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Tipos Despesas - CAP0070

Visão Geral do Programa

As funções padrão do menu (Incluir, Modificar, Excluir, Consultar, Listar, Informar, Processar,Seguinte, Anterior, Cancelar, Help, Zoom, Sobre e Fim) estão detalhadas no capítulo Ambientação Logix.

O CAP0060 (Grupo de Despesas) é pré-requisito para o cadastramento dos tipos de despesas.

Não havendo conta contábil no CAP0060, as informações contábeis no tipo de despesas tornam-se obrigatórias, exceto para despesas de previsão.

Para que haja retenção dos impostos PIS/COFINS/CSL será verificado o campo “Retenção PIS/COFINS/CSL” além de outros cadastros nos programas SUP0110 (Cadastro Fornecedores) e CAP2360 (Parâmetros Padrão Cap). Quando o tipo de despesa estiver relacionado a um Fornecedor autônomo será verificado o campo “Código Categoria” além de outros cadastros no SUP0110 (Cadastro Fornecedores). Para que haja a retenção do IRRF sobre as comissões a representantes, AD/APs geradas a partir do contas a receber CRE01880 (Atualiza Data de Processamento), o campo Controle trava IRRF deverá ser igual a “1” obrigatório.

Todos os compromissos incluídos e/ou pagos pelo módulo de Contas a Pagar terão que estar relacionados a um determinado código de tipo de despesa, mesmo que não identifique uma despesa propriamente dita (previstas nas contas de despesas/centros de custo), como por exemplo: transferências bancárias, pagamento de impostos retidos de fornecedores (IRRF, INSS e ISS), etc.

Os tipos de despesas possuem duas funções principais:

Servir como base para relatórios financeiros e de fluxo de caixa;

Possibilitar a contabilização (automática ou manual) dos compromissos.

A partir dos tipos de despesa também é possível estabelecer travas para o controle de exigência de alguns impostos que deverão estar ou não sendo informados nas ADs. Estas travas referem-se a IRRF e INSS (autônomos). Os tipos de despesa também podem ser desabilitados no caso de desuso.

Existem algumas situações que exigem um determinado tipo de despesa, sendo necessária a definição de alguns indicadores em cada um deles, como por exemplo: tipos de despesa para compromissos em outra moeda, tipo de despesa de previsão, tipo de despesa de transferência de numerário para banco ou caixa, tipo de despesa de adiantamento a fornecedores ou diversos, etc.

Quanto mais analítica for a definição dos códigos de tipo de despesa melhor, pois dessa forma será possível efetuar análises (analíticas ou sintéticas através da abertura ou fechamento dos códigos de tipos de despesas a partir dos relatórios).

Além do módulo de Contas a Pagar, este cadastro também é bastante utilizado por outros módulos do Logix, como por exemplo os módulos de suprimentos e Fluxo de Caixa.

Tipos Despesas - CAP0070 

Objetivo da tela:

Identificar/contabilizar uma determinada despesa a partir de uma AD/AP lançada no Contas a Pagar.


Principais Campos e Parâmetros:

Campo:

Descrição

Tipo despesa

Código do tipo de despesa como forma de referenciar suas informações.

Grupo despesa

Código do grupo de despesa ao qual o tipo de despesa pertence.

Outra moeda

Indica se o tipo de despesa é empregado em despesas geradas em moeda estrangeira.

Emite recibo

Indica se a despesa emite recibo.

Nota
titleNota:

Conforme cadastros em CAP0850 (Solicitação de Recibos) /CAP3190 (Solicitação de Recibos II).

Tipo adiantamentoIndica o tipo de adiantamento que a despesa se refere.

F - Adiantamento a fornecedor;

D - Adiantamento diverso;

N - Despesa não se refere a adiantamento.

Transferência numerário

Indica o destino do valor (despesa) que está sendo transferido.

C - Caixa;

B - Banco;

M - Mútuo;

N - Despesa não se refere a transferência de numerário.

Tipo valor adiantamentoCódigo do tipo de valor relacionado ao tipo de despesa, utilizado para baixar valor referente ao adiantamento gerado a partir deste tipo de despesa.
CaixaCódigo do caixa recebedor de valores provenientes de transferência de numerário para caixa.
Previsão

Indica se o tipo de despesa é empregado em ADs de previsão.

Nota
titleNota:

 Estas ADs possuem valor previsto a ser realizado futuramente para servir como parâmetro para análises financeiras. No momento da efetivação do compromisso, o tipo de despesa é alterado para que a AD possa se tornar um compromisso efetivo, ficando disponível para pagamento e contabilização.

Tipo AD

Código do tipo de AD utilizado para identificar as ADs que utilizam o tipo de despesa.

Tipo despesa desta previsãoCódigo do tipo de despesa assumido pela AD assim que a mesma deixa de ser previsão e torna-se compromisso efetivo.
Setor aplicaçãoIndica se deverá ser informado o código do setor de aplicação da despesa nas apropriações de despesa.
PermutaIndica se existe permuta na despesa.
Estabelecimento/mês competênciaIndica se deverá ser informado o código do estabelecimento e o mês de competência nas apropriações de despesa.
Exceção GAOIndica se existe exceção GAO na despesa.
AtivoIndica se o tipo de despesa está ativo.
Exclusivo SUP?

Indica se o tipo de despesa é usado com exclusividade pelo módulo de Suprimentos (SUP).

S - Exclusivo Suprimentos;

N - Não exclusivo Suprimentos.

Tipo fornecedorCódigo do tipo de fornecedor relacionado ao tipo de despesa.

Informações Tributárias

Objetivo da tela:

Registrar as informações tributárias


Principais Campos e Parâmetros:

Campo:

Descrição:

Categoria

Indica a categoria de retenção de INSS do tipo de despesa.

0 - Sem Categoria;

1 - Exige recolhimento de INSS;

2 - Exige recolhimento de INSS fretes.

Retenção PIS/COFINS produtoIndica se há incidência de retenção de PIS e/ou COFINS sob produtos.
Controle retenção ISS

Indica se o tipo de despesa reterá ou não ISS, conforme CAP5440 (Impostos (IRRF/INSS/ISS)).

0 - Caso o indicador esteja preenchido com "0", a tela de entrada dos impostos não permitirá que o usuário informe o imposto para o tipo de despesa informado;

1 - Caso o indicador esteja preenchido com "2", será obrigatória a retenção de ISS para o tipo de despesa informado;

2 - Caso o indicador esteja preenchido com "1", será sugerida a retenção do ISS, mas o usuário poderá optar em reter ou não este imposto para o tipo de despesa informado.

Controle de trava de IRRF

Indica o tipo de retenção de imposto de renda (IRRF).

0 - Tipo de despesa não permite a retenção de IRRF;

1 - Tipo de despesa exige a retenção de IRRF;

2 - Tipo de despesa não exige a retenção de IRRF.

Retenção PIS/COFINS/CSLIndica se o tipo de despesa sofrerá retenção de PIS/COFINS/CSL.
IRRF relacionado

Código de retenção de IRRF, conforme CAP1790 (Tributos/Impostos - Tabelas Auxiliares - Retenção IRRF), a ser vinculado ao tipo de despesa.

 

Nota
titleNota:

Apenas os códigos relacionados neste cadastro poderão ser utilizados nas apropriações de despesa que pertençam a este tipo de despesa.

Crédito PIS/COFINS?Indica se há crédito de PIS e/ou COFINS.
Código da situação tributária referente PIS/PASEPCódigo da situação tributária referente PIS/PASEP.
Código da situação tributária referente COFINSCódigo da situação tributária referente COFINS.
Recolhe CIDEIndica se o tipo de despesa poderá recolher CIDE (Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico) na AD/NF.
Retém SEST/SENAT enidade filantrópica?

Indica se o tipo de despesa poderá recolher SEST/SENAT na AD/NF, mesmo se não possuir recolhimento de INSS.

Nota
titleNota:

Este campo deverá ser acessado somente se a categoria do tipo de despesa for “0 – não recolhe INSS”, pois se for “1 – recolhe INSS” não trata-se de frete e se for “2 – recolhe INSS frete” já subentende-se que é frete e possui recolhimento de INSS bem como SEST/SENAT e não trata-se de entidade filantrópica.

Informações Contábeis

Objetivo da tela:

Registrar as Informações Contábeis.


Principais Campos e Parâmetros:

Campo:

Descrição:

Tipo contabilização

Indica o tipo de contabilização que a despesa recebe.

A - Contabilização automática: A despesa é contabilizada com as contas de débito e crédito previstas neste cadastro sem a possibilidade de alteração;

M - Contabilização manual: A despesa é contabilizada com as contas de débito e crédito previstas neste cadastro, porém dando possibilidade de manutenção nestas contas. Utilizada principalmente no caso de contabilização com rateio por centro de custo.

Quando contabiliza

Indica quando a contabilização da despesa é processada.

C - Contabiliza a despesa no cadastramento (a partir da data de entrada do compromisso);

B - Contabiliza a despesa na baixa (a partir da data do pagamento do compromisso).

Conta débito para ADNúmero da conta contábil responsável pelo lançamento a débito da AD.
Histórico débito ADCódigo do histórico padrão relacionado ao lançamento a débito da AD.
Conta crédito para ADNúmero da conta contábil responsável pelo lançamento a crédito da AD.
Histórico crédito AD

Código do histórico padrão relacionado ao lançamento a crédito da AD.

Conta débito para AP

Número da conta contábil responsável pelo lançamento a débito da AP. Esta conta é a mesma utilizada no lançamento a crédito da AD.

Histórico débito APCódigo do histórico padrão relacionado ao lançamento a débito da AP.
Incluído via integração com a contabilidadeIndica se a inclusão é efetuada via integração com a contabilidade.
Revisado e ativado pelo usuárioCódigo do usuário responsável pela revisão e ativação.
Tipo de serviço do tipo de despesaEste tipo de serviço deve estar previamente cadastrado no VDP10280 (Cadastro de Tipos de Serviço Sujeitos ao INSS).