ÍNDICE

1. Visão Geral
2. Exemplo de utilização
3. Central de Escrituração
   
4. Tela 
   
5. Tabelas utilizadas

01. VISÃO GERAL

Geração dos registros J210 e J215 referente as informações da Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados (DLPA) ou a Demonstração de Mutações do Patrimônio Líquido (DMPL) na escrituração contábil.

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Nos registros J210 e J215 deverá ser gerada as informações referente a Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados (DLPA) ou a Demonstração de Mutações do Patrimônio Líquido (DMPL), que compõe através da configuração da  visão gerencial ao gerar a escrituração contábil - ECD seja apuração Anual ou Trimestral.
Informando no Registro J215 os detalhes do Fato Contábil que Altera a Conta Lucros Acumulados ou a Conta Prejuízos Acumulados ou Todo o Patrimônio Líquido do período.
Podendo ser vinculado uma nota explicativa para essa demonstração contábil, caso haja necessidade dessa informação.

As pré condições desta rotina compõe:

• Ter um calendário contábil Anual ou Trimestral;(CTBA010)
• Ter cadastro dos lançamentos contábeis(CTBA102)
• Ter cadastro de visão gerencial;(CTBA161)
• Ter amarração da configuração dos livros;(CTBA130)
• Realizar a Apuração de Resultados Anual ou Trimestral;(CTBA211)
  
  

03. CENTRAL DE ESCRITURAÇÃO - ECD - CTBS001 

Esta rotina compõe a extração de dados da escrituração ECD. 

1. Acessar o módulo de Contabilidade Gerencial (SIGACTB) > Atualizações > Escrituração Cont. > Central de Escrituração (CTBS001)
2. Selecionar a opção ECD, clicar em Incluir.
3. Seguir os passos preenchendo as opções conforme situação da empresa a ser escriturada, se atentando os seguintes parâmetros:
   3.1) Informar o indicador da finalidade da escrituração? 0- Original ou 1- Substituta
4. Selecionar o tipo de livro da escrituração? G- Geral/ R- Diário Resumido ou B- Balancete Diário
5. No pergunte J210: Indicador do Tipo de Demonstração? Selecionar DLPA ou DMPL
   5.1) No pergunte J210: Cod. Conf.Dem? Selecionar a visão gerencial configurada ( Consulta F3)
   5.2) No pergunte J200: Histórico Fato Contábil- Cadastrar? Campo Desabilitado a partir do leiaute 7.0 ( Para leiautes anteriores informar 1- SIM)
   5.3) No pergunte J215: Detalhar Fato Contábil- Detalhar? 1- SIM
   Clicar em Avançar e Finalizar
6. No cadastro do registro J215, clicar em Incluir.
   6.1) Campo Cod.Aglut.(Consulta F3) para selecionar a entidade da visão gerencial;
   6.2) Campo Cod.Fato Ctb , digitar o código do fato contábil;
   6.3) Campo Desc.Fato, informar a descrição do fato contábil;
   6.4) Campo Valor, informar o valor do fato contábil;
   6.5) Campo Ind.Valor, indicador referente ao valor do fato contábil ( D- Devedor;C- Credor; P- Subtotal ou Total Positivo; N- Subtotal ou Total Negativo);
   6.6) Campo Período, deixar em Branco ( Para apuração Anual)
   Observação: Este campo deve ser informado somente quando for escolhida a opção de arquivo trimestral unificado. E informar para cada período especifico onde houve o fato de acordo com as movimentações contábeis.
7. Clicar em Finalizar 
   
   
   Após a geração do arquivo, verificar os registros J210 e J215 apresentados corretamente.

04. TELA 

Exemplo de Preenchimento:

|J210|0|1.1|LUCROS ACUMULADOS|0,00|C|0,00|C|240

Campo 01 – Tipo de Registro: J210

Campo 02 – Indicador do Tipo de Demonstração: 0 (DLPA)

Campo 03 – Código de Aglutinação das Contas do Patrimônio Líquido: 1.1

Campo 04 – Descrição do Código de Aglutinação: Lucros Acumulados

Campo 05 – Saldo Inicial do Código de Aglutinação: 0,00

Campo 06 – Indicador da Situação do Saldo Inicial: C

Campo 07 – Saldo Final do Código de Aglutinação: 0,00

Campo 08 – Indicador da Situação do Saldo Final: C

Campo 09 – Referência à Numeração das Notas Explicativas: 240

J215|10|DISTRIBUIÇÃO DO LUCRO DO PERÍODO|1000,00|D|
Campo 01 – Tipo de Registro: J215

Campo 02 – Código do Histórico do Fato Contábil: 10

Campo 03 – Descrição do Fato Contábil: Distribuição do Lucro do Período.

Campo 04 – Valor do Fato Contábil: 1000,00 (Corresponde a 1.000,00)

Campo 05 – Indicador da Situação do Saldo: D

05. TABELAS UTILIZADAS

Tabela De/Para - Tabelas CTx para CSx para elaboração ECD