota e o valor das Contribuições serão calculados automaticamente.